Perfil de Proyecto
Índice Introducción……………………………………………………………………..I 1 Antecedentes del Estudio.....................................................................................................5 2 Aspectos de Mercado...........................................................................................................8 3 Aspectos técnicos...............................................................................................................16 4 Aspectos administrativos y legales....................................................................................24 ADMINISTRADOR............................................................................................................30 I. IDENTIFICACIÓN..........................................................................................................30 UBICACIÓN ADMINISTRATIVA: Departamento Administrativo ............................... ....................... ........30 30 PUESTO NOMINAL: Administrador....................................... Administrador............................... ................. ................ .......30 30 INMEDIATO SUPERIOR: Gerente General/Propietario............... General/Propietario....... ................. ................. .........30 .30 II. DESCRIPCIÓN DEL PUESTO......................................................................................30 1. NATURALEZA DEL PUESTO...................................................... PUESTO........................................................................... ............................. ..........30 ..30 Puesto de carácter administrativo, encargado de coordinar las actividades y recursos a emplear dentro de la empresa. empresa. Es responsable de las directrices para la formulación de los planes, políticas y lineamientos de la empresa. ................................................................... ............................. .......................................30 .30 2. ATRIBUCIONES............................................................................................................30 2.1 ORDINARIAS...............................................................................................................30 2.2 PERIÓDICAS................................................................................................................31 • Asistir a reuniones de coordinación...................................................................................31 • Aplicar un sistema de control de calidad...........................................................................31 • Establecer mecanismos necesarios para elevar el nivel de producción.............................31 • Planificar y coordinar las actividades de la empresa.........................................................31 3. RELACIONES DE TRABAJO........................................................................................31 Por la naturaleza de sus funciones debe mantener relación estrecha con los demás departamentos de la empresa por ser un enlace directo con la gerencia...............................31 4. RESPONSABILIDAD.....................................................................................................31 Es responsable de dirigir, coordinar, desarrollar y administrar las actividades de la empresa.................................................................................................................................31 III. ESPECIFICACIONES DEL PUESTO..........................................................................31 1. REQUISITOS DE FORMACIÓN Y EXPERIENCIA....................................................31 Educación.............................................................................................................................31 Profesional graduado en la carrera de Administración de Empresas...................................31 2. COMPETENCIAS...........................................................................................................31 Habilidades y Destrezas.......................................................................................................31 • Liderazgo...........................................................................................................................31 • Capacidad de Análisis........................................................................................................31 • Compromiso ......................................................................................................................31 • Responsabilidad.................................................................................................................31 • Buenas relaciones interpersonales.....................................................................................31 • Capacidad de Toma de Decisiones....................................................................................31 VENDEDOR........................................................................................................................32 I. IDENTIFICACIÓN..........................................................................................................32 UBICACIÓN ADMINISTRATIVA: Departamento de ventas ................................. ......................... ............... .......32 32 1
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PUESTO NOMINAL: Vendedor........................................................ Vendedor....................................... ........................ .......32 32 INMEDIATO SUPERIOR: Gerente General/Propietario............... General/Propietario....... ................. ................. .........32 .32 II. DESCRIPCIÓN DEL PUESTO......................................................................................32 1. NATURALEZA DEL PUESTO...................................................... PUESTO........................................................................... ............................. ..........32 ..32 Puesto de carácter administrativo, encargado de promover y realizar las ventas y coordinación de distribución de las mismas. Es responsable de las directrices para la formulación de cotizaciones y solicitudes solicitudes de clientes para concluir las ventas siguiendo las políticas y lineamientos de la empresa. ......................................................................... .................................... ............................................ .......32 32 2. ATRIBUCIONES............................................................................................................32 2.1 ORDINARIAS...............................................................................................................32 • Atender a los clientes.........................................................................................................32 • Dar seguimiento a posibles clientes...................................................................................32 • Realizar informe de ventas realizadas mensualmente.......................................................32 2.2 PERIÓDICAS................................................................................................................32 • Asistir a reuniones de coordinación...................................................................................32 • Establecer mecanismos necesarios para elevar el nivel de ventas.....................................32 • Planificar y coordinar las actividades de ventas................................................................32 3. RELACIONES DE TRABAJO........................................................................................32 Por la naturaleza de sus funciones debe mantener relación estrecha con los demás departamentos de la empresa por ser un enlace directo con los clientes...............................32 4. RESPONSABILIDAD.....................................................................................................33 Es responsable de dirigir, dirigir, coordinar y desarrollar las actividades actividades de ventas................ ventas........ ............. ......33 .33 III. ESPECIFICACIONES DEL PUESTO..........................................................................33 1. REQUISITOS DE FORMACIÓN Y EXPERIENCIA....................................................33 2. COMPETENCIAS...........................................................................................................34 Habilidades y Destrezas.......................................................................................................34 • Liderazgo...........................................................................................................................34 • Capacidad de Análisis........................................................................................................34 • Compromiso ......................................................................................................................34 • Responsabilidad.................................................................................................................34 • Buenas relaciones interpersonales.....................................................................................34 • Capacidad de Toma de Decisiones ...................................................................................34 COORDINADOR DE PRODUCCIÓN...............................................................................34 I. IDENTIFICACIÓN..........................................................................................................34 UBICACIÓN ADMINISTRATIVA: Planta.......................................................................34 TITULO DEL PUESTO: Jefe de Producción.................................... Producción............................................. ..............3 .....344 INMEDIATO SUPERIOR: Gerente de Planta......................................... Planta................................. ................ ............3 ....344 SUBALTERNOS: Operario 1, operario 2 y operario 3..................... 3............. ............... .......34 34 II. DESCRIPCIÓN DEL PUESTO......................................................................................34 1. NATURALEZA DEL PUESTO...................................................... PUESTO........................................................................... ............................. ..........34 ..34 Puesto de carácter operativo que coordina y/o elaborar diagnósticos técnicos así como la estandarización y sistematización de los procedimientos de trabajo, trabajando con instrucciones específicas, y lineamientos generales, además programar sus propias actividades para periodos mayores de una semana, e identifica problemas imprevistos para buscarles solución y posteriormente informar los resultados. ..............................................34 .................................... ..........34 2. ATRIBUCIONES............................................................................................................34 2
