ING. EDWAR EDWARS S COTRI COTRINA NA CHÁV CHÁVEZ EZ
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• Care Caren ncia cia y anti antigü güed edad ad de la norm normat ativ iva a de gest gestió ión n y con contro trol, que reg regula la ejecu jecuci ció ón pres presup upue uest star aria ia dire direct cta a en obra obras s públ públic icas as,, genera riesgos respecto a la eficacia de la gestión y del control. • Inapli Inapliaca acació ción n de criter criterios ios técnicos técnicos o norm normas as reglamentarias, por desconocimiento, negligencia o ausencia de estos, conducen a sobre costos o sobr sobred edim imen ensi sion onam amie ient ntos os e inop inoper erat ativ ivid idad ad de las obras.
• Los presupuestos participativos, sin procesos de educación y cultura de la , de criterios adecuados para priorizar el manejo del gasto público y generar proyectos sostenibles en el tiempo.
Identificando y priorizando problemas
Espacio de concertación, en el cual autoridades regionales, locales y representantes de la sociedad civil definen en conjunto cómo y a que se orientaran sus actividades de promoción y los recursos de inversión, teniendo en cuenta la visión del desarrollo de los PDC y los objetivos estratégicos. Instructivo del Presupuesto Participativo - MEF
Entonces se debe Cambiar el enfoque de oferta hacia un enfoque de demanda Se priorizan proyectos “generalmente conocidos” Tradicionalmente:
•Parques, jardines, edificios municipales •Construcción y mantenimiento de carreteras •Sistemas de agua y desagüe
Presupuesto Participativo
• Objetivo principal: Priorizar y jerarquizar problemas y necesidades a resolver •Las intervenciones (proyectos) se deben priorizar en base a un detallado “trabajo técnico” (EVIDENCIAS)
El Presupuesto Por Resultados Propone:
Población
• Sistemas de información aislados, a nivel de Poderes del Estado, Sectores relacionados con la infraestructura, Entidades Autónomas, Empresas Públicas de Derecho Privado, generan incertidumbre como saldo de presupuesto. • Número importante de obras se encuentran pendientes de recepción y/o liquidación técnico-finaciera, situación que distorsiona la información de los Estados Financieros.
• No existe la cultura de la rendiciones de cuentas, dado que los funcionarios públicos no responden adecuadamente a los com romisos asumidos como funcionario público. • Disposiciones de coyuntura y de carácter político
ESTADÍSTICAS
Tipo de Entidad Pública
Gobierno Nacional
Gobiernos Re ionales
Gobiernos Locales Provinciales
Gobiernos Locales Distritales
Universidades
Indeterminado 2005
Ejecución Presupuestaria Directa 2005
Ejecución Presupuestaria Indirecta 2005
Régimen Mixto 2005
TOTAL (SUMA HORIZONTAL)
24.70%
14.98%
33.95%
26.37%
100.00%
726,245,982.72
440,675,490.01
998,260,272.11
775,418,967.99
2,940,600,712.83
9.06%
37.27%
37.15%
16.52%
100.00%
90,479,153.27
372,408,925.88
371,151,504.37
165,054,339.05
999,093,922.57
7.97%
56.96%
8.67%
26.40%
100.00%
24,267,924.76
173,471,935.05
26,397,520.12
80,396,173.18
304,533,553.11
11.09%
58.54%
16.52%
13.85%
100.00%
30,102,620.19
158,906,369.44
44,845,638.67
37,590,613.17
271,445,241.47
8.22%
55.77%
27.04%
8.97%
100.00%
11,569,076.03
78,541,720.94
38,081,520.82
12,629,327.16
140,821,644.95
18.96%
26.29%
31.76%
23.00%
100.00%
882,664,756.97
1,224,004,441.32
1,478,736,456.09
1,071,089,420.55
4,656,495,074.93
TOTAL
ESTADÍSTICAS
Tipo de Entidad Pública
Gobierno Nacional
Gobiernos Regionales
Gobiernos Locales Provinciales
Gobiernos Locales Distritales
Universidades
TOTAL
Indeterminado 2006
Ejecución Presupuestaria Ejecución Presupuestaria Directa 2006 Indirecta 2006
26.59%
18.35%
29.51%
744,252,186.10
513,582,237.41
825,998,469.10
.
