“GALLETAS”
ASIGNATURA: ADMINISTRACIÓN AGROPECUARIA
ÍNDICE CAPÍTULO 1. IDEA DE NEGOCIO ....................................................................................... 4 1.1. Descripción de la necesidad insatisfecha / justificación del proyecto. ............... 4 1.2.
Producto/servicio Producto/servicio a ofrecer, la propuesta de valor ................................................ ................................................ 4
1.3.
Mercado objetivo ............................................................. .......................................................................................................... ............................................. 4
1.4.
Oportunidades y amenazas del entorno ............................................................ ....................................................................... ........... 4
1.5.
Fortalezas y debilidades de los promotores ................................................................. 5
1.6. Actividades Actividades y recursos claves claves ............................................................ .................................................................................. ...................... 6 1.7. 1.8.
Diferenciación Diferenciación o ventaja comparativa .......................................................... ..................................................................... ........... 6 Estrategia empresarial o genérica ........................................................................... 6
CAPÍTULO 2: ANÁLISIS DEL ENTORNO ........................................................................... 8 2.1. Microambiente ............................................................................................................. ............................................................................................................ 8 2.2.
Macroambiente ......................................................................................................... 10
CAPÍTULO 3: ANÁLISIS (SONDEO) DEL MERCADO ...................................................... 12 3.1. Objetivos generales y específicos de la investigación, sondeo, estudio. ........ 12 3.2.
Hipótesis de la investigación, investigación, sondeo, estudio. ................................................... 12
ÍNDICE CAPÍTULO 1. IDEA DE NEGOCIO ....................................................................................... 4 1.1. Descripción de la necesidad insatisfecha / justificación del proyecto. ............... 4 1.2.
Producto/servicio Producto/servicio a ofrecer, la propuesta de valor ................................................ ................................................ 4
1.3.
Mercado objetivo ............................................................. .......................................................................................................... ............................................. 4
1.4.
Oportunidades y amenazas del entorno ............................................................ ....................................................................... ........... 4
1.5.
Fortalezas y debilidades de los promotores ................................................................. 5
1.6. Actividades Actividades y recursos claves claves ............................................................ .................................................................................. ...................... 6 1.7. 1.8.
Diferenciación Diferenciación o ventaja comparativa .......................................................... ..................................................................... ........... 6 Estrategia empresarial o genérica ........................................................................... 6
CAPÍTULO 2: ANÁLISIS DEL ENTORNO ........................................................................... 8 2.1. Microambiente ............................................................................................................. ............................................................................................................ 8 2.2.
Macroambiente ......................................................................................................... 10
CAPÍTULO 3: ANÁLISIS (SONDEO) DEL MERCADO ...................................................... 12 3.1. Objetivos generales y específicos de la investigación, sondeo, estudio. ........ 12 3.2.
Hipótesis de la investigación, investigación, sondeo, estudio. ................................................... 12
6.1.2.
Estrategias de Operaciones Operaciones .................................. ........................................................................... .......................................... 26
6.2.
Diseño de Producto .................................................................................................. ................................................................................................. 27
6.3. 6.4.
Diseño de Procesos Operativos ............................................................................. ............................................................................ 30 Diseño de Instalaciones ........................................................... .......................................................................................... ............................... 35
6.5. Actividades Actividades Pre-Operativas ................................................................ .................................................................................... .................... 38 6.6. Presupuesto de inversión inicial ............................................................................. ............................................................................ 38 CAPITULO 07: ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN G ESTIÓN DE PERSONAS ...................................... 38 7.1. Organización ............................................................................................................. 38 7.2.
Recursos humanos ................................................................... .................................................................................................. ............................... 39
7.2.1.
Objetivos ............................................................................................................ 39
7.2.2.
Estrategia ........................................................................................................... .......................................................................................................... 39
7.2.3. Políticas .............................................................................................................. ............................................................................................................. 39 7.3. Gestión de personas ................................................................................................ 40 CAPÍTULO 8: PLAN CONTABLE Y FINANCIERO ............................................................. 43 8.1.
Supuestos, datos y políticas para presupuesto .................................................... ................................................... 43
8.2. Aspectos legales legales y tributarios tributarios ................................................................................. 43
CAPÍTULO 1. IDEA DE NEGOCIO 1.1.
Descripción de la necesidad insatisfecha / justificación del proyecto. El mercado actual existen una variedad de galletas; en su gran mayoría estas contienen saborizantes y conservantes. La actual tendencia a consumir productos nuevos y saludos, ya es una realidad; esta oportunidad solo algunas empresas del sector la están aprovechando. La idea plantea un concepto de negocio basado en la elaboración de galletas con productos artesanales y un toque industrial (para el gravado que tendrá cada tapa), deliciosos, nutritivos y elaboradas al gusto del consumidor. Buscamos innovar en los sabores y diseños, haciendo uso de insumos propios de la región, sin dejar de lado lo clásico; de esta manera, se le ofrecerá al consumidor un producto único, natural y exquisito al paladar.
1.2.
Producto/servicio a ofrecer, la propuesta de valor Se propone la elaboración de unas galletas hechas con harina de Morocho-Linaza y
Interés por probar algo nuevo. Altas barrera para la entrada de nuevos competidores.
AMENAZAS
Gran cantidad de productos sustitutos.
Innovación en productos sustitutos.
Intensificación de publicidad y promoción de productos existentes.
Disminución de producción de Morocho, Cebada, Linaza, Sauco, Tomatillo y Mora.
Estacionalidad de materia prima Morocho, Cebada, Linaza, Sauco, Tomatillo y Mora.
1.5.
Fortalezas y debilidades de los promotores
Fortalezas: Cumplimiento de
estándares de calidad.
1.6.
Actividades y recursos claves •
ACTIVIDAD CLAVE •
Producción.
• Comercialización.
•
RECURSOS CLAVES •
Insumos
• Maquinaria.
1.7.
Diferenciación o ventaja comparativa Creación de competencias distintivas son: la elaboración de nuestras galletas a base de harina de Morocho-Linaza, harina de Cebada; con relleno de Sauco, Tomatillo y Mora; así mismo la presentación de los productos (grabado de imagen característica de las culturas de Cajamarca y de los centros turísticos), de esta manera nos diferenciaremos de los productos que ofrecen las empresas rivales (KraftFoods SA
CAPÍTULO 2: ANÁLISIS DEL ENTORNO 2.1.
