8. UNIFICACIÓN CONTABLE
7.3. CONTROL DE SALDOS DE CUENTAS
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0
8. UNIFICACIÓN CONTABLE
7.3. CONTROL DE SALDOS DE CUENTAS
1
INDICE 1. CONCEPTOS BÁSICOS
3
1.1. Información General
3
1.2. Vinculación con otros Módulos
3
2. CONFIGURACION CONTABLE
4
2.1. Información General
4
2.2. Plan de Cuentas
5
2.3. Asiento de Apertura
5
2.4. Bloueo de Mo!imientos "asta una #ec"a
5
3. ASIENTOS
6
3.1. Información General
$
3.2. Asientos por #ec"a %li&ro 'iario(
$
3.3. Asientos por Cuenta %li&ro Ma)or(
*
3.4. Alta+ Ba,a ) Modificación de un asiento
-
3.5. Asientos ipo
/
3.$. Moneda 0tran,era
4. LISTADOS CONTABLES 4.1. i&ro 'iario
1
11 11
4.1.1. i&ro 'iario impreso en Matri de Puntos
11
4.1.2. i&ro 'iario Comprimido
11
4.2. i&ro Ma)or
12
4.3. Balance de aldos
13
4.4. istado de umas
15
4.5. Control de aldos de u&cuentas
1$
4.$. u&diarios
1*
4.*. Con!ersión de listados a arc"i!os .'B#
1*
4.-. Conta&ilidad 6esumida
1-
5. CIERRE DEL EJERCICIO 5.1. A,uste 61
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1 1/
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2
5.1.1. Asiento de A,uste
1/
5.1.2. Indices
2
5.1.3. Coeficientes
21
5.2. 0,ecución del Cierre
22
5.3. Anulación del Cierre
23
6. INFORMES CONTABLES
25
$.1. Información General
25
$.2. a&la de Informes disponi&les
25
$.3. Contenido del Informe
2$
$.4. 6en7lones de 6u&ros
2*
$.5. 6en7lones de Cuentas
2*
$.5.1. istados de Cuentas 8o 9&icadas
2-
$.$. Importación de un Informe
2-
$.*. istados 8ormales ) Comparati!os
2/
$.-. Con!ersión de listados a arc"i!os .'B#
3
7. PROCESOS AU!ILIARES
31
*.1. Información General
31
*.2. Control de Balanceo de Asientos
31
*.3. Control de aldos de Cuentas
32
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3
1. CONCEPTOS BÁSICOS 1.1. I"#$%&'()*" G+"+%', 0l módulo de C:8ABII'A' es un sistema de Conta&ilidad General. us funciones &;sicas son confeccionar asientos ) 7enerar+ a partir de ellos+ los li&ros 'iario ) Ma)or ) el Balance de aldos. os asientos pueden ser modificados o dados de &a,a sin limitación al7una+ mientras el e,ercicio se encuentre a&ierto. os e,ercicios tienen fec"a de inicio+ pero la fec"a de cierre es !aria&le+ de manera ue es posi&le a pantalla ue permite &$-)#)('% ,' #+(' -+ (/',/)+% ')+"$ +" '"$ ,' "/+' #+(' "$ +' '"+%)$% ' ,' -+, )")()$ -+ ++%()()$. 0l cam&io de fec"a arrastra la fec"a de ori7en de todos los mo!imientos !inculados con el asiento %por e,. mo!imientos de cuentas corrientes( %Ver Manual de Información General < Cam&io de #ec"a de Compro&ante(. os asientos ori7inados en otro Módulo del sistema %#acturación+ u&cuentas+ etc.( solo pueden al deudor ) acreedor ) saldo final deudor ) acreedor(. os mo!imientos netos fi7uran siempre en una sola columna+ con los mo!imientos acreedores entre par=ntesis. a&la+ ) dar la orden de calcular los coeficientes. E+ %$(+-)&)+"$ %+($"%/+ ,' T',' -+
C$+#)()+"+ ($" 13 &++ /+ )"(,/+" +, 9:,)&$ &+9 ,$ 12 '"+%)$%+ ($" ($+#)()+"+ /+ %+/,'" -+ -))-)% +, ;"-)(+ -+, 9:,)&$ &+9 $% +, ;"-)(+ -+ ('-' /"$ -+ +$ 13 &++. 0sto implica ue se puede calcular un asiento de a,uste para cualuier per>odo de un 0,ercicio a&ierto %p.e,. a,ustar los ?ltimos 12 meses de un 0,ercicio ue contiene 24 meses de asientos(. Para concretar el c;lculo+ es necesario ue el arc"i!o de Indices conten7a el todos los >ndices necesarios. i falta al7uno+ el proceso se interrumpe ) de&e in7resar el Indice faltante antes de recomenar %si no tiene el dato+ repita el Indice del mes anterior(. i presiona la tecla
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5.2. E+(/()*" -+, C)+%%+
0sta pantalla muestra todas las cuentas del Plan de Cuentas+ con sus saldos a la fec"a de cierre+ un e!entual asiento de cancelación de las Cuentas de 6esultados contra 6esultados Acumulados ) cómo uedan los saldos a la fec"a de inicio del próimo e,ercicio. 0l contenido del asiento %ue toda!>a no es un asiento conta&le real( puede ser listado desde esta pantalla. 0l proceso de c;lculo del asiento de cierre se realia e,ecutando el &otón >C',(/,'% C)+%%+? %tecla G%''%? %tecla
0l proceso de c;lculo reuiere indicar la fec"a de cierre ) la cuenta de Patrimonio 8eto contra la cual se cancelan las cuentas de Ganancias ) P=rdidas.
