Amortizaciones Anticipadas A Cuotas Constantes ¿Qué es amortización? En una amortización el deudor da al prestamista (institución financiera) un reembolso del dinero otorgado por este último en un plazo convenido y con tasas de interés (fijas o variables) previamente previamente acordadas. Los tres factores más relevantes para un proceso de amortización son:
El importe del préstamo o deuda El tipo de interés El plazo establecido para pagar la deuda.
Ya que los tres elementos están interrelacionados, al contemplar un préstamo se debe tomar en cuenta que a mayor plazo de amortización, más intereses pagará por su deuda. deuda. Sin embargo, embargo, a mayor plazo de amortización, amortización, menor será la cuota periódica que deba asumir. Así pues, el plazo estará determinado en gran medida por la cantidad de dinero que esté dispuesto a destinar a su deuda cada mes. También, es necesario considerar que los plazos de amortización varían de acuerdo con el tipo de interés: las operaciones operac iones con interés fijo suelen tener plazos de amortización más cortos que las de interés de tipo variable. Las amortizaciones pueden clasificarse en:
Amortización Amortización de cuota constante o método francés Amortización de cuota creciente o método americano Amortización Amortización de cuota decreciente o método alemán Amortizaciones Anticipadas A Cuotas Constantes
Es la forma más frecuente de amortización de préstamos. En ella se paga siempre la misma cuota. El dinero se distribuye por periodos entre los intereses y capital amortizado. Es decir, aunque la cuota siempre es la misma, los intereses se calculan sobre el valor pendiente a amortizar; así pues, la parte de su abono que va a los intereses se va reduciendo en proporción propor ción a la amortización del capital, ya que el capital pendiente de amortización será menor. El resultado de éste sistema es que durante la primera fase, el abono va dirigido principalmente principalmente a los intereses, pero a medida que se van pagando pagando cuotas, la parte de las mismas que corresponde corresponde a capital amortizado aumenta, lo cual deriva en una disminución gradual de los intereses.
Este tipo de amortización es más conveniente para personas con ingresos fijos, ya que si bien la cancelación del capital será significativa a partir de la mitad del plan, asegura una cuota constante durante todo el plazo que dure el préstamo.
Formula Para La Amortización Anticipadas A Cuotas Constantes, Método Francés
EJERCICIOS DE AMORTIZACIONES ANTICIPADAS A CUOTAS CONSTANTES El señor Reyes obtiene un préstamo de 5000 dólares del banco. Acuerda amortizar su deuda al 5% convertible semestralmente mediante pagos semestrales iguales en los próximos 3 años el primero con vencimiento al término de 6 meses.
¿Cuál es el monto de los pagos mensuales? Construir la tabla de amortización de la deuda Datos VA=5000 N=3AÑOS=3*2=6 SEMESTRES I=0.05=0.05/2=0.025 SEMESTRAL R=? R=5000*0.025 1-(1+0.025)-6 R=
125 0.137703134
R=907.75 Dólares A=5000 Dólares I=0.025 Semestral R=907.75 Cuota periódica constante N=6 Semestres
Periodo
Cuota
Interés
0 1 2 3 4 5 6 Total
-------------907.75 907.75 907.75 907.75 907.75 907.75 5446.5
-----------125.60 105.43 85.37 64.81 43.74 22.14 446.49
Amortización
Saldo Insoluto ------------------ 5000 782.75 4217.25 802.32 3414.93 822.38 2592.55 842.94 1749.61 864.01 885.60 885.61 -0.01 5000.01 ------------
Deuda Extinguida -----------782.75 1585.07 2407.45 3250.39 4114.40 5000.01 ------------
Una entidad financiera concede un préstamo de 6000 dólares por un plazo de 2 años con cuotas de amortización bimestral y con un interés del 12%
Datos VA=6000 N=2AÑOS*6= 12 bimestre I=0.12=0.12/6=0.02 R=? R=
6000*0.02 1-(1+0.02)-12
R=
120 0.2115068244
R=
567.34 Dólares
A=6000 Dólares I=0.02 Bimestral R= 567.34 Cuota periódica constante N= 12 Bimestre Periodo
Cuota
Interés
0 -------------
Total
Amortización ------------------
Saldo Insoluto
Deuda Extinguida
6000
1
567,34 120,00
447,3
5552,7
447,3
2
567,34 111,05
456,3
5096,4
903,6
3
567,34 101,93
465,4
4631,0
1369,0
4
567,34 92,62
474,7
4156,2
1843,8
5
567,34 83,12
484,2
3672,0
2328,0
6
567,34 73,44
493,9
3178,1
2821,9
7
567,34 63,56
503,8
2674,3
3325,7
8
567,34 53,49
513,9
2160,5
3839,5
9
567,34 43,21
524,1
1636,4
4363,6
10
567,34 32,73
534,6
1101,8
4898,2
11
567,34 22,04
545,3
556,4
5443,6
12
567,34 11,13
556,2
0,2
5999,8
6808,1
808,32
5999,8 ------------
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