Microambiente ASPECTO
VARIABLE
Poder de
Porcentaje de la
negociación de
oferta
EVENTO
Ofrecer nuestras galletas en bodegas y supermercados
IMPACTO EN LA EMPRESA La oferta de nuestro producto depende directamente del tipo de alianza que se realice con nuestros canales de distribución.
los compradores Fuerte oferta de
Competencia con empresas que venden galletas al por
La iniciará con buenas promociones, publicidad y ofertas hasta lograr un
galletas
mayor y menor.
buen posicionamiento en el mercado.
Poder de
Adquirir insumos de alta calidad en cuanto a la harina de
Poder de negociación de los proveedores hacia nosotros es medio,
negociación de
Morocho-Linaza y Cebada
puesto que no se podría contar con proveedores de tomatillo, sauco y
los proveedores
Insumos
mora por ser productos que crecen como plantas silvestres. Pero se Buscar insumos de calidad en cuanto a Tomatillo, Sauco y
puede cambiar de proveedor en cuanto a la harina de Morocho-linaza y
Mora.
cebada.
Amenaza de posibles nuevos
Nivel de
Hay que investigar para mejorar el producto y tener altas
participantes
investigación
barreras de entrada, porque la competencia es muy elevada. Altas barreras de entrada para nuevos competidores gracias a la calidad que ofrecemos en nuestro producto.
Nivel de inversión
Invertir en insumos de alta calidad y mejores formas de mejorar nuestro producto.
Existencia de altas barreras de entrada por la innovación y la diferencia que tendrá el producto.
Amenaza de
Productos
bienes o servicios
sustitutos directos
sustitutos
e indirectos.
Diferenciación Rivalidad entre
Barrera para
las industrias
evitar la salida
Los sustitutos constituyen una amenaza.
consiguiente, la rentabilidad de la producción.
Se ofrece un producto hecho a base de insumos propios de
Las dimensiones que valoran los clientes como el precio, la calidad, el
la región.
servicio después de la venta, y la plaza disminuye el atractivo del sustituto, así como también los productos innovadores.
Factores estratégico, económicos. Dependencia económica de la industria.
competitivas
Rivalidad intensa reduce los precios e incrementa los costos. Condiciones de la demanda
*Elaboración propia
Limita el precio que se puede cobrar por nuestras galletas y, por
La rivalidad intensa reduce los precios e incrementa los costos de producción.
2.2.
Macroambiente ASPECTO Aspectos legales
VARIABLE INDECOPI
EVENTO Recomienda a los consumidores verificar la información antes de
IMPACTO EN LA EMPRESA Puede tomar una acción legal contra la empresa o representante, amparado bajo este organismo.
adquirir los productos de consumo, para evitar poner en riesgo la salud, ante cualquier anormalidad o incumplimiento DIGESA
Exige que los productos que ingresen al mercado peruano tengan
La empresa necesita realizar el respectivo trámite y presentar los requisitos estipulados.
un registro sanitario de alimentos y bebidas Aspectos económicos
BCR
“Crecimiento de la economía
peruana sería de 6,1% para el
Mayor flujo monetario y capacidad de gasto en el publico para consumir nuestros productos.
presente año”.
INFLACI N
Según el INEI, en abril subieron los
Menor cantidad destinado por parte del público para la compra de
precios de algunos productos que
golosinas.
componen la canasta básica familiar variación. Aspectos tecnológicos
MAQUINARIA
TECNOLOGIA
Bastante margen de cantidad y
Facilidad para la adquisición de maquinas por parte de la empresa
calidad.
inclusive si se deseara importarla.
Tanto en recursos como en
Es importante indicar que existen muchas herramientas en internet
capacidades
que son efectivas y que están al alcancen para las micro empresas – principalmente Google Apps y Google Cloud Connect – permite un ahorro de hasta 50% en hardware y software para estas empresas Aprovisionamiento de personal capacitado.
Aspectos demográficos
EMIGRACI N
Un aumento de casi cuatro veces, en
Mayor presencia de clientes potenciales para la empresa.
solo 32 años. Aspectos socioculturales
Tendencia a
Vemos en los últimos años como la sociedad ha puesto en práctica el
compra de las galletas con un alto valor nutritivo, sino que los
nacionales.
consumo de productos netamente
consumidores de todas las edades están optando por comprar este
peruanos y productos que sean
producto como parte de su rutina diaria.
altamente nutritivos
*Elaboración propia
Es así que, no es sólo quien lleve una dieta estricta opta por la
consumir productos
CAPÍTULO 3: ANÁLISIS (SONDEO) DEL MERCADO 3.1.
Objetivos generales y específicos de la investigación, sondeo, estudio. A. OBJETIVO GENERAL 1. Determinar el nivel de aceptación de las personas de 12 a 30 años de edad de los niveles socioeconómicos A, B y C que pertenecen a la zona urbana de los distritos de Cajamarca y Baños del Inca frente al producto. B. OBJETIVOS ESPECÍFICOS 2. Determinar el nicho de mercado. 3. Determinar el precio, nombre y presentación del producto. 4. Determinar el tipo de relleno del producto. 5. Determinar el punto de venta del producto.
3.2.
Hipótesis de la investigación, sondeo, estudio.
(linaza, morocho, cebada, tomatillo sauco y mora) y cómo se podría fabricar galletas en base a estos. 2. Focus Group
El focus group estuvo dirigido a personas de 15 y 16 años de edad del nivel socioeconómicos B, de la zona urbana del distrito de Cajamarca, con cuya aplicación se conoció el nivel de aceptación del producto. La forma de recolección de datos fue el diálogo abierto con 10 participantes, se llevó a cabo el día 19 de setiembre del presente año en el Jr. El Misti N° 356 - distrito de Cajamarca, con una duración de 30 minutos.
Encuestas Las encuestas estuvieron dirigidas a personas de los niveles socioeconómicos A, B y C, de la zona urbana de los distritos de Cajamarca y Baños del Inca, con cuya aplicación se conoció el nivel de aceptación del producto.
3.4.