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0l %$(+$ -+ ()+%%+ +#+()$ de un e,ercicio consiste en
Calcular ) conta&iliar el asiento de cierre de las cuentas de Ganancias ) de P=rdidas+ con la contracuenta ) la fec"a de cierre+ tal como se eplicó en el punto anterior . e 7eneran dos asientos+ donde se cancelan entre s> las cuentas patrimoniales %con fec"a de cierre del e,ercicio( ) se crean nue!amente esos saldos %con fec"a del d>a inmediato si7uiente(. 0stos asientos 8: pueden ser modificados o &orrados desde la conta&ilidad+ ecepto ue se anule el Cierre %!er m;s a&a,o(. e recalculan los saldos de todos los mo!imientos posteriores al cierre+ por las modificaciones ue ocasiona la cancelación de las cuentas de 6esultados. e 7ra&a la nue!a fec"a de inicio del 0,ercicio %d>a inmediato si7uiente al del cierre(.
LA EJECUCIÓN DE UN CIERRE IMPLICA UE LOS MOIMIENTOS ANTERIORES AL INICIO DEL NUEO EJERCICIO NO PUEDEN SER MODIFICADOS EN LO SUCESIO ',$ ,$ /+ + )"-)(' ''$ +" &'+%)' -+ Anulación del Cierre . 0so limita tam&i=n la modificación posterior de los arc"i!os de Clientes+ Pro!eedores+ Centros de Costos ) Bancos ) de todos los arc"i!os de #acturación+ IVA+ etc. ue ori7inaron mo!imientos conta&les del e,ercicio cerrado.
P$% +$ + %/-+"+ /+ ($&$ '$ %+)$ ' ($"(%+'% +, ()+%%+ U-. ++(/+ ,$ P%$(+$ A/),)'%+ +%)#)/+ /+ '"$ ,$ ',-$ -+, B','"(+ -+ S',-$ ($&$ ,$ -+, L)'-$ -+ C$"%$, -+ S/(/+"' ) $+%' ($" C/+"' C$%%)+"+ ',$%+ +(. ','"(+'" ($%%+('&+"+. 0l proceso de cierre+ se7?n sea el tamao de sus arc"i!os ) la !elocidad de su computador+ puede reuerir un tiempo considera&le.
5.3. A"/,'()*" -+, C)+%%+
EL ULTIMO CIERRE DE UN EJERCICIO ES REERSIBLE. Anular el cierre implica modificar %"acia atr;s( la fec"a de Inicio del 0,ercicio ) &orrar los asientos de cierre ) apertura del ?ltimo e,ercicio. 0sta opción permite modificar o &orrar asientos del e,ercicio anterior.
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0l sistema pide definir la "/+' #+(' -+ I")()$ -+ E+%()()$+ ue en caso de eistir cierres pre!ios de&e coincidir con la del ?ltimo e,ercicio ue se "a&>a cerrado.
