Cómo es el asiento contable de un recuento de cheques recibidos por terceros encontramos cheques por $99.500 - cuando recibis cheque son valores a depositar, seguramente por ventas ------------Valores a Depositar (+A) $99.500.a Ventas (+GS) $99.500.-------------- cuando depositas esos cheques en tu cuenta bancaria --------------Cheque Pendiente de Acreedición (+A) $99.500.a Valores a Depositar (-A) $99.500.--------------- cuando se acreeditan los cheques en tu cuenta bancaria ---------------Banco XX Cta Cte (+A) $99.500.a Cheque Pendiente de Acreedición (-A) $99.500.----------------
Cheques diferidos, registracion en LIBRO DIARIO FACTURA DUPLICADO (F.D.) por mercaderías por 800 unid. del art. “A” $12 c/u la mitad al contado con cheque. con un descuento del 18% y el resto con un cheque diferido a 110 días. El asiento correcto es este: ------------------2----------------Valores a depositar $3936 Valores a depositar diferidos $4800 Descuentos cedidos $864 a Ventas $9600 Según F/D. - Mercaderías para la posterior venta 800 x 12 = 9.600 - Descuento Cedidos 4.800 x 18 ------------------ = 864 100 Los cheques diferidos se registran con una cuenta denominada VALORES A DEPOSITAR DIFERIDOS, que es una cuenta de activo, con saldo deudor. La cuenta aumenta cuando recibimos un cheque diferido y disminuye al momento de su cobro.
Que ajuste contable debo hacer Cuando en mi conciliación bancaria me aparece un cheque pendiente, pero que fue anulado por la empresa por defectos de confeccion y reemplazado por otro y no fue anulado en la contabilidad.
Para cancelar el cheque pendiente tenes que hacer un contrasiento (las cuentas al reves) para que se cancelen y quedar saldada (en cero) y volver a hacer el asiento en la contabilidad (ya que el cheque es diferente)
Necesitaria saber como se resuelve los sig asientos contables que son del secundario.? 1- cobramos pagare de terceros por 3.500, recibiendo un cheque de terceros 2- pagamos a un proveedor 1.200 con un cheque de nuestra firma del bco nacion arg cta/cte. 3- cobramos a un deudor 600 pesos y recibimos un cheque de terceros La solución sería esta, pudiendo variar, obviamente, el nombre de las cuentas según el Plan de Cuentas que se utilice: 1) Remesas en Tránsito (Cheques de Terceros) a Efectos por Cobrar (Documentos de terceros) por $ 3.500.2) Proveedores a Bancos por $ 1.200.3) Remesas en Tránsito (Cheques de Terceros) a Deudores por $ 600.-
Alguien me puede ayudar con este asiento de Contabilidad *Compramos mercaderías por $ 18000 - firmando un pagare a 30 dias, por lo cual nos cobran un interes de $ 360 que abonamos con un cheque del Bco. Buen Aire Cta. Cte (cuenta corriente) *Abonamos anticipadamente un efectivo un pagaré de $ 2000 obteniendo un descuento de $ 60 Es Con el "LIBRO DIARIO" 1) A+ Mercaderías 18.000 R(-) Interéses pagados 360 A- a Banco Buen Aire cta cta 360 P+ a Documentos a pagar 18.000 2) P- Documentos a pagar 2.000 R(+) a Descuentos obtenidos 60 A- a Caja 1.940
Como se hace este asiento contable, 10 puntos Cobra con un cheque del banco rio por $8000 por trabajo realizados a terceros (recibo duplicado) Valores a depositar 80.000 a Ventas por servicios prestados 80.000
CONTABILIDAD "DEBE" Y "HABER" Debo realizar las siguientes operaciones en Debe y Haber: - Compra al contado de un computador personal para la gerencia de ventas por $ 3.000 - Se recibe del cliente Juan García $ 3.000 en cheques en concepto de adelanto por futuras ventas.