Resultados
Isaías López Guevara, ingeniero en industrias alimentarias, indicó que si se pueden elaborar las galletas a base de todos los productos con elevado porcentaje de carbohidratos, estos se prestan para elaborarlas base de harinas como: Morocho-Linaza y cebada. Además, se pueden realizar galletas de harina combinado con un relleno como es el sauco, tomatillo y mora. Por lo tanto las galletas si tendría mucha aceptación en el mercado por ser un producto con un elevado valor de carbohidratos. Pero mayormente en las harinas que son productos fenólicos pueden oxidarse por el aire y la humedad que puede existir en el ambiente, y con respecto al relleno algunas frutas (tomatillo, sauco y mora) se puede presentar problemas por la humedad ocasionando su descomposición.
C. FOCUS GROUP. Del focus group se obtuvieron resultados favorables para las galletas, indicando su aceptación por parte de los participantes, al considerarlas como un producto nuevo, nutritivo, natural y por estar elaboradas a base de productos nativos de la región. Indicaron que compran un promedio de dos a tres veces galletas al día, por gusto,
Se determinó que los puntos de venta más adecuados serían, bodegas y minimarkets.
3.6.
Estimación de demanda1
CAPÍTULO 4: PLAN ESTRATÉGICO 4.1.
Análisis FORD a. Oportunidades
Mayor desarrollo de canales de distribución e innovación en productos.
La demanda creciente del mercado de galletas.
Creación de programas que impulsen el cultivo de frutas como el sauco y la mora. Crecimiento de la tasa de natalidad en Cajamarca. Tendencia al consumo saludable.
Se cuenta con mano de obra capacitada.
Producto nutritivo e innovador.
Empacadas apropiadamente, sin persevantes químicos, se garantiza conservación y frescura del producto. Involucramiento de todos en el proceso del trabajo.
Compromiso.
Mayor círculo de comunicación.
Mayor sentido de seguridad.
d. Debilidades
Poco capital para iniciar nuestra empresa.
Infraestructura inadecuada para producción de las galletas.
Dificultad para la adquisición de las harinas requeridas.
Valores
4.3.
Liderazgo: Para ser los mejores del mercado y forjar un futuro mejor.
Calidad: Hacer cada día mejor las cosas.
Responsabilidad: Lo realizamos porque nos gusta hacer las cosas bien.
Pasión: Comprometidos con el corazón y con la razón
Objetivos estratégicos (2013 – 2018)
Obtener rentabilidad neta anual no inferior al 5% de total de ventas netas.
Lograr una participación inicial en el mercado de galletas cajamarquino de 3% en el primer año, e ir aumentándolo en el mismo porcentaje por los próximos cuatro años.
Contar con personal altamente comprometido con la misión y visión de la empresa.
Innovamos en el mercado con una etiqueta y envoltorio que refleje lo natural y cultural de la región propia del producto. Incursionamos en el mercado con una presentación exclusiva del envoltorio de acuerdo al sabor de harina que se utiliza que puede ser de: morocho-linaza o cebada, con relleno de sauco, mora o tomatillo.
ESTRATEGIA A NIVEL EMPRESARIAL. La estrategia a nivel empresarial será la DIFERENCIACIÓN basada en un producto novedoso, teniendo como sus principales características a la innovación y a la calidad. En lo referente a la innovación, ofrecemos una alternativa diferente en cuanto a presentación y sabor en nuestras galletas: un producto elaborado a base de insumos propios de la región y, que en su presentación, muestra grabados que promocionan la cultura de Cajamarca, algo que hasta el momento pocas empresas del rubro a nivel regional han elaborado. Respecto a la calidad, se hará hincapié en la excelencia al ofrecer un producto con insumos seleccionados con el mayor cuidado posible, de manera que obtengamos un producto saludable y delicioso; de la misma
Lograr que haya una fidelización en el consumo de nuestros productos por medio del buen servicio y satisfaciendo las necesidades de nuestros clientes y la recordación de la marca de nuestros productos.
c.
DESARROLLO TECNOLÓGICO.
Ser líderes en inversión tecnológica que nos permita diferenciarnos de la competencia.
Modernización de la infraestructura tecnología que nos permita cumplir con los objetivos de ventas de la compañía y que faciliten los cumplimientos de la distribución de nuestros productos a tiempo y en buen estado.
d. TALENTO HUMANO.
Durante el programa de selección de personal la empresa de galletas será muy estricta en reclutar el personal que no solamente reúna los requisitos necesarios sino que además tengan aspiraciones de escalar
de Cajamarca (morocho-linaza, cebada, tomatillo sauco y mora), que permitan posicionarnos en el mercado, implicando una creación de valor a las galletas que se reflejen en la satisfacción de los clientes.
4.6.
Alianzas estratégicas Nuestra empresa va a realizar alianzas estratégicas con sus proveedores quienes jugarán un papel clave por la calidad para el abastecimiento de insumos y facilidades de pago, entre ellos los proveedores de etiqueta para una mejor presentación del producto y los proveedores de materia prima de cebada, morocho, linaza, aguaymanto, sauco y mora. En el primer caso, la empresa puede establecer relaciones de cooperación con sus proveedores de etiquetas brindándole algunos insumos para la elaboración y mejora del diseño de dichas etiquetas; además, establecer un contrato a largo plazo donde nuestra empresa y su proveedor se comprometan a incrementar el valor agregado en ambas actividades . En el segundo caso, nuestra empresa debe establecer una alianza estratégica con sus proveedores de materia prima de la zona de San Marcos, Namora,
(1 año) Nivel de satisfacción Participación en el mercado
a más) Encuestas llenadas por
65%
85%
95%
estratégicos 5%
25%
Estadísticas del total de
35%
ventas
Recomendación de
clientes en puntos
75%
distribuidores
85%
Encuestas llenadas por visitantes.
95%
Recomendaciones en página web.
Fuente: Elaboración propia
5.3.
Estrategias de mercadotecnia 5.3.1. Segmentación
VARIABLES DE SEGMENTACIÓN Geográficas
Zona urbana Cajamarca y Baños del Inca
Demográficas
Personas entre las edades de 12 a 30 años. Beneficios buscados
Conductual
La compra no es planificada sino Ocasión de compra Nivel de lealtad
Psicográficas
Alimento nutritivo y fácil de consumir.
Clase social
espontanea. Bajo NSE A,B Y C
Fuente: Elaboración Propia
5.3.2. Posicionamiento El posicionamiento de la empresa Thani S.R.L. se lograra a través de:
Thani; palabra en quechua cuyo significado es Sano.
productos.
