REPORTE 1: Presupuesto de Ventas Estimación para el año 2016 Unidades Prec recio de de Ve Venta Ingres resos To Totales " 000 #200$00 #1%600%000$00 & '00 #&00$00 #1%0'0%000$00
I! 1 I! 2 Total
11500
$2,650,000.00
REPORTE 2: Presupuesto de producción Estimación para el año 2016 Ventas en unidades presupuestadas (reporte 1) * In+entario ,inal -i.ado * Total unidades re/ueridas In+entario Inicial -i.ado Unidades a producir
I! 1 "000 "00 ""00 &00
I! 2 &'00 &00 &"00 1'0
8500
3650
REPORTE &: Presupuesto de Uso de Insumos irectos Estimación para el año 2016 U3ITRIO Presupuesto unidades físicas
A
C
Insumos directos /ue se re/uieren PR I! 1 ("'00)
16
10
Insumos directos /ue se re/uieren PR I! 2 (&6'0)
17
8
I34UO4 PROU55I 1&6000 '1100 18100
Cantidad total a usar
Presupuesto de efecti!o
Unidades
5osto ; unidad
6000 2'00
#&$"0 #7$'0
#22%"00 #11%2'0 #&7%0'0
1"1100 111800 292"00
#&$"0 #7$'0
#6""%1"0 #'02%6'0 #1%190%"&0
Total
Insumos iniciales
5 A comprar en este período
(1"81006000) 5 (1172002'00) Insumos a usar en este período en $
(insumos iniciales*compras del perodo)
3 TOT 5 "'000 29200 11"200
$1,22",880
REPORTE &<: Presupuesto de compra de Insumos Estimación para el año 2016 Unidades #isicas
usarse en producción (R&) * In+entario -inal meta 3ecesidad Total In+entario inicial meta 5ompras a reali=ar Presupuesto en efecti!o
: 1"8600 ; &%"0 por unidad 5: 112200 ; #7%'0 por unidad 5ompras
1"8100 6'00 19&600 6000
5 117200 '00 117800 2'00
18600
112200
#812%""0
5
#812%""0
Total
#'07%900 #'07%900 $1,21,80
REPORTE 7: Presupuesto de ano de O>ra irecta Estimación para el año 2016 Unidades (ora )ano de (oras Producidas %&2' o*ra por unidad totales
I! 1 I! 2 Total
"'00 &6'0
22 27
1"8000 "8600 2"600
Costo +ano de (ora
Total
#7 #7
#87"%000 #&'0%700 $1,08,"00
REPORTE ': ?astos Indirectos de ,a>ricación Estimación para el año 2016 5osto Total 5I, ,i.os 5I, Varia>les
2'9%'00
Total O (R7) 5osto Unitario ; @ora 287600
Total
#0$9' $0.5
Total C#
(costo unitario ; Total As)
$25,500
REPORTE 6: Presupuesto de costos unitarios -inales por producto terminado +- 1
I34UO 5 O 5I, (tasa presupuestada)
5osto ; unidad de insumo #&$"0 #7$'0 #7$00 #0$9'
+
Insumos ; Unidad
5osto
Insumos ; Unidad
16 10 22 22
#60$"0 #7'$00 #""$00 #20$89
17 " 27 27
Total
$21".5
Reporte 6<: Presupuesto de in+entarios -inales (insumos * productos) nsu)os directos final )eta
5
5antidad
5osto ; unidad
Total
6'00 '00
#&$"0 #7$'0
#27%800 #2%2'0 $26,50
Producto ter)inado final )eta
I! 1 I! 2 Total in!entario final
5antidad "00 &00
5osto ; unidad #217$'9 #208$""
$11,62 $62,36" $23",036 $260,86
2
5osto #'&$20 #&6$00 #96$00 #22$6" $20.88
REPORTE 8: Presupuesto de 5osto de Ventas Estimación para el año 2016 Reporte In+entario Inicial productos terminados al inicio del periodo 2016 Insumos directos usados O 5I, 5osto de los >ienes producidos (Ins*O*5I,) 5osto de los >ienes disponi>les para la +enta In+entario -inal de productor terminados (meta) 5osto de los >ienes +endidos
B & 7 ' B B 6<
5osto
Total #9'%''9
#1%227%""0 #1%09"%700 #2'9%'00 #2%'"2%8"0 #2%68"%&&9 #2&7%0&6 $2,""",303
I! 1 I! 2
5osto #217%'9 #208%""
5antidad &00 1'0
Total #67%&88 #&1%1"2 #9'$''9%11
I! 1 I! 2
5osto #200%00 #&00%00
5antidad &00 1'0
Total #60%000 #7'%000 #10'$000%00
/AT
/AT
REPORTE 8: Presupuesto de ?astos de Ventas C dministración Estimación para el año 2016 5ostos Varia>les 5ostos ,i.os 5osto Total ?astos de Venta #22%000 #21%'00 #7&%'00 ?astos de dministración #'&%000 #'&%000 $6.500
1
#&UTA A&4T4A .A.