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2.1 ORDINARIAS...............................................................................................................35 • Coordinar y/o elaborar las herramientas operativas necesarias.........................................35 • Estandarizar y sistematizar de los procedimientos de trabajo...........................................35 • Elaboración de controles de calidad ................................................... ........................................................... ................ ................ .........35 .35 • Dar asistencia técnica a lo empleado 1, empleado 2 y ayudante.......................................35 3. RELACIONES DE TRABAJO........................................................................................35 Por la naturaleza de sus funciones mantiene relación con la unidad administrativa, así como con el personal operario de la empresa.......................................................................35 4. RESPONSABILIDAD.....................................................................................................35 Debe velar por el buen uso y cuidado del equipo o maquinaria y otras herramientas de producción............................................................................................. producción..................................... ................................................................................... ................................35 .....35 Verificar que el producto realizado cumpla con los estándares de calidad que se manejan a nivel de la empresa y de la competencia...............................................................................35 III. ESPECIFICACIONES DEL PUESTO..........................................................................35 1. REQUISITOS DE FORMACIÓN Y EXPERIENCIA....................................................35 Bachiller industrial como mínimo 3er año en la carrera de Ingeniera Industrial.................35 1.1 REQUISITOS DESEABLES.........................................................................................35 • Tener como mínimo dos años de experiencia en puesto similar.......................................35 • Acostumbrado a trabajar bajo presión............................................ presión............................................................... ........................... ............... .......35 35 • Excelente presentación......................................................................................................35 • Disponibilidad de horario..................................................................................................35 • Conocimiento de paquetes de computación.......................................................................35 1.2 COMPETENCIAS.........................................................................................................35 OPERARIO 1 Y 2................................................................................................................36 I. IDENTIFICACIÓN..........................................................................................................36 UBICACIÓN ADMINISTRATIVA: Planta.......................................................................36 TITULO DEL PUESTO: Operario..................................................... Operario..................................... ......................... .............3 ....366 INMEDIATO SUPERIOR: Jefe de Producción............................. Producción...................................... ................. ............. .....36 36 II. DESCRIPCIÓN DEL PUESTO......................................................................................36 1. NATURALEZA DEL PUESTO...................................................... PUESTO........................................................................... ............................. ..........36 ..36 Puesto de carácter operativo, manejo de máquina de coser plana, over look look y cerradora.. .36 2. ATRIBUCIONES............................................................................................................36 2.1 ORDINARIAS...............................................................................................................36 • Operario de maquinaria.....................................................................................................36 3. RELACIONES DE TRABAJO........................................................................................36 Mantiene relación con el jefe de producción. .....................................................................36 III. ESPECIFICACIONES DEL PUESTO..........................................................................36 1 REQUISITOS DE FORMACIÓN Y EXPERIENCIA.....................................................36 Operario de máquina de coser plana ...................................................................................36 1.1 REQUISITOS DESEABLES.........................................................................................36 Tipo de organización es formal, de acuerdo a la estructura de la organización se utiliza un organigrama por departamentalización por funciones, se agrupan todos los trabajos por departamentos principales bajo autoridad de jefes, quienes se ocupan de una sola clase de trabajo....................................................................................................................................37 5 Monto de Inversión............................................................................................................38 6 Anexos................................................................................................................................41 3
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Introducción El presente proyecto hace referencia a la innovación y lanzamiento de un producto en el mercado nacional siendo, el mismo un colchón elaborado a base de esponja anti ácaros, incluyendo una funda desmontable fabricada con una tela lavable que permitirá la limpieza periódica, desarrollado por el grupo de trabajo “Proyecto 312” del curso de Administración Financiera IV del octavo semestre de la carrera de Administración de Empresas, Facultad de Ciencias Económicas, de la Universidad de San Carlos de Guatemala. El proyecto nace con el objetivo de satisfacer una necesidad fisiológica como el dormir dormir y descan descansar sar de una manera manera confort confortabl able e e higién higiénica ica y a un bajo costo costo considerando la economía actual del país. El contenido del proyecto se detalla a continuación: •
Antecedentes del estudio
•
Aspectos de mercado
•
Aspectos técnico
•
Aspectos administrativos y legales
•
Monto de inversión
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1 Ante Antece cede dent ntes es del del Est Estud udio io 1.1 Problemática o motivos de la idea del producto La idea nace a raíz de la necesidad de apoyar al cuidado de la salud de las I as.. Segú pers person onas Según n estu estudi dios os hech hechos os por por el Inst Instititut uto o Arge Argent ntin ino o de Aler Alergi gia a e Inmunología (IAAI); cada noche una persona deposita durante el sueño cerca de 1.5 gramos de escamas de piel y 0.16 litros de sudor, provocando un ambiente propicio al desarrollo de ácaros, causantes de enfermedades como rinitis, asma, gripe y alergias, además de evitar problemas ortopédicos a causa de una mala fabricación. Ante esta situación se propone fabricar un colchón elaborado a base de esponja, util utiliz izan ando do mate materi rial ales es de alta alta cali calida dad d y sobr sobre e todo todo inco incorp rpor orar ar una una fund funda a desm desmon onta tabl ble, e, lo que que perm permitite e su lava lavado do peri periód ódic ico, o, brin brinda dand ndo o un prod produc ucto to confortable para un buen dormir, reduciendo al máximo la acumulación de ácaros.
1.2 Árbol de problemas
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1.3 Justificación El ritmo actual de vida de las personas, requiere de productos diseñados con la más alta tecnología que conlleve al bienestar de cada individuo. La justificación del proyecto incide en la mejora de la calidad de vida y salud, con la utilización de un colchón que evita la acumulación de ácaros causantes de enfermedades alérgicas en el cuerpo humano La ejecución del proyecto será una opción para el mercado de colchones ofreciendo un producto innovador, contando con proveedores competentes, permitiendo reducir los costos y llevar un producto de calidad a un precio accesible.
1.4 Objetivos
1.4.1
Objetivo general
Lanzar al mercado de colchones en el año 2013 un producto modificado, elaborado a base de esponja, con materia prima de calidad, innovando también su presentación a través de una funda desmontable.