5.4.
Mezcla de marketing 5.4.1. Producto/servicio Características del producto. Thani S.R.L. ofrecerá galletas elaboradas con los mejores insumos de calidad, referente a la harina de cebada, morocho y linaza; con relleno de las frutas de sauco, tomatillo y mora. Estas galletas son elaboradas con insumos de alto valor proteico. A continuación se detallan los productos que se ofrecerán:
Galletas de harina de morocho-linaza con relleno de sauco.
Galletas de harina de morocho-linaza con relleno de tomatillo.
Galletas de harina de morocho-linaza con relleno de mora.
Galletas de harina de cebada con relleno de sauco.
sondeo de mercado (encuestas) las galletas podrán tener un precio de S/.1.00 nuevos soles, por el sabor, valor nutricional, presentación y textura de las galletas. Este precio será pagado por el cliente para que cuente con el derecho de adquisición de las galletas.
5.4.3. Plaza Thani S.R.L. estará ubicado en Av. 13 de julio #906. La estrategia de plaza será la selectiva, debido a que la empresa utilizará varios canales de distribución (tiendas minoristas, Metro y Castope en Baños del Inca) que nos permita llegar a una mayor porción del mercado, invirtiendo en capacitación a los distribuidores para llegar con el mismo mensaje a los clientes finales.
5.4.4. Promoción La estrategia de promoción a utilizar será la de empujón o push, a través de la
Se
realizarán
Bajo
mantenimientos preventivos Incendio
de
los
Dos
extintores
equipos eléctricos cada
ubicados
6 meses.
específicas.
en
zonas
está
incluido el valor del seguro
contra para
agraviados.
ambiente de trabajo. realizará
capacitación
a
los
empleados para que Terremoto
accidente
incendios
Se señalizara todo el
Se
cualquier
conozcan las rutas de evacuación y sepan actuar en un incidente
Se evaluara el lugar y estado del local en el que vamos a estar
No.
ubicados.
de estos. Se realizará revisiones Fuga de Gas
periódicas
de
pipetas de gas.
las
Se
capacita
a
los
usuarios de las pipetas para que hagan buen uso de estas
No.
los
quejas satisfechas/total de quejas
A G E R T N E
D A D I L I B I X E L F
Asegurar la higiene y calidad de la materia prima.
Pruebas del grado de salubridad.
Satisfacción del distribuidor que obtuvo una atención inmediata cuando lo necesite
Encuesta eventual a los distribuidores a
% de resultados donde no se encuentren contaminantes dentro de los insumos. (% de respuestas “Excelente” o bueno”)/total
90%
95%
98%
90%
95%
100%
80%
85%
90%
“Muy de
respuestas. (% de respuestas "Excelente" o "Muy bueno")/total de respuestas
Satisfacción del distribuidor respecto a la recepción de pedido.
Encuestas distribuidores.
Innovación en el diseño de las galletas.
Registro del número diseños.
Número de incremento de los diseños de las galletas.
12
24
48
Incrementar la capacidad de respuesta frente a la demanda
Registro número pedidos
% de incremento del número de pedidos respecto al periodo
70%
75%
80%
del de
Gestión del personal
Inventarios
Aprovisionamiento
6.2.
Capacitación constante al personal para el adecuado manejo de la maquinaria y equipos. Implantar los conceptos de salubridad y buenas prácticas de manufactura. Capacitación del personal en el uso de kardex para el control de inventarios de forma diaria de los reportes de inventarios y manejo de mermas. Supervisión de la calidad, cantidad y conformidad de las materias primas de acuerdo al as características establecidas. Procurar las buenas relaciones con los proveedores.
X
X
X
X
X
X
X
Diseño de Producto 6.1.1. Diseño del Producto (Ficha Técnica) / Composición
X
X
Forma Color Material Dimensiones
Rectangular Guinda Aluminio y plástico 18 x 16 cm El producto se debe envolver y empacar en material adecuado que no
altere el producto y asegure su higiene y buena conservación, y que Empaque y rotulado
estén permitidos por la autoridad competente. Cumplir con la Resolución No. 5109 de 2005, por medio de la cual se establecen los parámetros para el rotulado o etiquetado de productos o materias primas. Se requiere las siguientes presentaciones:
Presentación
Bolsa por cuatro unidades de galletas de 30 gramos. En paquetes de 4 unidades
Condiciones de embalaje
El embalado se realizara en caja de cartón de 6 embalajes de 6 unidades.
6.1.2. Especificaciones Técnicas / Estándares de Calidad GALLETAS DE HARINA DE
Presentación: Paquete de 4 galletas.
MOROCHO Y LINAZA CON RELLENO DE SAUCO. Ingredientes
Cantidad
unidad
Harina de morocho
6
gr
Harina de linaza
4
gr
Harina preparada
3
gr
Crema de sauco
4
gr
Leche
5
ml
Manteca
4
gr
Azúcar
4
gr
GALLETAS DE HARINA DE MOROCHO Y LINAZA CON RELLENO
Presentación: Paquete de 4 galletas.
DE AGUAYMANTO. Ingredientes
Cantidad
unidad
GALLETAS DE HARINA CEBADA CON RELLENO DE
Presentación: Paquete de 4
SAUCO.
galletas.
Ingredientes
Cantidad
unidad
Harina de cebada
8
gr
Harina preparada
5
gr
Crema de sauco
4
gr
Leche
5
gr
Manteca
4
ml
Azúcar
4
gr
GALLETAS DE HARINA DE CEBADA CON RELLENO DE
Presentación: Paquete de 4 galletas.
AGUAYMANTO. Ingredientes
Cantidad
unidad
Harina de cebada
8
gr
Harina preparada
5
gr
Crema de aguaymanto
4
gr
6.3.2. Breve descripción de Procesos EQUIPO Bascula Carros de transporte Báscula Amasadora Galletera Espiguero Horno de convección Máquina rellenadora de galletas. Ventilador Embolsadora Mesa de trabajo tipo isla
FUNCIÓN Pesado de ingredientes necesarios para la elaboración de galletas antes de entrar a proceso. Transporte de cada uno de los ingredientes ya pesados al área de amasado. Pesado de materia prima recibida en cada embarque que llegas a la planta. Mezclado de ingredientes, en seco y húmedo, para la transformación de la pasta galletera. Formado y cortado de galletas según el tamaño establecido. Contención de charolas de galletas para ser horneadas y su enfriamiento posterior. Cocción de las galletas de linaza con morocho y cebado. Colocar crema de sauco, mora y aguaymanto.
