1
PELAKSANAAN PEMBERIAN KREDIT MODAL KERJA (KMK) DAN KREDIT KONSUMTIF PADA PD. BPR BAHTERAMAS KOLAKA
Nurhidayah
Mahasiswa Program Studi Perbankan Syariah STAI Al Mawaddah Warrahmah Kolaka Email : nhdnurhidayah96gm nhdnurhidayah96gmail!"om ail!"om Siti Ermayati
Mahasiswa Program Studi Perbankan Syariah STAI Al Mawaddah Warrahmah Kolaka Email : sitiermayanti#$%gmail!"om Ai!di" P!#ri Su$ara
Mahasiswa Program Studi Perbankan Syariah STAI Al Mawaddah Warrahmah Kolaka Email : aidiel!&ebrigmail!"om
ABSTRAK
P'! P'! (P) (aht (ahter eram amas as Kola Kolaka ka adal adalah ah sala salah h satu satu lemb lembag agaa keua keuang ngan an yang yang melaksanakan kegiatan usahanya se"ara kon*ensional+ yang dalam kegiatannya menghim,un dana dari masyarakat dan menyalurkannya kembali melalui kredit serta tidak memberikan &asilitas -asa lalu lintas ,embayaran! Penyaluran kredit meru,akan salah satu -asa ,erbankan yang utama dalam mendukung ,er,utaran ekonomi. Kredit adalah ,enyediaan uang atas tagihan yang da,at di,ersamakan dengan itu berdasarkan ,ersetu-uan atau kese,akatan ,in-am memin-am antara bank dengan ,ihak lain yang mewa-ibkan ,ihak ,emin-am untuk melunasi utang utangnya nya setelah setelah -angka -angka waktu waktu tertent tertentu u dengan dengan -umlah -umlah bunga bunga imbalan imbalan atau ,embagian keuntungan. 'alam menyalurkan dananya dalam bentuk kredit+ P'! (P) (ahteramas Kolaka memberikan dua &asilitas ,roduk yaitu ,roduk Kredit Moda Modall KerKer-aa .KMK .KMK// dan dan Kredi Kreditt Kons Konsum umti ti&! &! KMK KMK meru meru,a ,aka kan n kred kredit it yang dibe diberik rikan an ke,a ke,ada da ,ara ,ara ,eng ,engus usah ahaa untu untuk k memb membiay iayaai aai akti akti*a *a lan"ar lan"ar serta serta
2
meningkatkan ,roduksi dan o,erasional usahanya! Sedangkan Kredit konsumti& meru,akan kredit
yang
digunakan
untuk dikonsumsi atau di,akai se"ara
,ribadi! 'alam memberikan kredit ke,ada nasabahnya ,ihak bank harus mem,erhatikan ,rinsi, dasar yang dikenal dengan 60 .character + capacity+ capital + colleteral + condition of econom y+ dan compliance/ metode ,erhitungan bunga yang digunakan yaitu metode flate rate yang meru,akan ,erhitungan suku bunga yang teta, setia, ,eriode! Kata %u&i : P'! (P) (ahteramas Kolaka+ Kredit modal Ker-a .KMK/+ Kredit
Konsumti&+ ,rinsi, 60+ ,erhitungan bunga!
ABSTRA'T
P'! (P) (ahteramas Kolaka is one o& the &inan"ial institutions "ondu"ting "on*entional business a"ti*ities+ whi"h in its a"ti*ities "olle"t &unds &rom the "ommunity and redistribute through "redit and does not ,ro*ide tra&&i" ,ayment 1 ser*i"e &a"ilities! 1oan disbursement is one o& the main banking ser*i"es in su,,ort o& e"onomi" turnaround! 0redit is the ,ro*ision o& money on a "laim that "an be e2ui*alent to it based on a loan agreement or agreement between the bank and another ,arty re2uiring the borrower to re,ay the debt a&ter a "ertain ,eriod o& time with the amount o& interest or bene&it sharing! In "hanneling &unds in the &orm o& "redit+ P'! (P) (ahteramas Kolaka ,ro*ides two ,rodu"t &a"ilities namely Working 0a,ital 0redit .KMK/ and 0onsumer 0redit! KMK is a loan gi*en to entre,reneurs to &inan"e their "urrent assets and in"rease their ,rodu"tion and o,erations! 0onsumer "redit is a "redit used &or "onsum,tion or ,ersonal use! In gi*ing "redit to its "ustomers the bank should ,ay attention to the basi" ,rin"i,le known as 60 ."hara"ter+ "a,a"ity+ "a,ital+ "olleteral+ "ondition o& e"onomy+ and "om,lian"e/ the method o& interest "al"ulation used is the &late rate method whi"h is the "al"ulation o& &i3ed interest rate e*ery ,eriod ! K!y$rd : P'! (P) (ahteramas Kolaka+ Working 0a,ital 0redit .KMK/+
0onsumer 0redit+ 60 ,rin"i,le+ interest "al"ulation!