1.4.2
Objetivos específicos
•
Captar en el primer año de operaciones un 5% del mercado meta.
•
Ofrecer a los clientes un producto en el primer semestre del año 2013 de acuerdo a sus necesidades en un 100%.
•
Establecer precios accesibles en un 100% a partir del mes de enero del año 2013, enfocado a la demanda.
•
Ofrecer diferentes diseños de fundas, para el segundo semestre del año 2013 que el cliente pueda requerir a su gusto y preferencia en un 100%.
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1.5 Árbol de Objetivos
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2 Aspectos de Mercado 2.1 Descripción del producto Colchón elaborado a base de esponja de color blanco, anti ácaros, ofreciendo inicialmente el tamaño imperial (1mt de ancho X 1.90mts. de largo y 10cms. de grosor) con dos respiraderos plásticos que facilitan la salida del aire que promueve un mejor confort, al cual se incorpora una funda de tela knit con zíper incorporado, cerrado con una cinta de bies fácilmente desmontable para un lavado periódico.
2.2 Descripción segmento de mercado El mercado está enfocado en el país de Guatemala, iniciando con los Municipios San Miguel Petapa, Villa Nueva y Villa Canales considerando el crecimiento poblacional que han tenido en la última década, pero principalmente en la clase baja, de hombres y mujeres en edades de 18 años en adelante, con educación primaria como mínimo, en donde éste grupo cubre de manera insuficiente sus necesidades básicas con ingresos familiares promedio de Q.1,100.00 mensuales.
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2.3 Mercado de camas y colchones en Guatemala El crecimiento sostenido durante los años recientes, influenciado tanto por el crecimiento poblacional como por el crecimiento económico, del mercado de colchones, además de cambios a valores culturales que hacen que, poblaciones rurales como otros sectores de la población, demanden bienes influenciados por los medios de comunicación masiva que moldean hábitos de consumo y los inducen a adquirir productos que representan una mejor calidad de vida. El cambio de petates a catres, luego a camas con colchones rellenos de paja o algodón y luego a camas de resorte y espuma, es un patrón de consumidores que van en búsqueda de adquirir productos que satisfagan sus necesidades de descanso y dormir de acuerdo a su presupuesto pero también a sus deseos. Estos patrones de consumo viene cambiando conforme la oferta de camas y colchones en el mercado han venido introduciendo nuevas tecnologías para poder llenar estas expectativas de los consumidores, los esfuerzos de los productores van encaminados a poder obtener la mayor participación posible de ese mercado que demanda las camas como uno de los artículos necesarios en el hogar, el logro de una mayor participación en este mercado dependerá en cuanto pueda llenar las expectativas de estos consumidores y en poder ofrecer diferenciadores que conviertan sus productos en un artículo diferenciado del genérico: colchón. En Guatemala entendemos como colchón, una pieza almohadillada y flexible que se coloca sobre la cama y se utiliza para dormir, por lo tanto en el presente documento cuando nos referimos al término colchón, nos estamos refiriendo a esta definición.
2.3.1
Exportación de colchones
La categoría de muebles de madera se divide a su vez en 4 sub categorías: muebles de oficina, muebles de cocina, muebles de dormitorio y los demás muebles. Esta última categoría es la más fuerte dentro de los muebles de madera, exportándose en el 2008 el 57% equivalentes a USD 7.2 millones del total que suman las cuatro categorías mencionadas (USD 12.7 millones). 9
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La segunda categoría corresponde a muebles de dormitorio, representando el 35% (USD 4.5 millones del total de muebles de madera. Las dos categorías restantes cada una reporta exportaciones por debajo de 1 millón de dólares. Por su lado, la categoría de colchones y somieres representa el tercer rubro de importancia para las exportaciones de muebles en Guatemala, representando en el 2008 el 21% de las exportaciones totales de muebles, equivalentes a USD 8.7 millones, destinándose en el referido año USD 1.4 millones de exportaciones de somieres y USD 7.2 millones en colchones. Del año 2002 al 2008, las importaciones de Guatemala por concepto de Muebles y sus Partes han sido superiores a las exportaciones, manteniéndose una balanza comercial negativa para el país durante todo el período. En el 2008, las importaciones casi duplican las exportaciones lo que puede indicar una falta de ventajas comparativas y competitividad del sector ante el mundo. Las exportaciones se han destinado principalmente a Centro América y Estados Unidos, mientras que las importaciones en aproximadamente un 70% han provenido principalmente de Estados Unidos, China, México y Brasil, en orden de participación en el mercado. (Anexo No. 12)
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2.3.2
Importaciones
En el año 2008, los países del mundo importaron más de USD 75 billones en Muebles y sus Partes, siendo los principales países importadores a nivel mundial, Estados Unidos, Alemania, Francia, Reino Unido, y Canadá. Estos mercados importaron el 50% de las importaciones totales de esta categoría en ese año. De estos cinco mercados, Guatemala ha logrado incursionar, con cierto nivel de permanencia constante, únicamente en Estados Unidos, reportando este mercado en el 2008 importaciones provenientes de Guatemala por concepto de Muebles y sus Partes por USD 2.3 millones. Por su parte, la región centroamericana, que es el principal mercado para la industria de muebles de Guatemala, reporta importaciones de esta categoría de productos en el 2008, por USD 346 millones, reportando importaciones provenientes de Guatemala para esta categoría de productos por USD 37 millones. Guatemala es el proveedor número 2 de Muebles para los mercados salvadoreños y hondureños, el proveedor 5 para el mercado nicaragüense y el Proveedor 6 para el mercado costarricense. (Anexo No. 13)
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2.3.3 Producción Nacional Según el informe de cuentas nacionales del BANGUAT, la producción de muebles en Guatemala
2.4 Demanda 12
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Enfocada a la demanda de bienes sociales necesarios se plantea el proyecto de la fabricación de colchones de esponja, rubro que se relaciona con los que la sociedad de todo tipo de clase requiere para su desarrollo y crecimiento como lo son la alimentación, el vestuario, la vivienda entre otros.