2 &
PRE4UPUE4TO E3 E,E5TIVO DO 2016 TRIE 1 2
7 ' Saldo de efectivo, inicial 6 nresos 8 5o>ros " Total de e-ecti+o disponi>le para las necesidades (;) 9 resos 10 Pago de ateria Prima 11 4alarios 12 Otros 5ostos C gastos 1& 17 5ompra de ma/uinaria 1' Pago a cuenta II?? 16 Impuesto a las ganancias 18 Total salidas de efectivo (y) 1" 4aldo minimo de e-ecti+o deseado 19 Total de e-ecti+o necesario 20 4o>rante (-altante) de e-ecti+o 21 #inancia)iento 22 4olicitud de prestamos (al principio) 2& Rem>olsos (al -inal) 27 Intereses (al "%6 anual) 2' Total de efectos del financiamiento (z) 26 Saldo de efectivo final
180%000
190%000
10,000
10,000
&0%000 10&%000 &2%000 0 0 10%000 0
'0%000 110%000 &1%000 0 0 0 0
15,000
11,000
1'%000 190%000 20%000
1'%000 206%000 16%000
20%000 20%000 7&0
16%000 16%000 &77
"30 5,"30
3"" 1,3""
4TRE4 &
7
DO
2"0%000
&00%000
0 970%000
280,000
300,000
"0,000
60%000 120%000 &'%000 0 0 0 0
"0%000 1&'%000 '0%000 0 '0%000 0 0
0 220%000 76"%000 17"%000 0 '0%000 10%000 0
215,000
315,000
86,000
1'%000 2&0%000 '0%000
1'%000 &&0%000 &0%000
0 0 0
&0%000 &0%000 67'
60%000 9'6%000 16%000 0 66%000 66%000 1%719
0 65,000
6"5 15,6"5
1,"1 "2,581
1 #&UTA A&4T4A .A. 2 TA/ / &U7TA/ P&UPUTA/ 201" & Ingresos Reporte 1 #2%6'0%000$00 7 5osto de los >ienes +endidos Reporte 8 #2%777%&02$"7 ' Utilidad ruta 205,697 6 5ostos Operati+os 8 ?astos Vta C dm Reporte " 96,5 " Utilidad perati!a 109,197 9 ?astos por intereses Reporte 9 1%719 10 Utilidad antes de impuestos 108%88" 11 II?? (dado) 1"%000 12 Utilidad 4eta 8,8
1 2 & Activos Corriente ' 5a.a 6 5uentas por 5o>rar 8 ateria prima " Productos Terminados 9 Total Activo "orriente 10 Activo no corriente 11 Terreno 12 a/uinaria 1& epreciación acumulada 17 Total Activo no "orriente 1' Total Activo
A7A4C 4&A7 #rutas Arentinas .A.
1 2 & Activos Corriente ' 5a.a 6 5uentas por 5o>rar 8 ateria prima " Productos Terminados 9 Total Activo "orriente 10 Activo no corriente 11 Terreno 12 a/uinaria 1& epreciación acumulada 17 Total Activo no "orriente 1' Total Activo
A7A4C 4&A7 #rutas Arentinas .A.
&1 de iciem>re de 201' Pasivo Corriente
#1'%670 #21%000 #11%200 #1'%160
5uentas por pagar II?? por pagar Total !asivo corriente Patrimonio $63,000 5apital
4ocial Resultados cumulados
#''%000 #700%000 #60%000
Total !atrimonio #eto
$35,000 $5!,000
Total Pasivo + PN
&1 de iciem>re de 2016 Pasivo Corriente
#72%'"1 #1%8&1%000 #26%9'0 #2&7%0&6
5uentas por pagar II?? por pagar Total !asivo corriente Patrimonio $2,03,567 5apital 4ocial
Resultados cumulados #''%000 #7'0%000 #60%000
Total !atrimonio #eto
$""5,000 $2,79,567 Total Pasivo + PN
#"$000 #6$000 $1".000
#700$000 #77$000 $""".000
$"58.000
#1$00'$8"0 #17$000 $1.01.80
#7'0$000 #1&&$88" $583.8
$1.603.558