.
.
Régimen Mixto 2006
TOTAL (SUMA HORIZONTAL)
25.55%
100.00%
714,976,074.76 2,798,808,967.37 .
.
155,076,296.26
507,432,108.70
574,531,359.88
195,867,042.48 1,432,906,807.32
5.62%
48.98%
16.94%
61,308,691.35
534,442,814.16
184,796,888.68
7.72%
54.70%
14.84%
102,180,729.41
724,431,098.14
196,594,558.32
17.37%
38.15%
36.88%
7.60%
100.00%
25,787,152.98
56,658,675.70
54,774,223.23
11,288,432.38
148,508,484.29
16.02%
34.38%
27.03%
22.57%
100.00%
1,088,605,056.10
2,336,546,934.11
1,836,695,499.21
28.46%
100.00%
310,568,901.24 1,091,117,295.43 22.74%
100.00%
301,113,687.11 1,324,320,072.98
1,533,814,137.97 6,795,661,627.39
ESTADÍSTICAS
Tipo de Entidad Pública
Gobierno Nacional
o ernos eg ona es
Gobiernos Locales Provinciales
Gobiernos Locales Distritales
Universidades
TOTAL
Indeterminado 2007
Ejecución Presupuestaria Directa 2007
Ejecución Presupuestaria Indirecta 2007
Régimen Mixto 2007
TOTAL (SUMA HORIZONTAL)
34.10%
15.35%
33.73%
16.82%
100.00%
1,016,581,275.28
457,636,158.04
1,005,516,090.00
13.33%
31.93%
39.12%
278,378,249.22
666,883,318.88
816,950,366.28
7.10%
42.28%
34.25%
91,191,823.94
542,474,098.80
439,473,391.22
11.09%
58.62%
15.90%
220,326,560.79
1,164,639,236.78
315,933,614.99
20.99%
30.97%
43.95%
4.09%
100.00%
32,354,204.89
47,744,230.49
67,749,713.79
6,307,799.89
154,155,949.06
19.29%
33.90%
31.15%
15.66%
100.00%
1,638,832,114.12
2,879,377,042.99
2,645,623,176.28
501,538,202.38 2,981,271,725.70 15.62%
100.00%
326,267,815.69 2,088,479,750.07 16.37%
100.00%
210,010,336.14 1,283,149,650.10 14.39%
100.00%
285,942,983.99 1,986,842,396.55
1,330,067,138.09 8,493,899,471.48
ESTADÍSTICAS
Tipo de Entidad Pública
Gobierno Nacional
Gobiernos Regionales
Gobiernos Locales Provinciales
Gobiernos Locales Distritales
Universidades
TOTAL
Indeterminado 2008
Ejecución Presupuestaria Ejecución Presupuestaria Directa 2008 Indirecta 2008
Régimen Mixto 2008
TOTAL (SUMA HORIZONTAL)
19.27%
100.00%
33.74%
12.59%
34.40%
1,103,454,258.88
411,714,401.44
1,124,810,090.78
10.30%
30.93%
47.62%
271,400,483.29
815,156,884.24
1,255,265,508.50
9.90%
37.88%
38.87%
226,662,796.86
867,457,785.33
890,012,834.23
10.71%
51.78%
21.42%
16.09%
100.00%
516,582,540.51
2,496,880,249.35
1,033,110,168.08
776,021,810.44
4,822,594,768.38
20.60%
37.08%
39.02%
3.30%
100.00%
36,190,671.29
65,122,957.61
68,529,034.58
5,795,126.96
175,637,790.44
16.33%
35.29%
33.13%
15.25%
100.00%
2,154,290,750.83
4,656,332,277.97
4,371,727,636.17
630,047,471.07 3,270,026,222.17 11.15%
100.00%
293,980,615.41 2,635,803,491.44 13.35%
100.00%
305,817,550.98 2,289,950,967.40
2,011,662,574.86 13,194,013,239.83
ING. EDWARS COTRINA CHÁVEZ
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•
•
ING. EDWARS COTRINA CHÁVEZ
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Las Entidades, en la gestión de obras, deberían asumir este marco técnico de viabilidad y priorización de PIP
IDEA
PRE-INVERSIÓN PERFIL
ESTUDIO DE PRE-FACTIBILIDAD