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6. INFORMES CONTABLES 6.1. I"#$%&'()*" G+"+%', 0sta opción permite disear ) listar papeles de tra&a,o+ tales como &alances+ estados de 7astos por mes+ etc.+ utiliando los saldos conta&les a una fec"a o los mo!imientos netos entre dos fec"as. os Informes permiten a7rupar en $ ni!eles de totales los saldos o mo!imientos de las cuentas conta&les+ sin usar para eso el códi7o de las mismas. e conser!a as> la simplicidad en la numeración de cuentas %4 d>7itos(+ caracter>stica de este sistema. os Informes utilian los datos ) cuentas de la conta&ilidad+ pero 8: alteran los importes ni afectan a las cuentas. Para cada 0mpresa puede "a&er tantos Modelos de Informe como sea necesario+ ) cada uno de ellos se puede imprimir utiliando los saldos conta&les a una fec"a o los mo!imientos netos de un per>odo.
6.2. T',' -+ I"#$%&+ -)$"),+
0n esta pantalla aparecen todos los Modelos de Informes creados dentro de la 0mpresa. 0n ella puede dar de alta+ de &a,a o modificar un Informe. Para crear un Informe+ de&e asi7narle un nom&re de "asta 3 caracteres ) definir si es DtandardD o Di&reD. 9n Informe DtandardD se arma so&re la &ase de los 7randes 7rupos del &alance Acti!o+ Pasi!o+ Patrimonio 8eto+ P=rdidas ) Ganancias ) ei7e ue todas las cuentas del Plan de Cuentas
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ueden clasificadas dentro de =l. 0ste tipo de Informe es el m;s adecuado para un Balance de Presentación. 9n Informe Di&reD puede construirse con las cuentas ue se desee+ ) sin m;s l>mites ue los propios del sistema. 0so permite+ por e,emplo+ meclar datos de 7anancias ) p=rdidas para analiar costos+ realiar &alances parciales por sucursal+ etc. Con el &otón >C$"+")-$? %tecla
6.3. C$"+")-$ -+, I"#$%&+
a pantalla de tra&a,o para confeccionar o modificar un Informe+ permite car7ar dos tipos de ren7lones
os ue representan un 6u&ro %Carpeta amarilla(+ ue totalian los importes de los ren7lones u&icados en el ni!el inmediato inferior@ os ue representan un Grupo de Cuentas %Carpeta ro,a(+ ue totalian los saldos o mo!imientos de las cuentas ue contienen.
os ren7lones se ordenan en forma de D;r&olD+ con "asta $ ni!eles posi&les. a or7aniación del Informe en ni!eles implica ue todos los importes contenidos en un ni!el $ se suman en el ni!el 5 inmediato superior@ todos los importes en ni!el 5 se suman en el ni!el 4 inmediato superior+ etc. al!o el ni!el 1+ %ue sólo admite ren7lones de 6u&ros ( ) el ni!el $ %ue sólo admite ren7lones de Cuentas(+ los otros ni!eles permiten indistintamente ren7lones de uno u otro tipo. os ren7lones del ni!el 1 no pueden modificar su teto ni ser &orrados+ )a ue en un modelo tandard representan los 6u&ros principales del Balance ) en un modelo i&re reproducen el nom&re del Informe. Para crear un nue!o ren7lón+ -++ /)('%+ $%+ +, %+",*" -+ R/%$ /+ %+%++"' / ")+, )"&+-)'$ /+%)$% . Por e,emplo+ para crear DACIV: 8: C:66I080D de&e u&icarse SISTEMAS BTB CONTABILIDAD
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so&re el ren7lón DACIV:D ) e,ecutar el &otón >A%+'%? '/"/+ ' +)'" $%$ %+",$"+ +" ,' '"',,'.
NO + /+-+" (%+'% "/+$ %+",$"+ ' '%)% -+ /" %+",*" /+ + /" G%/$ -+ C/+"' $%/+ +$ %+",$"+ ($")+"+" $,'&+"+ (/+"' ($"',+.
6.4. R+",$"+ -+ R/%$
0n la pantalla donde se crea un ren7lón+ adem;s de definir su nom&re ) si es del tipo 6u&ros o Cuentas+ puede modificar el códi7o ue determina su u&icación en la pantalla. Por e,emplo+ DActi!oD tiene el códi7o 5....+ DActi!o CorrienteD tiene el códi7o 5.5... ) DActi!o 8o CorrienteD tiene el códi7o 5.1... %lo ue indica ue estos ?ltimos acumulan sus importes en el primero(. i desea crear un "ipot=tico DActi!o EED u&icado +"%+ el DActi!o CorrienteD ) el DActi!o 8o CorrienteD+ simplemente de&e asi7narle un códi7o intermedio %como ser>a 5.*...(.