2.5 Principales oferentes, capacidad de producción y
establecimiento de la oferta total Los principales oferentes en relación a nuestro producto el cual es colchón de esponja son los que están representados en la siguiente tabla con su capacidad de producción y oferta total:
Cuadro No. 1 Principales oferentes de camas en Guatemala. Oferentes Empresa Dirección Camas Sublime 11 Calle 28-65 Zona 4 Mixco 30 Av. 7-30 Zona 4 Mixco, Bosques de San Industrias Florida, S.A. Nicolás Camas Facenco 18 Av. 39-24 Zona 12 Diveco 48 Av. 1-56 Colonia El Rosario, Zona 3 de Mixco Fomtex Calzada Roosevelt 38-39 Zona 11 Otras Capacidad de Producción Camas Sublime 6,000 camas mensuales 6,000 camas mensuales Industrias Florida, S.A. Diveco 40,000 camas mensuales Camas Facenco 18,000 camas mensuales Fomtex 6,000 camas mensuales Otras 18,000 camas mensuales Oferta Total 94,000 Camas mensuales Fuente: Investigación Secundaria, en base a la posición
2.6 Oferta 13
Teléfono 24360195 24360136 24775227 23841000 24715236
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En Guatemala la demanda de camas y colchones está cubierta por fabricantes de economía formal e informal tal y como se describe a continuación: •
Sector de la economía formal: Producen camas con colchón de resortes y somier con estructura de madera. Además existe un pequeño sector que produce camas Uniset, modelo económico que no tiene colchón, como opción económica para los niveles socioeconómicos D, E.
•
Sector de la economía informal: Camas Uniset, camas de metal con colchón relleno de paja o algodón. Catres con colchón de algodón o colchoneta de espuma.
Cuadro No. 2 Fabricantes de camas en Guatemala.
Empresa Camas Sublime Industrias Florida, S.A. Diveco Camas Facenco Fomtex Otras
Oferentes Dirección 11 Calle 28-65 Zona 4 Mixco
Teléfono 24360195
30 Av. 7-30 Zona 4 Mixco, Bosques de San Nicolás 48 Av. 1-56 Colonia El Rosario 18 Av. 39-24 Zona 12 Calzada Roosevelt 38-39 Zona 11
24360136 23841000 24775227 24715236
Fuente: Investigación Secundaria
2.7 Demanda Insatisfecha DI = OT – CNA Oferta Total = 244,800 U CNA = 255,000 DI = 244,800 – 255,000 = 10,200 unidades anuales
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2.8 Participación en el mercado De la demanda insatisfecha detectada en el mercado guatemalteco, se pretende cubrir el 60% equivalente a 6,120 colchones anuales, tomando en cuenta que el mercado de camas y colchones ha venido creciendo en los últimos años, por lo cual se espera tener una producción mayor a los 6,120 colchones en los siguientes años.
2.9 Precios de la competencia Los precios que actualmente se encuentran en el mercado al cual se pretende abarcar oscilan entre Q.500.00 y Q.650.00.
2.10 Canales de comercialización Los canales de comercialización de productos de consumo con los cuales se inicia la operación serán con canales cortos, una vez esté consolidada la empresa se utilizarán también los canales largos:
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Canales Cortos
Canales Largos
Actualmente la competencia utiliza los dos tipos de canales de comercialización, ya que realizan ventas desde la fábrica y también a través de mayoristas, quienes a la vez utilizan minoristas para finalmente llegar al consumidor final.
3 Aspectos técnicos 3.1 Determinación del tamaño de la planta La determinación del tamaño de la planta industrial (empresa), esta dado por la capacidad instalada de producción de bienes y/o servicios de la misma, dicha capacidad de producción es expresada en términos de productos elaborados por ciclo, turno y año, por ejemplo, en la fabrica de colchones El Ensueño S.A. la capacidad instalada de la maquinaria es la siguiente: en los primeros 30 minutos un colchón y seguidamente se fabrica un colchón cada 15 minutos, entonces en la primera hora se producen 3 colchones y en las siguientes 7 horas, 6.66 por cada hora, se tiene un total diario de 50 colchones, 250 semanales, 1,000 mensuales y 12,000 anuales. Según proyecciones realizadas en el estudio de mercadeo se determino que la rotación mensual de colchones será de 1,000 unidades aproximadamente tomando en cuenta las medidas del colchón (1mt de ancho por 1.90mts. de largo y 10cms. de grosor) se necesitan aproximadamente dos bodegas de 7 mts por 5mts una para materia prima y otra para producto terminado respectivamente,
Cuadro No. 3 Tamaño de la Planta 16
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Fuente: Elaboración propia
3.2 Determinación de la localización de la planta de
producción
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VILLA NUEVA n n ó i ó i c c a a r c e i f d i l n a o C P
Factor
PETAPA
VILLA CANALES
Peso 0.2
Materia Prima disponible
8
6
1.68
6
1.68
5
1.4
7
2.1
7
2.1
5
1.5
8
1.6
6
1.2
6
1.2
5
0.6
8
0.96
6
0.72
6
0.6
6
0.6
6
0.6
0.3
Mano Obra disponible
0 0.2
Costos Insumos
0 0.1
Cercanía del Mercado
2 0.1
Clima
0
TOTAL
6.58
6.54
5.42
Para la localización de la planta se han evaluado los municipios de Villa Nueva, San Miguel Petapa y Villa Canales ya que en la última década se ha incrementado la migración a estos municipios.
3.3 Macrolocalización y microlocalización Macrolocalización: se define tomando en cuenta la zona de producción amplia, es conveniente ubicar la planta en la mejor ubicación y accesibilidad. Además es imprescindible que la localización que se eligió tenga un correcto suministro de luz, agua para garantizar el funcionamiento de los equipos. 18
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Alternativas de localización: Son los diferentes municipios del departamento de Guatemala. Dentro de los factores adicionales que podemos mencionar para la elección de la localización podemos mencionar: •
Densidad poblacional
•
Rutas de acceso disponibles
•
Tasa de crecimiento comercial
Cuadro No. 4 Macrolocalización
Municipios seleccionados
Fuente: Elaboración propia Microlocalización: De acuerdo a la evaluación realizada se pudo determinar que la localización más apropiada para la fábrica de colchones a base de esponja es Villa Nueva. 19
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Cuadro No. 5 Microlocalización Villa Nueva
Fuente: Elaboración Propia
3.4 Infraestructura 3.5 Descripción del producto y bosquejo (con
dimensiones)
Colchones elaborados a base de esponja, utilizando materiales de buena calidad, aplicando innovaciones en la presentación como lo es una funda fácilmente desmontable para que se pueda lavar periódicamente y así siempre mantener el colchón en buenas condiciones.