Enfriamiento de las galletas para ser embolsadas. Embolsado de las galletas para su presentación en el mercado. Operaciones en general.
6.3.3. Sistema de Calidad y Certificación BUENAS PRÁCTICAS DE MANUFACTURA Higiene de alimentos Aplicaremos medidas y condiciones necesarias para la producción, elaboración y almacenamiento y distribución de alimentos destinados a garantizar un producto apto para el consumo humano.
Producción: los recipientes a utilizar serán desinfectados Antes de comenzar con la tarea se verifica tener a mano (de acuerdo a las órdenes de fabricación) las materias primas necesarias, y se calculan las cantidades de cada una de ellas de acuerdo a la receta del producto.
Personal Control de enfermedades Todos los trabajadores que manipulen los alimentos deben pasar por un examen médico periódicamente, de acuerdo al tiempo que lo indique el jefe del área; de la misma manera, evitar: Tener resfriado u otras enfermedades respiratorias No deben ser portadores de bacterias patógenas. No deben presentar heridas. No deben tener diarrea.
Limpieza Toda persona que entre en contacto con los insumos, ingredientes, material de empaque, producto terminado, producto en proceso y terminado, equipos y utensilios deberán cumplir con las siguientes indicaciones:
No fumar, ni mascar chicle, ni escupir dentro de la planta. Evitar la contaminación cruzada Lavar continuamente y en el lugar adecuado, los guantes que se están utilizando. Lavarse y secarse las manos antes de iniciar cualquier operación del proceso. Lavarse las manos después de usar los sanitarios, tocarse la nariz y después de realizar cualquier acción que contamine las manos. Nunca usar los recipientes de alimentos para otro fin que no sea el designado.
Educación y capacitación El personal responsable de identificar fallas de higiene o de contaminación, debe tener una formación académica o experiencia o combinación de ambos. Para proveer un nivel de competencia necesario deberían de recibir capacitación
6.3.4. Planificación de Operaciones
DÍA PROGRAMA
Inicio
DE ACTIVIDADES Verificación del estado de la materia prima dquisición de la materia prima lmacenar la
Fin
LUNES
MARTES/MIÉRCOLES/JUEVES Y VIERNES
9:00
10:00
11:00
a.m.
a.m.
a.m.
10: a.m.
11:00
12:00
a.m.
a.m.
9:00 a.m. 10: a.m.
10:00
11:00
a.m.
a.m.
11:00
12:00
a.m.
a.m.
3:00 p.m.
4:00 p.m.
5:00 p.m.
4:00 p.m.
5:00 p.m.
6:00 p.m.
Vistas del interior del local
La distribución empleada en el área de producción es en forma de U, es decir la materia prima y el producto terminado entran en la misma dirección, ya que proporciona las ventajas de no producir stocks intermediarios, reducir costos de transporte y facilitar en control de la producción. Esta figura muestra la ubicación de los equipos en la zona de proceso, indicando el flujo de la materia prima desde su entrada, transformación y salida en producto terminado.
Harina, leche, manteca, azúcar blanca, huevos
6.5.
Actividades Pre-Operativas Se llevarán a cabo en un lapso de 16 semanas.
Implementación del local: Incluye la adquisición de materiales, equipos y sistemas de seguridad.
Captación de clientes y personal. Se realizará la captación de los clientes a través de lo descrito en el plan de marketing y el personal será captado a través de un proceso de selección detallado en el plan de recursos humanos.
6.6.
Presupuesto de inversión inicial4
CAPITULO 07: ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN DE PERSONAS 7.1.
Organización Tipo de sociedad Será establecida como una persona jurídica. Se consolidará como una sociedad anónima cerrada (S.R.L.). La razón social será: THANI S.R.L
7.2.
Recursos humanos 7.2.1. Objetivos A continuación se detalla los objetivos de recursos humanos de la empresa THANI S.R.L. en la siguiente tabla. Objetivo específico
Indicador
Herramienta de medición
Corto plazo ( 1 año)
Mediano plazo ( 3 años)
Largo plazo (5 años)
Rotación de personal
% de rotación de personal
N° de renuncias
25% de personal que ha renunciado 65 % de colaboradores satisfechos
15% de personal que ha renunciado 75% de colaboradores satisfechos
5% de personal que ha renunciado 85% de colaboradores satisfechos
4 actividades
6 actividades
8 actividades
75% de clientes satisfechos
85% de clientes satisfechos
Aumentar la satisfacción laboral Motivar la fuerza de trabajo de la empresa Aumentar la productividad del trabajador
Habilidades y capacidades Colaboradores motivados/ nº de colaboradores Nº de clientes satisfechos con el servicio
Elaboración propia
Encuesta de satisfacción laboral Cuantificación de cada una de las actividades Encuesta de satisfacción del cliente
95 % de clientes satisfechos
7.3.
Todo trabajador tiene derecho a participar en la distribución de utilidades. Revisar periódicamente el desempeño de todo el personal y mantenerlos informados de sus resultados. Elaborar programas que permitan el desarrollo de las capacidades, habilidades y destrezas del personal por cada área de la empresa.
Gestión de personas 1. Reclutamiento, selección y contratación En el siguiente cuadro se detallará el reclutamiento, la selección y la contratación del personal que la empresa Thani S.R.L. llevará a cabo para cumplir con los objetivos de gestión de personal trazados. Proceso
Objetivos involucrados
Definición
Herramienta
reclutamiento
Procurar lograr la mayor concurrencia de postulantes a ocupar los puestos de la organización
selección
Establecer pruebas objetivas que nos permitan clasificar a los
Se emitirá los anuncios Anuncios en prensa escrita: de convocatoria 15 días panorama cajamarquino. antes del cierre de las Difusión por radio: inscripciones para Difusión a través de afiches. postular. Serán evaluados con Certificado médico. pruebas que muestren -Certificado de antecedentes
semestralmente para poder informarnos de las limitantes y las debilidades de nuestro personal dependiendo de su puesto y actividades que realizan. Esto se hará a nivel operativo. Después se tratará de implementar un cronograma de capacitaciones, charlas o seminarios teniendo en cuenta la información antes recabada, para así maximizar la eficiencia de nuestros colaboradores y ofrecerles un desarrollo personal de sus habilidades.