6.5. R+",$"+ -+ C/+"' os ren7lones ue contienen las cuentas+ siempre dependen de un ren7lón del tipo 6u&ros ) 8: I0808 ren7lones ue dependan de ellos. Para a7re7ar o &orrar cuentas+ u&iue el cursor so&re el ren7lón ) e,ecute el &otón >C/+"'? %tecla
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U"' (/+"' $,'&+"+ /+-+ )"(,/)%+ +" UN %+",*" -+"%$ -+ ('-' M$-+,$ -+ I"#$%&+. E" ($"+(/+"()' /"' + )"(,/)-' ,' (/+"' +" /" %+",*" -+''%+(+ -+, +($% C/+"' N$ U)('-' '%' $-$ ,$ %+",$"+. as C/+"' N$ U)('-' +" /" I"#$%&+ S'"-'%- %tipo &alance de presentación(+ toman en cuenta los 7randes 7rupos conta&les %Acti!o+ Pasi!o+ etc.(. Por lo tanto+ si el ren7lón de Cuentas ue est; completando est; en el 7rupo de Acti!o+ solamente estar;n disponi&les las cuentas ue+ por su códi7o+ corresponden al Acti!o %!er Manual de Cuentas 6an7os de Cuentas( ) ue toda!>a no fueron u&icadas en otro ren7lón. 0n cam&io+ las C/+"' N$ U)('-' +" /" I"#$%&+ L)%++ muestran como disponi&les todas las cuentas del Plan de Cuentas toda!>a no u&icadas en otro ren7lón.
L' +,+(()*" -+ (/+"' ($")+ +" &'%('% ($" /" (,)(H -+, &$/+ $-' ,' (/+"' 9N$ U)('-'9 /+ -++' )"(,/)% +" +, %+",*" %'"#+%)%,' ' ,' '"',,' -+ ,' )/)+%-' ($" +, $*" -+ #,+('. P'%' '('% ,' (/+"' -+, %+",*" $,+% ' $"+%,' ($&$ 9N$ U)('-'9 + %+',)' ,' &)&' '%+' -+-+ ,' '"',,' -+ ,' )/)+%-'.
6.5.1. L)'-$ -+ C/+"' N$ U)('-' 0n la pantalla de 'etalle del Informe+ est;n disponi&les dos listados C/+"' U)('-' ) C/+"' N$ U)('-' %siempre para este Informe en particular(. 0stos listados son de utilidad cuando se mane,a un Plan de Cuentas mu) etenso ) es necesario esta&lecer la situación actual de una o !arias cuentas+ )a ue las mismas !an DdesapareciendoD de la pantalla de Cuentas 8o 9&icadas a medida ue se asi7nan a los ren7lones de Cuentas.
6.6. I&$%'()*" -+ /" I"#$%&+
NOTA: bajo SQL esta opción no está disponible
0sta pantalla permite importar un Informe completo contenido en otra 0mpresa. as opciones son importar solamente los ren7lones del Informe %tanto los de Grupos como los de Cuentas( o importar tam&i=n las cuentas incluidas en los ren7lones de Cuentas. as ?nicas limitaciones a tomar en cuenta son •
•
•
0l Informe de destino ser; del mismo tipo %tandard o i&re( ue el de ori7en. as cuentas contenidas en un Informe importado cu)os códi7os no eistan en el Plan de Cuentas de la 0mpresa de destino+ no se incluir;n en el Informe. as cuentas del Plan de Cuentas de la 0mpresa de destino+ cu)os códi7os no est=n mencionados en el Informe importado+ uedan como DCuentas no 9&icadasD en el Informe de destino.
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6.7. L)'-$ N$%&',+ C$&'%')$
os datos conta&les reueridos para imprimir un Informe pueden ser los A': de las cuentas a una fec"a determinada o &ien los M:VIMI08: de esas cuentas entre dos fec"as. 0ste ?ltimo es+ por e,emplo+ el caso de los informes so&re resultados %p=rdidas )Fo 7anancias( de un mes del 0,ercicio.