- Se paga en efectivo la cuenta del gas $ 350,00 - Se vende en efectivo $ 7.000 de mercaderías de nuestra propiedad. Las cuentas de activo y perdidas aumentan por el debe y disminuyen por el haber . Las cuentas de pasivo , pat. neto y ganancias funcionan al reves y por lo tanto aumentan por el haber y bajan por el debe . Empezamos a registrar las operaciones : 1 ) Compra una computadora y paga al contado por $ 3000 . Al comprar la computadora , la cuenta equipos de computacion esta aumentando y por lo tanto va en el debe pero al pagar en efectivo disminuye el efectivo y por lo tanto va en el haber . Tanto equipos de computacion como caja ( efectivo ) son cuentas de activo pero en esta operacion una esta aumentando y otra bajando y por eso van en diferentes columnas . 2 ) Recibimos cheques de un cliente por adelanto para futuras ventas . Los cheques son un activo y como entran van en el debe pero tambien la cuenta adelanto de clientes es pasivo porque yo le debo la mercaderia al cliente y como es un pasivo que aumenta va en el haber . Cheques recibidos de terceros ( activo ) 3000 en el debe Adelantos de clientes ( Pasivo ) 3000 en el haber . 3) Se paga la cuenta de gas por $ 350 . Los gastos de gas es una cuenta de perdida y por lo tanto nace en el debe mientras que la cuenta caja disminuye porque esta pagando y es un activo que baja y por lo tanto va en el haber . Gastos de gas o Gastos varios ( Perdida ) 350 en el debe Caja o efectivo ( Activo ) 350 en el haber 4 ) Se venden mercaderias en efectivo por $ 7000 : Al vender ingresa dinero , lo cual es un activo que aumenta en la empresa y por lo tanto va en el debe y tambien hay que reconocer una cuenta de ganancia que se llama ventas por 7000 . Caja o efectivo ( Activo ) 7000 en el debe Ventas ( Ganancia ) 7000 en el haber Importante : El nombre de las cuentas puede variar segun la empresa , por ej cuando al efectivo se lo puede llamar por la cuenta caja o efectivo o dinero en efectivo , etc , lo importante es en que columna va , es decir , cuando entra dinero va en el debe y cuando sale va en el haber y asi con todas las cuentas .
Como contabilizo este asiento? tengo que contabilizar lo siguiente: Fact A duplicado y Nota de Debito de una venta por $2344, pagado con un pagare a 60 dias con interes del 18% anual Detalles adicionales La operacion tiene iva.. lo que necesito hacer es el asiento de la venta y el de la devolucion que genero la nota de debito. factura "A" duplicado significa que hiciste una venta, al ser "A" se debe discriminar el IVA en la factura, cuando hablas de nota de debito es utilizable para reclamar un saldo al cliente ya sea porque no lo agregaste en la factura, en caso que te abone con cheque y éste fuese rechazado se reclama por ésta via lo que no esta claro es por que colocas la factura y nota de debito juntos, si en el asientos se hacen separados y tambien en el detalle adicional por que pones en la "devolucion que genero la nota de debito" si las devoluciones se hacen con notas de creditos y no con notas de debito
DOC A COBRAR (+A) $2.921,32 INTERESES OBTENIDOS (+GS) $70,32 A IVA DF 21% (+P) $507,00 A VENTAS (+GS) $2.344,00 segun factura duplicado $2.344,00 x 60 (dias interes) x 18 (porcentaje) -------------------------------100 x 360 (dias anuales) $2.531.520 ---------------- = $70,32 36.000 cuando tenes el precio de venta (sin ningun adicional) se le suma en caso que sea interes o se le resta en caso que se descuento y luego se calcula el IVA $2.344,00 + $70.32 = 2.414,32 x 21% = 507,00 P/D en caso que quieras hacer una nota de credito debes hacer un contaasiento es decir los asientos al reves el cliente en el pagare detalla que te va a abonar a los 60 dias, cuando pasen éstos dias y el cliente te pague, debes hacerlo asi en caso que te abone en efectivo CAJA (+A) $2.921,32 A DOC A COBRAR (-A) $2.921,32 segun recibo duplicado
Como registro este asiento de contabilidad? duplicado de recibo por factura de $1900 con cheque del banco rio en caso que sea duplicado de recibo es porque cobraste una deuda con un deudor, el cheque que recibiste es un cheque de tercero --------------Valores a Depositar (+A) $1.900 a Deudores por Ventas (-A) $1.900 Segun Recibo Duplicado
Sobre conciliación bancaria recibo un cheque en forma de pago, lo deposito. Lo asiento en el libro diario. En la hoja de resumen del banco me aparece como rechazado. Como asiento eso en el libro banco? Le di ingreso como deposito, pero ahora como asiento ese rechazo en el libro banco? Y en el libro diario? si recibiste un cheque de 3ro como forma de pago, en el libro diario lo ingresas como un valor a depositar, tenes que hacer una contracuenta anulando esa operacion, es decir que la deuda sigue y ademas tenes que asentar una nota de debito por el cheque rechazado mas lo intereses que te cobra el banco en concepto de gastos administrativo mas el IVA
Ayuda con este asiento contable? Desde el punto de vista de una empresa X como registro el asiento? la empresa X cambia en una financiera un cheque por un valor de $13000.le es cobrado intereses por $546.- y aranceles por $260.- y en mano lo que se lleva es $12194.Sale un cheque de 13.000 (lo que sale se acreedita) entran intereses y aranceles y caja o mano (lo que entra se debita) De financiera $13000 (haber) a Intereses $546 (debe) a Aranceles $260(debe) a Caja o Banco $12.194(debe)