4. Evaluación de desempeño Vamos a considerar pautas y estrategias para evaluar el desempeño del personal, las que hemos considerado son las siguientes:
Evidencias de conocimientos y comprensión Por medio de pequeñas entrevistas, se determinará si el personal tiene conocimiento no solo de sus funciones, sus responsabilidades, sus derechos y obligaciones del área en la que está a cargo, sino también para ver si está familiarizado con la misión, visión y objetivos de su puesto, esto con la
transfieran sus conocimientos, esto con la finalidad de que interioricen lo importante que es esta actividad. Invitar a personal calificado para que dicte cursos y talleres dentro de la empresa tres veces al año, donde se les pueda dar información principalmente del manejo de materias primas
5.2. El sistema de remuneraciones: Buscará atraer al personal calificado, mantener la equidad salarial entre empleados, controlar costos y cumplir con las disposiciones legales. Grado
Rango (S./)
Cargos
Grado 1
De S./ 2000 a 2600
Gerente general.
Grado 2
De S./ 1200 a S./ 2000
Gerentes de área
Grado 3
De S./ 1200 a S./ 2000
Asesores y contaduría
Grado 4
De S./ 400 a S./ 750
Distribuidores y vendedores.
Se pagarán horas extras y se brindará fundamentalmente sueldos fijos. Únicamente en Gerente General y el Gerente de Marketing tienen un parte del
Regalo navideño
Se obsequiará a cada uno de los colaboradores una canasta navideña.
7. Planillas7 CAPÍTULO 8: PLAN CONTABLE Y FINANCIERO 8.1.
Supuestos, datos y políticas para presupuesto El siguiente capítulo tiene como objetivo evaluar la rentabilidad y viabilidad económicafinanciera de la implementación de THANI en el mercado actual. RUBRO
Supuestos Básicos
DESCRIPCIÓN
Proyección de costos e ingresos en términos reales. El horizonte de evaluación es de 5 años. Asumimos que remuneración mínima vital se mantiene en S/. 750. La demanda crecerá a un ritmo de 10% anual. Los precios del ingreso al local se mantendrán constantes. Las depreciaciones están contempladas sólo dentro de los gastos operativos.
superior al costo de financieros capital de los accionistas. Periodo de retorno interno Incrementar las ventas Ratios de la empresa. financieros Lograr un adecuado nivel de liquidez de la empresa.
8.4.
EE.FF
rentabilidad de capital PRI Ventas año actual/ventas año anterior Ratios de liquidez
2% 1.1
3 años. 3% 1.3
4% 1.5
Presupuesto general o maestro Los presupuestos se proyectarán anualmente para los próximos cinco años
8.5.
Estructura de la inversión Fuentes de la inversión El total de la inversión inicial asciende a S/. 363 544.67 como ya ha sido mencionado en los supuestos, la estructura de capital será el 40% deuda y el 60% capital propio, por lo que el monto de dinero a financiar con deuda equivale a S/. 162,737 a una tasa de interés de 2.01% anual pagadero en 5 años.
De cebada con relleno de sauco
8.7.
1600
6188.48
1.00
7788
Análisis de estados financieros proyectados Se analizó con un COK de 22%, obteniendo un VAN económico de S/. S/. 16,034.15 nuevos soles y una TIR económica de 23%, un B/C de 1.29 y un PRI de 1 año 9 meses.
8.8.
Análisis de sensibilidad Se muestra un análisis de sensibilidad ante la demanda en tres escenarios diferentes, evaluando en cada uno de ellos la rentabilidad el proyecto.
Escenarios Indicador
Optimista (disminuye la
Pesimista (aumenta
CAPÍTULO 10: RESPONSABILIDAD SOCIAL PRODUCTORES/PROVEEDORES. Es una de las relaciones más importante de la empresa Thani S.R.L., ya que son fundamentales para lograr el éxito de la misma. Para lograr las mejores relaciones con los proveedores, la empresa cumple con el pago a tiempo de la materia prima que nos venden y capacitaciones semestrales en temas de producción y cosecha de los insumos. EMPLEADOS. Para mejorar continuamente las relaciones con nuestros empleados, la empresa se preocupa por brindar beneficios económicos según su desempeño y beneficios sociales (refrigerio, lugar de esparcimiento); además de que sus horas de trabajo sean razonables y su sueldo sea pagado en el momento adecuado. La
CAPÍTULO 11: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
El proyecto presenta una viabilidad económica para ponerlo en marcha, obtener una rentabilidad que satisfaga las expectativas de los accionistas y sus posibilidades de éxito, lo cuales se ven reflejados en el análisis financiero.
El proyecto es viable en términos operativos porque se contará con trabajadores calificados, con los recursos y ambientes necesarios. Y en términos sociales por la aceptación del servicio, al inculcar a los niños valores y ayudarlos a que se proyecten, y la generación de trabajo.
FUENTES CONSULTADAS
FUENTES CONSULTADAS
Asociación Peruana de Empresas de Investigación Investig ación de mercados (APEIM): niveles socioeconómicos en el Perú: http://apeim.com.pe/niveles.php
ANEXOS Anexo 01: modelo de Focus Group MUESTRA DE UN ESQUEMA PARA UNA ENTREVISTA EN GRUPO (FOCUS
En principio me gustaría informarles que ustedes han sido seleccionados de entre varias personas de manera aleatoria. Por consiguiente, les rogaría que fueran totalmente espontáneas espontáneas y sinceras en sus respuestas. respuestas. Así mismo hacerles hacerles saber que toda la información información que ustedes provean es completamente confidencial. confidencial. Garantizándoles Garantizándoles absoluta reserva.
Reglas de juego. 1. Relájese 2. Opinión propia 3. No tema estar en desacuerdo 4. Dinámica de Romper hielo hielo (presentación de cada uno, edad, hobby, hábitos alimenticios en el desayuno) Los lineamientos que se tendrán en cuenta para la aplicación de esta técnica son la siguiente:
Valoración en el mercado
Razones de elección
C.
