Caratula Archivo Permanente 2015_2016

IGLESIAS CABRERA S.C Auditores Consultores

I Archivo Permanente

Nombre:………………………………………………………………………………. Periodo aud itado: del ……………….al………………….!"#

$i%o de Em%resa Soc. Anónima

Código P-1 P-2

Soc. Colectiva

Contenido Escritura de constitución constituc ión y estatuto

Código P-9

P-#

Lista de Junta Accionistas y Funcionarios Principales Estructura Org$nica de la e%presa

P-11

P-'

Flu(ogra%a de cada )eparta%ento

P-12

P-.

)escripción ,ree de la e%presa

P-1#

P-

Plan de contingencia contingencia del !"

P-1'

P-3

*elación de co%pra de ,ienes de actios inor%$ticos y contratos de licencias de progra%as progra%as antiirus etc del periodo a auditar 6n *esu%en de los Acuerdo Acuerdo de la Junta 7eneral de accionistas y  Acuerdo del del )irectorio )irectorio relacionado relacionado a nueos proyectos de productos incre%ento de entas a%pliación de los !" etc

P-1.

P-5

P-10

Soc. Individual

Contenido Manuel de Organización y Funciones Manual operatio de los !" For%ularios utilizados& utilizados & ad%inistratios ad%inistratios y operatios operatios *elación de +ra,a(adores y cargos del $rea de !" /atalogo de cuentas y su, cuentas conta,les de las entidad Manuales de sericios inor%$ticos inor%$ticos de los usuarios "nentario de los actios "nor%$ticos& Licencias irus etc del a4o anterior

P-1

/ontratos de tercerización tercerizac ión del !" por %anteni%iento etc

P-13 P-15 P-15

Me%oria 201# "no "nor% r%es es %edi %edioa oa%, %,ie ient ntal ales es y responsa,ilidad responsa,ilidad social Los 8lti%os ' Estados Financieros

P-19

Hecho por:…………………………………………………..Revisado por:……………………………………………………….. por:……………………………………………………….. Fecha:……………………………………………… …………Fecha . :………………………………………………………………….

IGLESIAS CABRERA S.C Auditores Consultores

II ARC&I'( C(RRIEN$E )E A*)I$(RIA )E IN,(R+A$IC(S SIS$E+AS Nombre:……………………………………………………………………………. Naturaleza del trabao:…………………………………………………………….

Códi!o

Contenido

AS" # AS"*

Ar$uitectura del Sistema in%orm&tico Ar$uitectura del sistema in%orm&tica de cada &rea de la entidad.

AS"+

Cuestionario de Control Interno

AS"-

Cedula atriz de la Auditoria de Sistemas /asado en Ries!os.

Códi!o Contenido AS"#' (eri)car el %uncionamiento de los e$uipos AS"## (eri)car los medios de almacenamiento de respaldo de la in%ormación. AS"#* (eri)$ue los mecanismos de control para acceso, conservación e identi)cación de los medios de almacenamiento de respaldo. AS"#+ 0ara determinar la e1istencia de debilidades potenciales de control interno, considere lo si!uiente: Separación de responsabilidades 2l sistema operativo AS"#- (eri)car la e1istencia de licencias de uso de so%t5are utilizado  

AS"3

0ro!rama de auditor4a de sistemas

(B-E$I'( GENERAL 2valuar si el SI, con el $ue cuenta la entidad se adecua a sus re$uerimientos, veri)cando $ue las di%erentes &reas se encuentren interconectadas, a )n de $ue e1ista un optimo aprovechamiento del sistema implementado.

(B-E$I'(S ESPECI,IC(S

AS"6 



AS"

AS";

2valuar si el So%t5are 7 Hard5are, %ue instalado previo estudio t8cnico 7 si los mismos se adecuan a la operatividad de la entidad. 2valuar los Controles Internos para la protección de la in%ormación 7 de los activos de la entidad. 0rocedimientos

Control sobre los cambios de los pro!ramas

2valuar el so%t5are respecto a:  

AS 9 #3







Soporte de operaciones contables Soporte de operaciones de activo )o Soporte de operaciones de e1istencias Soporte de control de asistencia de personal. Soporte de operaciones comerciales 7 otros.

Aplicar otros procedimientos de auditor4a de ries!os de acuerdo a las circunstancias. 2laborar las observaciones …

AS"<

(eri)car si los pro!ramas est&n en len!uae de pro!ramación uni%orme

2valuar los descar!os elaborar las observaciones de acuerdo a la materialidad con sus elementos:    

In4ciales 0.0 R.0.

Fecha

S*+ILLA C(N)ICIN CRI$ERI( REC(+EN)ACIN

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