Cuadro No. 6 Bosquejo del producto Dimensiones Alto:
10 centímetros
Ancho:
1 metro
Largo:
1.90 metros
Fuente: Elaboración propia 20
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3.6 Descripción de Materia Prima Cuadro No. 7 Materia Prima Cantidad
1 2.5 1 1 1 2 1
Descripción de la materia prima
Plancha de esponja densidad 13 kilos medida 39"x75"x4" Yardas de tela knit a Q10.00 la yarda Zíper metálico No. 3 Etiqueta auto adherible Listón transversal auto adherible Respiraderos plásticos Bolsa plástica
Valor en Q.
140.00 25.00 2.00 2.00 2.00 1.00 10.50
Proveedores
Espocel Espocel La Estrella Eticolor Eticolor Cominter Marati
Fuente: Elaboración propia
3.7 Proceso de Manufactura Cuadro No.8 Diagrama de proceso
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Hulera Real Cominter
Novafoam
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Fuente: Elaboración propia
3.8 Maquinaria, Mobiliario, Equipo, Vehículos y otros
activos necesarios
Área de Corte Cantidad Descripción 1 regla de madera 2"x80"x1 para trazar la tela 1 tablero de madera 1.20mtx2mtx1.2mt 1 cortadora de tela 1 Lima 2 Cuchillos 2 portarrollos metálicos 2 Marcadores 2 Metros
Costo total Q 80.00 Q 100.00 Q 335.00 Q 20.00 Q 20.00 Q 90.00 Q 10.00 Q 60.00
Área de Costura Cantidad Descripción 2 máquinas planas para coser 2 bancos plásticos 2 Despitadores 2 Tijeras
Costo total Q 2,700.00 Q 50.00 Q 60.00 Q 24.00
Cantidad 2 2 2 2 2 2 Cantidad 1 1 1 1 Cantidad 1 1 1 1 1 22
Área de Preparación Descripción mesas giratorias Cuchillos Tijeras Despitadores Metros Marcadores
Área de Control de Calidad Descripción mesa giratoria Cuchillo Metro Despitador
Área de Empaque Descripción plancha industrial mesa tablero 1.2x2x1.2 Tijera Despitador Marcador
Costo total Q 300.00 Q 20.00 Q 24.00 Q 60.00 Q 60.00 Q 10.00 Costo total Q 150.00 Q 10.00 Q 30.00 Q 30.00 Costo total Q 250.00 Q 75.00 Q 12.00 Q 30.00 Q 5.00
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pliego de teflón
Q 22.00
3.9 Sistema de Costos El tipo de sistema que se utilizará es el Sistema de Costo por Órdenes de Producción ya que es posible cuantificar los elementos de producción: Materia Prima, Mano de Obra directa e indirecta. Con esta se llevaran dos controles las cuales son las órdenes y las hojas de costos. Resulta fácil lotificar y subdividir la producción ya sea en órdenes de productos en proceso y ordenes de productos terminados. Con este sistema de costos también se pretende ahorrar en gastos de personal y menor realización de papelería.
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3.10 Cuantificación Mano de Obra (Depto. De
Producción)
4 Aspectos administrativos y legales 4.1 Tipo de empresa La empresa se constituirá como una Sociedad Anónima. Para los efectos se aportará un capital inicial de Q 50,000.00; su denominación será Fábrica de Colchones El Ensueño, S.A., además se procederá a inscribir al representante legal, quien será el encargado de llevar a cabo todos los trámites ante los entes gubernamentales, los gastos notariales son Q.
4.2 Inscripción de la empresa en el Registro Mercantil 1) Comprar en la ventanilla un formulario de solicitud de inscripción de Sociedad Mercantil. Costo del formulario Q 2.00. (Anexo No.1). 24
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2) Llenar el formulario, adjuntar original y una fotocopia del testimonio de la escritura de constitución de una sociedad. (Anexo No.3). 3) Solicitar en ventanilla de Recepción de Documentos, una orden de pago y cancelarla en la caja del Banco que allí se indique, la cantidad de Q275.00 de base, más Q6.00 por cada millar de capital autorizado que tenga la sociedad (hasta un máximo de Q 25,000.00). Además se deberá de cancelar Q15.00 en concepto de honorarios de edicto.
Los edictos se
cancelan en las cajas registradoras del Registro Mercantil. (Anexo No.5). 4) Con los pagos efectuados, se procede a dirigirse a la ventanilla de recepción y se prepara un expediente en un folder tamaño oficio con pestaña con los siguientes documentos: •
Las órdenes de pago, canceladas en el Banco
•
Solicitud completamente lleno.
•
Original y una fotocopia legalizada del testimonio de la escritura de constitución de la empresa.
Realizado éste proceso nos entregaran una contraseña con el número de expedientes. Enseguida devuelve el testimonio original con sello de recepción. 5) El expediente será trasladado al departamento de Asesoría Jurídica para calificar los documentos presentados. Si los documentos son los correctos conforme a la ley, ordenará este departamento la inscripción provisional y la emisión del Edicto para su publicación en el Diario Oficial. Los edictos se cancelan en las cajas registradoras del Registro Mercantil. El costo del edicto es de Q15.00. (Anexo No.6). 6) Al concluir la revisión en el departamento de Asesoría Jurídica, el expediente pasa al departamento de Operaciones Registrales, en donde se 25
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inscribirá a la empresa provisionalmente, debiéndole asignar el número de registro, folio y libro de inscripción y emitirá el Edicto correspondiente. El costo es de Q 100.00. (Anexo No.4). 7) El Edicto regresa a la ventanilla de Entrega de Documentos para que le sea entregado, el interesado debe llevarlo al Diario Oficial para su publicación. La publicación del edicto tiene un costo de Q 525.62. 8) Ocho días posteriores a la publicación del Edicto en el Diario Oficial, deberá presentar en el Registro Mercantil un Memorial, solicitando la inscripción definitiva de la Sociedad. Se le deberá adjuntar al memorial los documentos siguientes: •
La página original donde aparece la publicación de la inscripción provisional en el Diario Oficial.