S+ /+-+ +"+%'% '&)" /" LISTADO COMPARATIO -+ ,$ ',-$ $ &$)&)+"$ -+ '' 12 &++ +%$ +" +$ ('$ $,'&+"+ + /+-+ )&%)&)% +, ($"+")-$ -+ /" ")+, -+, )"#$%&+ '%' /+ ('-' &+ $(/+ /"' $,' ($,/&"'. a confección de un Informe cu)os datos consisten en los mo!imientos conta&les durante un per>odo+ reuiere definir la fec"a inicial ) la fec"a final del mismo. 0n el caso de un Informe de saldos+ se de&e definir la fec"a de o&tención de los saldos. Para seleccionar el Informe ue se desea listar+ aparece una ta&la con todos los Modelos disponi&les. 0l Informe se puede imprimir completo %con los $ ni!eles( o solamente con los datos "asta un ni!el cualuiera. Por e,emplo+ si en un Informe DtandardD se pide el ni!el 1+ solamente aparecer;n los mo!imientos del Acti!o+ Pasi!o+ etc. a opción de "$ )&%)&)% ,$ %+",$"+ ($" )&$%+ (+%$+ permite reducir el tamao del listado cuando el Plan de Cuentas usado es mu) etenso ) "a) muc"as cuentas o t>tulos en cero. Bajo SQL esta opción es la única disponible, porque el motor no deuele ren!lones con importe cero"
0l mismo sentido tiene la opción de incluir o no las cuentas conta&les ue inte7ran los 7rupos
L' $()$"+ -+ )"(,/)% $ "$ +, A)+"$ -+ C)+%%+ -+ C/+"' P'%)&$")',+ $ -+ C/+"' -+ R+/,'-$ $ +, A)+"$ -+ A/+ $% I"#,'()*" +K %+,'()$"'-$ ($" '/+,,$ I"#$%&+ /+ ($&%+"-+" +, :,)&$ &+ -+ /" E+%()()$ (+%%'-$. E" +$ ('$ ,$ A)+"$ -+ C)+%%+ $ A/+ /+-+" +% +,+&+"$ -+ -)$%)*" ' /+ ('"(+,'" $ &$-)#)('" ,' (/+"'. SISTEMAS BTB CONTABILIDAD
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i solicita un Informe DtandardD+ ) "a) cuentas D8o 9&icadasD en el mismo+ el sistema le ad!ertir; so&re esa situación. 0sa ad!ertencia no eiste en un Informe Di&reD+ donde es normal ue muc"as cuentas ueden sin clasificar. Por otra parte+ desde la misma pantalla se puede pedir un listado de la estructura de un Informe en particular.
6.8. C$"+%)*" -+ ,)'-$ ' '%()$ .DBF os listados ue se mencionan en el punto anterior+ se pueden con!ertir a arc"i!os en formato .'B#+ ue pueden ser capturados ) utiliados en la ma)or>a de las Planillas de C;lculos de uso corriente. os arc"i!os .'B# o&tenidos a partir de estos procesos+ aparecen en el directorio HI8BB'A:8:MB60 '0 A 0MP60AAI'A+ &a,o el nom&re ue eli,a el usuario+ con la etensión .'B#. 'esde all> pueden recuperarse con una planilla de c;lculo 0EC0 o con cualuier otro softare ue utilice arc"i!os del tipo .d&f.
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7. PROCESOS AU!ILIARES 7.1. I"#$%&'()*" G+"+%', 0stos procesos de&en ser utiliados para corre7ir en los arc"i!os del Módulo de Conta&ilidad los posi&les daos de&idos a cortes en la ener7>a el=ctrica o a al7una falla de su euipo. 0s importante sealar ue esas fallas son en al7unas ocasiones dif>ciles de ad!ertir. Por eso ES
RECOMENDABLE UE LOS PROCESOS AU!ILIARES SE REALICEN COMO PASO PREIO A EJECUTAR UN CIERRE DE EJERCICIO aunue no se "a)an detectado errores "asta ese momento. :tro aspecto ue de&e respetarse en estos casos+ es el orden en ue se de&en e,ecutar los procesos 1. 2.
Controlar el &alanceo de asientos@ Verificar ue los saldos conta&les est;n &ien calculados+ lo mismo ue los saldos de las su&cuentas+ si se utilia ese módulo.