2.
Percepción de qué gusta/ventajas
vs. otros
3.
Percepción de qué no gusta/desventajas
productos
INTERÉS EN LOS PRODUCTOS
1. 2. 3. 4. 5. 6. B.
Razones para el interés. ¿Por qué comprarían este tipo de galletas? ¿Por qué no comprarían este tipo de galletas? ¿Qué opinan de la forma de presentación de las galletas? ¿Qué opinan de los diseños con los que cuentan nuestras galletas?
NOMBRE DEL PRODUCTO 1.
C.
¿Cuán interesado esta Ud. en productos como éste?
¿Qué piensa cuando escucha la palabra “Willka”, “Sumaq” y “Thani”?
PRECIO
El objetivo de esta encuesta es evaluar el grado de aceptación de galletas a base de harina de morocho-linaza y cebada; rellenas de cremas de sauco, mora y tomatillo. Por favor llene esta encuesta, colocando una (x).
1. ¿Consume galletas con relleno (dulce)? a) SI
b) NO*
(*) Si su repuesta es NO, se terminó la encuesta 2. ¿Cuántos paquetes de galletas consumen a la semana? a) 1 a 3 paquetes
c) 7 a más paquetes
b) 4 a 6 paquetes
3. ¿Le gustaría probar galletas a base de harina de morocho-linaza y cebada? a) SI
b) NO*
(*) Si su repuesta es NO, se terminó la encuesta 4. ¿Qué edad tiene? …………………………………………………………………………………………………
5. ¿Con que relleno le gustaría probar la galleta? (puede marcar más de una)
Anexo 03: diseño de la muestra POBLACIÓN Está conformado por los habitantes de los niveles socioeconómicos A, B y C (29.2%) de la zona urbana de los distritos de Cajamarca y Baños del Inca. La población que consideramos para nuestra investigación fue un total de 275988 habitantes de los distritos de Cajamarca y Baños del Inca, dicha cantidad fue multiplicada por 55.9% que es el porcentaje de pobladores de la zona urbana, y por 29.2% que representa a los nivel socioeconómico A, B y C lo que dio como resultado 45049.
MUESTRA La cantidad de habitantes de los niveles socioeconómicos A, B y C de la zona urbana de los distritos de Cajamarca y Baños del Inca es 45049. En base a esta población, se va a determinar la muestra a través del uso de la siguiente fórmula: NZ 2 pq
Anexo 04: presupuesto de mercadotecnia PRIMER TRIMESTRE CONCEPTO Monetario S/. PUBLICIDAD DIRECTA Afiches Banners PUBLICIDAD INDIRECTA
No monetario
SEGUNDO TRIMESTRE Monetario S/.
No monetario
1580 80 500
TERCER TRIMESTRE Monetario S/.
No monetario
1580 20 Afiches 3 Banners
2100
80 500 2100
2100
3 veces por día, 20s.
2100
3 veces por día, 20s.
2100
Internet
0
Facebook, página web
0
Facebook, página web
0
PROMOCIÓN
840
500
Obsequios por compras Degustaciones
240
1 vez/quince días
Recursos materiales
600
Alquiler de espacio
TOTAL
5120
500
2,600
3160 20 Afiches 3 Banners
2100
Radio
TOTAL
6300 3 veces por día, 20s. Facebook, página web 1,340
500 Llaveros
3680
10,800
Anexo 05: presupuesto de inversión inicial PRESUPUESTO DE INVERSIÓN INICIAL (Expresado en nuevos soles) Cantidad
Precio
Total P.
Valor de
(S/.)
venta
venta
317,277
264,467
52810.38
IGV
Equipos
29
Horno de convección
1
162737
162,737
133,444
29292.66
Galletera multidrop
1
50000
50,000
41,000
9000
Embolsadora
1
21000
21,000
17,220
3780
Amasadora
1
25000
25,000
20,500
4500
Espiquero 36 charolas
3
8000
24,000
22,560
1440
Báscula Braunker
1
10000
10,000
8,200
1800
Ventilador
1
9750
9,750
7,995
1755
Carros de transporte
1
1254
1,254
1,028
225.72
Charolas de acero inoxidable
2
350
700
637
63
2
5128
10,256
9,333
923.04
Mesa de trabajo especial tipo isla
Año 0
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
Egresos -4000 -4120 -4243.6 -4370.908 -4502.03524 gastos de administración y ventas -41980 -39870 -38841 -37813.02 -36786.0804 Total -45980 -43990 -43084.6 -42183.928 -41288.1156 Capital de trabajo -22990 995 452.7 450.336 447.90618 20644.0578
TOTAL DE INVERSIÓN + CAPITAL DE TRABAJO = 363,545 + 22990 = 386,535
Anexo 06: Presupuesto de costo de ventas, gastos de administración y de ventas
Costo de ventas Sueldos Materia prima Gasto de ventas
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 38,279.00 40920.634 42020.426 44333.572 47002.942 27,000.00 27,000.00 27,000.00 27,000.00 27,000.00 11,279.00 13,920.63 15,020.43 17,333.57 20,002.94 23000
20880
19840.8
18802.416 17764.864
PUESTO
N° PERS ONAL
Gerente general
1
FUNCIONES
REQUISITOS
Sera el representante de la empresa, el Formación: Licenciado en responsable de controlar y dirigir las Administración o Bachiller en
REMUNER ACIÓN MENSUAL S/. 1,500
actividades generales y medulares de la empresa, el encargado de tomar las decisiones importantes de la misma, establecer objetivos, políticas y planes (planeamiento estratégico). Se encargará de aprobar los procedimientos de las compras.
Gerente De Recursos Humanos y Marketing
1
Gerente de Logística
1
Operarios
3
administración o carreras afines. Experiencia: mínimo tres años. Competencias: responsable, creatividad, liderazgo, trabajo en equipo, Capacidad y Criterio en toma de decisiones.