•
El testimonio original de la Escritura de Constitución de la Sociedad, y
Fotocopia del nombramiento del Representante Legal, previamente inscrito en el Registro Mercantil. Costo de inscripción del representante es de Q 75.00. 9) Al recibir los documentos mencionados en numeral 8 los documentos son ingresados al Departamento de Operaciones Registrales para inscribir definitivamente la Sociedad. Se razone el testimonio original y se elabore la Patente de Sociedad. Al concluir este trámite los documentos son llevados para que los firme el Registrador Mercantil. (Anexo No.7). 10) Al concluir el paso No.9, el expediente completo regresa a la ventanilla de Entrega de Documentos, allí le deberá entregar lo siguiente: •
26
Testimonio original ya razonado.
Perfil de Proyecto
•
Patente de Sociedad, a la cual deberé de adherirle Q200.00 de timbres Fiscales, se debe agregar Q 50.00 de impuesto de timbre de patente de la empresa.
11) Con los dos documentos anteriores se acredita que la sociedad ha sido inscrita y goza de Personalidad Jurídica. Al momento de estar inscrita definitivamente la sociedad, deberá de iniciar el trámite para inscribir la Empresa como propiedad de la sociedad. Para ello deberé de seguir los pasos indicados para inscribir una Empresa Mercantil. 12) En un plazo máximo de Un (1) año después de inscrita definitivamente la sociedad, debe también inscribir el Aviso de Emisión de Acciones (sólo para sociedades accionadas), tomando en cuenta los pasos respectivos para el aviso de emisión de acciones.
Cuadro No. 9 Total costo de inscripción INSCRIPCIÓN DE LA SOCIEDAD Descripción Formulario de Inscripción Honorarios del Registro Mercantil Q.6.00 por millar de Capital Autorizado Elaboración del edicto o honorarios Inscripción del Representante Legal Inscripción de la Empresa Publicación del Edicto Impuesto de timbre de patente de Sociedad Impuesto de timbre de patente de Empresa
# 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 Autorización de libros contables en Registro Mercantil Total Fuente: Elaboración propia
27
Q Q Q Q Q Q Q Q Q
Valor 2.00 275.00 150.00 15.00 75.00 100.00 525.62 200.00 50.00
Q 0.15 Q 1,392.77
Perfil de Proyecto
Inscripción de la Sociedad en la Superintendencia de Administración Tributaria 1) Solicitar formulario de inscripción y actualización (RTU) (SAT-14). (Anexo No.9). 2) Llenar el formulario RTU, anotando dirección fiscal, y seleccionar los impuestos a los que se inscribirá (IVA, ISR, ISO, etc.), así como el tipo de sociedad. (Anexo No.11). 3) DPI original o pasaporte en caso de ser extranjero. (Anexo No.2). 4) Original y fotocopia de factura de energía eléctrica o teléfono (línea fija), agua potable, con tres meses máximo de haberse emitido. (Anexo No.10). 5) Original o copia legalizada y fotocopia del testimonio de la escritura publica de constitución de la sociedad. 6) Original o copia legalizada y fotocopia del documento de nombramiento del Representante Legal.
Costo por Inscripción Inscripcion de el Registo Tributario Unificado Formulario de inscripcion y actualiacion (RTU) SAT-14 Q Total Q
1.00 1.00
4.3 Áreas necesarias para el proyecto Contabilidad: Funciones específica de controles contables, balance tributario, emisión de libros computacionales exigidos por la ley. Realizar análisis de cuentas, preparar documentos e informes para auditores, pago de los clientes, Información de las cuentas por cobrar, Información de las cuentas por pagar, Información de las ventas, Información de producción e inventario, Información de nómina y demás desembolsos de dinero que la empresa realice. Entre sus atributos se encuentran: Pago a los proveedores, Informes financieros, Información del crédito de los clientes. Departamento administrativo: Unidad encargada de suministrar insumos a las demás unidades de la empresa, controlar y proveer las necesidades del personal de la empresa, elaboración de 28
Perfil de Proyecto
controles administrativos, encargada del óptimo y adecuado aprovechamiento de los recursos de la empresa. Ventas: De suma importancia, dada su especialidad, y que sostiene en la empresa la responsabilidad de elaborar métodos. Eficientes en el manejo y coordinación de los sistemas de venta que la empresa ofrece a un mercado específico. Dentro de este departamento se pueden dar seguimiento actividades tales como: Recursos Humanos: Área de vital importancia, ya que mediante el uso adecuado de programas de reclutamiento, selección, contratación, capacitación y desarrollo, se provee para la empresa el personal adecuado y afín a los objetivos de la misma. Producción: Es responsable de la administración de fabricación (producción) incluyendo control de calidad, reportes de costos, horarios de producción y funciones de apoyo para otros departamentos, como motivar y apoyar al personal sindicalizado, para llevar a cabo sus labores y alcanzar un máximo nivel de producción y satisfacción laboral.
29
Perfil de Proyecto
4.3.1
Descripción de puestos
ADMINISTRADOR I. IDENTIFICACIÓN UBICACIÓN ADMINISTRATIVA:
Departamento Administrativo
PUESTO NOMINAL:
Administrador
INMEDIATO SUPERIOR:
Gerente General/Propietario
II. DESCRIPCIÓN DEL PUESTO 1. NATURALEZA DEL PUESTO Puesto de carácter administrativo, encargado de coordinar las actividades y recursos a emplear dentro de la empresa. Es responsable de las directrices para la formulación de los planes, políticas y lineamientos de la empresa.
2. ATRIBUCIONES 2.1 ORDINARIAS •
Solucionar problemas de carácter administrativo.