i no si7ue este orden+ no se puede 7arantiar ue los posi&les errores "an sido detectados ) corre7idos. i &ien estos procesos %renumeración de asientos ) rec;lculo de saldos( forman parte de la operación normal del módulo de Conta&ilidad+ recuerde ue usualmente se e,ecutan en forma PA6CIA+ ) no :A como se su7iere au>. Bajo SQL el procedimiento de recálculo de saldos no e#iste, porque el motor actuali$a los saldos automáticamente"
7.2. C$"%$, -+ B','"(+$ -+ A)+"$ 0ste proceso consiste en leer cada uno de los asientos de su arc"i!o+ !erificando ue los ren7lones del mismo &alancean %es decir ue la suma al7e&raica de sus importes es i7ual a cero(. Mientras se efect?e la operación de control+ una pantalla le informar; u= fec"a ) u= n?mero de asiento se est; !erificando. Al terminar el proceso+ si se detectaron ASIENTOS NO BALANCEADOS + se emitir; un listado con el detalle de las fec"as ) n?meros de dic"os asientos. os asientos defectuosos de&er;n ser eliminados o modificados de manera ue &alanceen. ue7o es con!eniente repetir el proceso completo para !erificar ue no "a) m;s errores. 'urante este mismo proceso+ + ($"%$,' ,' ($")"/)-'- -+ ,$ ":&+%$ -+ ')+"$ +" ('-' -;'. i se encuentran D&ac"esD %ori7inados en &a,as de asientos(+ los asientos se renumeran.
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7.3. C$"%$, -+ S',-$ -+ C/+"'
NOTA: Bajo SQL los procedimientos de recálculo de saldos no se aplican porque el motor los !enera automáticamente"
0ste proceso consiste en !erificar ue los saldos de cada cuenta "an sido correctamente calculados despu=s de cada mo!imiento. i se detecta un error+ el mismo ser; corre7ido autom;ticamente. Para ue el Control de aldos produca resultados confia&les+ es prudente compro&ar pre!iamente ue todos los asientos &alancean. 'urante el proceso+ una pantalla le informar; u= cuenta+ fec"a ) n?mero de asiento se est; !erificando. 0n caso de ue se "a)an encontrado ) corre7ido errores+ un mensa,e final lo informar; ) le ofrecer; la posi&ilidad de listar las cuentas donde se encontraron esos errores. 0l c"ecJ de R+(K,(/,$ -+ S/(/+"' de&e ser utiliado si opera con su&cuentas %clientes+ pro!eedores+ &ancos ) centros de costos( controladas a tra!=s de cuentas conta&les. 0l proceso !erifica si los saldos de las su&cuentas "an sido correctamente calculados despu=s de cada mo!imiento %por e,. un mo!imiento en una cuenta corriente+ en el &anco+ etc.(.
S+ %'+ -+ (/+"' ($"',+ $ -+ /(/+"' +, %+(K,(/,$ + ',)(' ' $-$ ,$ &$)&)+"$ $+%)$%+ ', :,)&$ Cierre de 0,ercicio )"-++"-)+"+&+"+ -+ /+ ''" +))-$ &$)&)+"$ %+)$ +" +' (/+"'. S+ %'' $% ,$ '"$ -+ /" %+(K,(/,$ TOTAL "$ P'%()',. Ver Manual de Información General. i se detecta un error+ el mismo ser; corre7ido autom;ticamente. A continuación es con!eniente ue e,ecute el Balance de aldos ) el istado de Control de u&cuentas %!er en este Manual istados( para compro&ar ue los saldos de las su&cuentas coinciden con los saldos conta&les.
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8. UNIFICACIÓN CONTABLE
0ste procedimiento +%&)+ )&$%'% ' /"' E&%+' la conta&ilidad de otra. L' ($)' "$
)"(,/+ &$)&)+"$ -+ S/(/+"' ") + )"(/,' ($" ,$ &*-/,$ -+ #'(/%'()*" IA +(. $% ,$ /+ +, ,'" -+ (/+"' -+ ,' +&%+' %+(+$%' "$ -++ +"+% (/+"' /+ ($"+"'" /(/+"'. 0l sistema 7enera mo!imientos de conta&ilidad+ similares a los ue resultan al car7ar los asientos en el módulo de Conta&ilidad %sin su&cuentas( de la empresa receptora+ ue se intercalan entre los otros mo!imientos ue pudieran eistir. a copia puede "acerse D'etalladaD %ren7lón por ren7lón( o D6esumidaD+ en forma diaria+ semanal+ mensual o por el total del per>odo indicado. 0l resumen semanal toma +&'"' -+"%$ -+, &++ de domin7o a s;&ado %o sea ue puede "a&er fracciones de semana(. 0l sistema !erifica ue los asientos reci&idos indiuen cuentas cu)os códi7os eisten en el Plan de Cuentas de la empresa receptora. 0l proceso para lo7rar este resultado se inicia desde Procesos Auiliares Importación de Arc"i!os %!er Manual de Información General 9nificación de Arc"i!os (.
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