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD EVALUACIÓN
PREPARACIÓN O FORMULACIÓN
OBTENCIÓN DE LA INFORMACIÓN
ANÁLISIS DE RENTABILIDAD
DE CAJA
ANÁLISIS CUALITATIVO ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
ESTUDIO DE MERCADO
ESTUDIO TÉCNICO
ESTUDIO DE GESTIÓN
ESTUDIO DE ASPECTOS LEGALES
ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL
INVERS IÓN OPERACIÓN
ESTUDIO FINANCIERO
TIPO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
SISTEMAS DE CONTRATACIONES
MODALIDAD DE EJECUCION CONTRACTUAL
TIPO DE PROCESOS DE SELECCIÓN
DOCUMENTO QUE SE SUSCRIBE
Con financiación de la Entidad
EJECUCIÓN PRESUPUESTRIA INDIRECTACONTRATA(TUO LACE Y RELCAE)
Suma Alzada
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DIRECTA (R.C. Nº 195-88-CG)
Licitación Pública Con financiación del Contratista Contrato c on
O Terceros Precios Unitarios
E. P. I. - ENCARGO (DEFINIR NORMA)
Por Financiamiento
Suma Alzada o Precios Unitarios
Adjudicación Directa
Llave en Mano Por Alcance del Contrato
Concurso Oferta
Adjudicacion de Menor Cuantía Convenio de Ejecución
Documento Autoritativo
La gestión debe discernir sobre el tipo de ejecución presupuestaria que puede asumir
INFORMACIÓN DE INVERSIÓN Y EJECUCIÓN DE PROYECTOS (EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA INDIRECTA O DIRECTA)
?
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X
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ING. EDWARS COTRINA CHÁVEZ
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• • • •
Resolución de Contralora Nº 195-88-CG del 18.Jul.88. Leyes General del Sistema Nacional de resupuesto ey . Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública – SNIP. Ley de Presupuesto del Sector Público (Anual)
•
Directivas del Sistema Inversión -SNIP.
Nacional
de
• • •
y Gastos. Directivas del Proceso Presupuestario (Anual). Directiva de Tesorería (Anual).
Art. 59º, Se produce cuando el Pliego con su presupuestal y financiero de las Actividades y Proyectos así como de sus respectivos componentes. .
°
Art. 26º, numeral 26.5, Acción III: La UE deberá informar a la OPI o a la DGPM se ún corres onda de las modificaciones señaladas en el numeral 26.1, y siempre que el PIP esté siendo ejecutado mediante administración directa o similar, deberá elaborar el Informe de Cierre a que se refiere el numeral 22.3 del art. 22° respecto al PIP que se encontraba en la fase de inversión.
°
Art. 22º, numeral 22.3: La fase de Inversión ejecutado y liquidado, de corresponder, luego de lo cual la UO debe elaborar el Informe sobre el cierre del PIP y su transferencia, cuando corresponda, y remitirlo a la OPI institucional. (sigue).
°
Art. 22º, numeral 22.3: (cont.) De igual forma, la corresponde continuar con su ejecución conforme a lo dispuesto por el numeral 26.5 del art. 26°, en cuyo caso corresponde que la UE elabore el Informe sobre cierre del PIP y remitirlo a la OPI Institucional.