•
Resolver asuntos administrativos que sean requeridos por los empleados de la empresa
30
Perfil de Proyecto
2.2 PERIÓDICAS • Asistir a reuniones de coordinación. • Aplicar un sistema de control de calidad • Establecer mecanismos necesarios para elevar el nivel de producción. • Planificar y coordinar las actividades de la empresa.
3. RELACIONES DE TRABAJO Por la naturaleza de sus funciones debe mantener relación estrecha con los demás departamentos de la empresa por ser un enlace directo con la gerencia.
4. RESPONSABILIDAD Es responsable de dirigir, coordinar, desarrollar y administrar las actividades de la empresa.
III. ESPECIFICACIONES DEL PUESTO 1. REQUISITOS DE FORMACIÓN Y EXPERIENCIA Educación Profesional graduado en la carrera de Administración de Empresas
2. COMPETENCIAS Habilidades y Destrezas • Liderazgo • Capacidad de Análisis • Compromiso • Responsabilidad • Buenas relaciones interpersonales • Capacidad de Toma de Decisiones
31
Perfil de Proyecto
VENDEDOR I. IDENTIFICACIÓN UBICACIÓN ADMINISTRATIVA:
Departamento de ventas
PUESTO NOMINAL:
Vendedor
INMEDIATO SUPERIOR: II. DESCRIPCIÓN DEL PUESTO
Gerente General/Propietario
1. NATURALEZA DEL PUESTO Puesto de carácter administrativo, encargado de promover y realizar las ventas y coordinación de distribución de las mismas. Es responsable de las directrices para la formulación de cotizaciones y solicitudes de clientes para concluir las ventas siguiendo las políticas y lineamientos de la empresa.
2. ATRIBUCIONES 2.1 ORDINARIAS • Atender a los clientes. • Dar seguimiento a posibles clientes. • Realizar informe de ventas realizadas mensualmente. 2.2 PERIÓDICAS • Asistir a reuniones de coordinación. • Establecer mecanismos necesarios para elevar el nivel de ventas. • Planificar y coordinar las actividades de ventas
3. RELACIONES DE TRABAJO Por la naturaleza de sus funciones debe mantener relación estrecha con los demás departamentos de la empresa por ser un enlace directo con los clientes.
32
Perfil de Proyecto
4. RESPONSABILIDAD Es responsable de dirigir, coordinar y desarrollar las actividades de ventas.
III. ESPECIFICACIONES DEL PUESTO 1. REQUISITOS DE FORMACIÓN Y EXPERIENCIA Educación Estudiante de la carrera de Administración de Empresas
33
Perfil de Proyecto
2. COMPETENCIAS Habilidades y Destrezas • Liderazgo • Capacidad de Análisis • Compromiso • Responsabilidad • Buenas relaciones interpersonales • Capacidad de Toma de Decisiones
COORDINADOR DE PRODUCCIÓN I. IDENTIFICACIÓN UBICACIÓN ADMINISTRATIVA:
Planta
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Producción
INMEDIATO SUPERIOR:
Gerente de Planta
SUBALTERNOS:
Operario 1, operario 2 y operario 3
II. DESCRIPCIÓN DEL PUESTO 1. NATURALEZA DEL PUESTO Puesto de carácter operativo que coordina y/o elaborar diagnósticos técnicos así como la estandarización y sistematización de los procedimientos de trabajo, trabajando con instrucciones específicas, y lineamientos generales, además programar sus propias actividades para periodos mayores de una semana, e identifica problemas imprevistos para buscarles solución y posteriormente informar los resultados.
2. ATRIBUCIONES
34
Perfil de Proyecto
2.1 ORDINARIAS • Coordinar y/o elaborar las herramientas operativas necesarias. • Estandarizar y sistematizar de los procedimientos de trabajo • Elaboración de controles de calidad • Dar asistencia técnica a lo empleado 1, empleado 2 y ayudante.
3. RELACIONES DE TRABAJO Por la naturaleza de sus funciones mantiene relación con la unidad administrativa, así como con el personal operario de la empresa.
4. RESPONSABILIDAD Debe velar por el buen uso y cuidado del equipo o maquinaria y otras herramientas de producción. Verificar que el producto realizado cumpla con los estándares de calidad que se manejan a nivel de la empresa y de la competencia.
III. ESPECIFICACIONES DEL PUESTO 1. REQUISITOS DE FORMACIÓN Y EXPERIENCIA Bachiller industrial como mínimo 3er año en la carrera de Ingeniera Industrial. 1.1 REQUISITOS DESEABLES • Tener como mínimo dos años de experiencia en puesto similar. • Acostumbrado a trabajar bajo presión. • Excelente presentación. • Disponibilidad de horario. • Conocimiento de paquetes de computación. •
Buenas relaciones Interpersonales
1.2 COMPETENCIAS Habilidades y destrezas
•
Liderazgo
•
Capacidad de Análisis 35
Perfil de Proyecto
•
Compromiso
•
Responsabilidad
•
Buenas relaciones interpersonales
OPERARIO 1 Y 2. I. IDENTIFICACIÓN UBICACIÓN ADMINISTRATIVA:
Planta
TITULO DEL PUESTO: INMEDIATO SUPERIOR:
Operario Jefe de Producción
II. DESCRIPCIÓN DEL PUESTO 1. NATURALEZA DEL PUESTO Puesto de carácter operativo, manejo de máquina de coser plana, over look y cerradora.
2. ATRIBUCIONES 2.1 ORDINARIAS • Operario de maquinaria
3. RELACIONES DE TRABAJO Mantiene relación con el jefe de producción.
III. ESPECIFICACIONES DEL PUESTO 1 REQUISITOS DE FORMACIÓN Y EXPERIENCIA Operario de máquina de coser plana 1.1 REQUISITOS DESEABLES •
Un año de experiencia
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Perfil de Proyecto
4.4 Organigrama de la organización Tipo de organización es formal, de acuerdo a la estructura de la organización se utiliza un organigrama por departamentalización por funciones, se agrupan todos los trabajos por departamentos principales bajo autoridad de jefes, quienes se ocupan de una sola clase de trabajo.