Formación: Bachiller de Encargado de realizar las actividades de Administración de empresas o reclutamiento, selección, inducción, capacitación, motivación, evaluación y carreras afines. Experiencia: mínimo dos años. evaluación del personal, de coordinar las Competencias: Capacidad relaciones laborales en representación de comunicativa, liderazgo, Buen la empresa. Se encargara también de manejo de relaciones registro de la planilla y pago a los interpersonales., Formador de colaboradores. equipos de trabajo Se encargará de supervisar las Formación: Bachiller de actividades de producción durante todo el Administración de empresas o proceso de la producción de las galletas, carreras afines revisa el desempeño del personal así Experiencia: mínimo dos años. como el de la maquinaria y equipo de Competencias: Creatividad, trabajo. Además también se encargara capacidad comunicativa, trabajo de la distribución y almacenamiento del en equipo, liderazgo, control de producto, como así también sobre el procesos, proactividad. abastecimiento de las materias primas necesarias en el proceso. Formación: secundaria completa. Apoyar en la elaboración de las galletas. Experiencia: mínimo 6 meses Realizar labores de limpieza en la zona Competencias: Creativo,
S/. 1,100
S/. 1,100
S/. 750
Anexo 08: presupuesto de planilla
Concepto
N° de trabajadores
Sueldo mensual
Leyes sociales Sueldo bruto
Sueldo mensual
Sueldo anual
MANO DE OBRA DIRECTA Operarios
3
750
0
750
750
27000 27000
850 750
76.5
850 750 1600
926.5 750
11118 9000 20118
1,000 450
90
1,090 450 1,540
1,090 450
13080 5400 18480
850
108
1308 2058
1308
10200 10200 75,798.00
Total mano d e ob ra directa
MANO DE OBRA INDIRECTA Gerente de Logística Chofer
1 1 Total mano d e o bra indirecta
ADMINISTRACIÓN Gerente General Contador
1 1 Total suel do administrativos
VENTAS Gerente de Marketing y R.H.H.H
1 Total suel do ventas
Total
Anexo 09: Estados financieros
Ingreso por ventas netas Otros ingresos Ingresos por ventas de galletas Costo de ventas Utilidad Bruta Gastos Administrativos Gastos de Ventas Utilidad Operativa Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta UTILIDAD NETA
THANI S.R.L. ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS Del 1 de enero de 2014 al 31 de diciembre de 2018) (Expresado en nuevos soles) Año 1 Año 2 Año 3 120667.31 130475.81 141531.58 72883.03 75069.52 70760.22 49907.08 57592.78 66462.06 38279.00 40920.63 42020.43 82388.31 89555.17 99511.16 18980.00 18990.00 19000.20 23000.00 20880.00 19840.80 40408.31 49685.17 60670.16 0.00 65464.45 0.00 -25056.14 49685.17 60670.16 -7516.84 14905.55 18201.05 -17539.30 34779.62 42469.11
Año 4 154018.83 77321.61 76697.22 44333.57 109685.26 19010.60 18802.42 71872.24 0.00 71872.24 21561.67 50310.56
Año 5 168149.85 79641.25 88508.59 47002.94 121146.91 19021.22 17764.86 84360.82 0.00 84360.82 25308.25 59052.58
THANI S.R.L. BALANCE GENERAL Del 1 de enero de 2014 al 31 de diciembre de 2018 (Expresado en nuevos soles) Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Año 4
Año 5
ACTIVO 15328.1828
68332.11593
82388.31
89555.17
99511.16
109685.26
121146.91
500
0
0
0
0
0
339624.67
339624.67 63455.40 485468.38
339624.67 63455.40 492635.24
339624.67 63455.40 502591.23
339624.67 63455.40 528093.51
339624.67 63455.40 592559.09
Bancos Caja Gastos preoperativos Activo Fijo Depreciación acumulada
TOTAL ACTIVO
340124.67
Pasivo corriente
156617.825 97713.3429 43829.455
Cuentas por pagar a proveedores
152498.409 93235.5844 38853.8971
5484.26275 6057.345256
Participaciones por pagar
4119.41533 4477.75854 4975.55787 5484.26275
0
0 6057.345256
Pasivo no corriente
0
65464.4469 65464.4469 65464.4469 65464.4469
65464.44692
Deuda a largo plazo
0
65464.4469 65464.4469 65464.4469 65464.4469
65464.44692
TOTAL PASIVO PATRIMONIO NETO
0
222082.272
71521.79218
200,808
264,263
327,718
391,174
454,629
518,085
-876.96
1738.98
2123.46
2515.53
2952.63
Capital social Utilidades retenidas
163177.79
109293.902 70948.7097
TOTAL PATRIMONIO NETO
200807.67
263386.105 329457.451 393297.326 457144.798
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
200807.67 485468.377 492635.241 502591.227 528093.508
521037.2989 592559.09
Anexo 10: Flujo de caja THANI S.R.L. Del 1 de enero de 2014 al 31 de diciembre de 2018 Flujo de caja (Expresado en nuevos soles)
CONCEPTO Ingresos por ventas de galletas Ingresos totales Egresos - Costo Fijo - Costo Variable Gastos de administración y venta - Gastos administrativos - Gastos de ventas Gastos no desembolsables - Depreciación - Amortización de intangibles Utilidad antes de impuesto - Impuesto (30%) Utilidad después de impuesto Ajuste por gastos no desembolsables - Depreciación - Amortización de intangibles Inversión inicial
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Año 1 Año 2 70760.22 72883.03 49907.08 57592.78 120667.31 130475.81 -4000 -4120 -1600 -1648 -2400 -2472 -41980 -39870 -18980 -18990 -23000 -20880 -63485.4 -63485.4 -63455.4 -63455.4 -30.00 -30.00 11201.91 23000.41 3360.572287 6900.121586 14562.48 29900.53 63485.40 63485.40 63455.4 63455.4 30.00 30.00 -363544.67 0
Año 3 75069.52 66462.06 141531.58 -4243.6 -1697.44 -2546.16 -38841 -19000.2 -19840.8 -63485.4 -63455.4 -30.00 34961.58 10488.47507 45450.06 63485.40 63455.4 30.00
Año 4 77321.61 76697.22 154018.83 -4370.908 -1748.3632 -2622.5448 -37813.02 -19010.604 -18802.416 -63485.4 -63455.4 -30.00 48349.50 14504.84964 62854.35 63485.40 63455.4 30.00
Año 5 79641.25 88508.59 168149.85 -4502.03524 -1800.814096 -2701.221144 -36786.0804 -19021.21608 -17764.86432 -63485.4 -63455.4 -30.00 63376.33 19012.89938 82389.23 63485.40 63455.4 30.00