4.5 Leyes utilizadas Registro Mercantil Constitución de la República de Guatemala Ley de Medio Ambiente Tratado de Libre Comercio
37
Perfil de Proyecto
5 Monto de Inversión Una vez determinado los requerimientos para poder crear la fábrica de colchones de esponja, del estudio técnico, se puede estimar que las necesidades de capital son las siguientes:
5.1 Costo de Inversión Inicial Con la información ya recopilada de alquileres de inmuebles y las ofertas de maquinaria y equipo, se procede a estimar los costos de la inversión inicial en sus rubros como lo muestra la siguiente tabla:
Cuadro III. Costo de inversión inicial Cantidad 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 1 1 1 1 1 1
Descripción Local Vehículo Área de corte Regla de madera 2"x80"x1 para trazar la tela Tablero de madera 1.20mtx2mtx1.2mt Cortadora de tela Lima Cuchillos Portarrollos metálicos Marcadores Metros Área de costura Maquinas planas para coser Bancos plásticos Despitadores Tijeras Área de preparación Mesas giratorias Cuchillos Tijeras Despitadores Metros Marcadores Área de control de calidad Mesa giratoria Cuchillo Despitador Metro Área de empaque Plancha industrial Mesa tablero 1.2x2x1.2 38
Costo Mensual Q5,000.00
Costo
Costo
Unitario Q 75,000
Total Q5,000.00 Q 75,000
Q 80.00 Q 100.00 Q 335.00 Q 20.00 Q 10.00 Q 45.00 Q 5.00 Q 30.00
Q 80.00 Q 100.00 Q 335.00 Q 20.00 Q 20.00 Q 90.00 Q 10.00 Q 60.00
Q 1,350.00 Q 25.00 Q 30.00 Q 12.00
Q 2,700.00 Q 50.00 Q 60.00 Q 24.00
Q 150.00 Q 10.00 Q 12.00 Q 30.00 Q 30.00 Q 5.00
Q 300.00 Q 20.00 Q 24.00 Q 60.00 Q 60.00 Q 10.00
Q 150.00 Q 10.00 Q 30.00 Q 30.00
Q 150.00 Q10.00 Q 30.00 Q 30.00
Q 250.00 Q 75.00
Q 250.00 Q 75.00
Perfil de Proyecto
1 1 1 1
Tijera Despitador Marcador Pliego de teflón
Q 12.00 Q 30.00 Q 5.00 Q 22.00
Total
Q 12.00 Q 30.00 Q 5.00 Q 22.00 Q84,637.00
5.2 Costo de producción Los costos de producción que se tendrán al operar esta fábrica de colchones de esponja se detallan en sus tres grandes rubros: materia prima, mano de obra y costos indirectos de fabricación los cuales se estimarán para períodos anuales y se describen en las siguientes tablas:
Cuadro No. IV Materia prima Cantida d
Descripción
Cto Unit Cto Total
1 Plancha de esponja densidad 13 kilos medida 39"x75"x4" 2.5 Yardas de tela knit 1 Zíper metálico No. 3 1 Etiqueta auto adherible 1 Listón transversal auto adherible 2 Respiraderos plásticos 1 Bolsa plástica Total Fuente: Elaboración propia.
Q 140.00 Q 10.00 Q 2.00 Q 2.00 Q 2.00 Q 1.00 Q 10.50
Q 140.00 Q 25.00 Q 2.00 Q 2.00 Q 2.00 Q 2.00 Q 10.50 Q 183.50
Cuadro No. V Mano de obra No. De personas
Área
Salario Mensual
1
Bodega de materias primas
2 2 2 1 1 1
Área de corte de tela Área de confección de fundas Preparación del producto Área de control de calidad Área de empaque bodega de producto terminado
Cto Unit
50 unid*30 días/Q2180 S 50 unid*30 días/Q2180 S 50 unid*30 días/Q2180 S 50 unid*30 días/Q2180 S 50 unid*30 días/Q2180 S 50 unid*30 días/Q2180 S
Q 0.69 Q 0.69 Q 0.69 Q 0.69 Q 0.69 Q 0.69
50 unid*30 días/Q2180 S
Q 0.69 Q 4.83
Total Fuente: Elaboración propia.
Cuadro No. VI Costos indirectos de fabricación variable No. Personas
Descripción
Salario Mensual
Cto Unit
1 1 1 Total
Auxiliar o ayudante Vendedor local Vendedor deptal
Q 2,180.00/50 Unid Q 2,180.00/50 Unid Q 2,180.00/50 Unid
Q 43.60 Q 43.60 Q 43.60 Q 130.80
39
Perfil de Proyecto
Fuente: Elaboración propia.
Cuadro No. VII Costo de fabricación de un producto Producto Colchón
Costos
Unitario
Materia prima Mano de obra
Total
Q 183.50 Q 4.83
Q 183.50 Q 4.83
Q 130.80
Q 130.80 Q 319.13
De Esponja Costos indirectos faba. Total Fuente: Elaboración propia.
5.3 Costo de operación y administración Como factor importante se toman en cuenta los costos de operación y administrativos como por ejemplo: agua, luz, teléfono, sueldos administrativos entre otros.
Cuadro No. VIII Costos de operación y administración No. Personas 1 1 1 1 1
Descripción Secretaria
Q 2,180.00
Contador general
Q 2,180.00
Gerente de compras
Q 2,180.00
Auxiliar de contabilidad
Q 2,180.00
Gerente general
Q 2,180.00
Energía eléctrica
Q 1,500.00
Combustible y lubricantes
Q 1,000.00
Agua Teléfono Papelería y útiles
Total Fuente: Elaboración propia .
40
Mensual
Q 500.00 Q 250.00 Q 150.00 Q 14,300.00
Perfil de Proyecto
6 Anexos
41
Perfil de Proyecto
Anexo No. 1
42
Perfil de Proyecto
43
Perfil de Proyecto
Anexo No. 2
44
Perfil de Proyecto
Anexo No. 3
Anexo No. 4
45
Perfil de Proyecto
Anexo No. 5
Anexo
46
No. 6
Perfil de Proyecto
Anexo No. 7
Anexo No. 8
47
Perfil de Proyecto
Anexo No. 9
48
Perfil de Proyecto
Anexo No. 10
49
Perfil de Proyecto
Anexo No. 11
Anexo No.12 50