3
I.
PENDAHULUAN
Perbankan di Indonesia saat ini dirasakan banyak ,erbaikan dan ,eningkatan di banding sebelumnya! Perbankan meru,akan salah satu as,ek untuk menun-ang kese-ahteraan masyarakat dan ,erekonomian Indonesia! Pengertian ,erbankan menurut Pasal # 4ndang5undang omor #7 Tahun #998 tentang ,erbankan+ ,erbankan
adalah
sesuatu
yang menyangkut tentang
bank+
menyangkut kelembagaan+ kegiatan usaha serta "ara dan ,roses dalam melaksanakan kegiatan usahanya! Menurut Pasal # Angka % 4ndang5undang omor #7 Tahun #998 tentang ,erbankan+ ,engertian dari Perbankan adalah badan usaha yang menghim,un dana dari masyarakat dalam bentuk sim,anan dan menyalurkannya ke,ada masyarakat dalam bentuk kredit dan;atau bentuk5bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan tara& hidu, rakyat banyak! Penggolongan bank menurut Pasal < 4ndang5undang omor #7 Tahun #998 diatur mengenai -enis bank+ yaitu: #! (ank umum menurut Pasal # Angka % 4ndang5undang Perbankan adalah+ bank yang melaksanakan kegiatan usaha se"ara kon*ensional dan;atau berdasarkan ,rinsi, syariah yang dalam kegiatannya memberikan -asa dalam lalu lintas ,embayaran $! (ank Perkreditan )akyat .(P)/ menurut Pasal # Angka = 4ndang5undang Perbankan
adalah bank yang
melaksanakan kegiatan
usaha
se"ara
kon*ensional dan;atau berdasarkan ,rinsi, syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan -asa dalam lalu lintas ,embayaran! # Seiring ,erkembangan ,erbankan saat ini+ (P) -uga telah berkembang di berbagai daerah! Salah satunya di daerah Kabu,aten Kolaka Sulawesi Tenggara! (P) yang telah berkembang di Kabu,aten Kolaka yaitu P'! (P) (ahteramas Kolaka! P'! (P) (ahteramas Kolaka adalah salah satu bank swasta milik 1Antonius Pamungkas Pelasksanaan Pemberian Kredit Modal Kerja Pada PT Bank Perkreditan Rakyat Shinta Daya Yogyakarta Ditinjau Dari ndang!ndang "omor #$ Tahun #%%& Tentang Perbankan' .>ogyakarta: ?akultas @ukum 4ni*ersitas Sebelas Maret Surakarta/+ h! %
4
,emerintah Pro*insi Sulawesi Tenggara+ Kabu,aten Kolaka+ dan Ke"amatan se5 Kabu,aten Kolaka yang akti& di bidang ,erkreditan! P'! (P) (ahteramas Kolaka se"ara resmi melakukan o,erasional ,erdana tanggal #= Maret $7##! 1andasan ,emikiran Pemerintah Pro*insi Sulawesi Tenggara dalam ,embentukan Perusahaan 'aerah beru,a (ank Perkreditan )akyat .(P)/ adalah untuk mem,erluas -angkauan ,erbankan ke,ada masyarakat yang ada di,erdesaan+ sehingga masyarakat da,at dengan mudah mengakses -asa ,erbankan dalam rangka meningkatkan ,ertumbuhan ekonomi dan kese-ahteraan masyarakat+ yang berkomitmen untuk mem&okuskan diri ke,ada ,embiayaan segmen mikro ke"il! 1embaga ini dihara,kan da,at membantu semua ,edagang ke"il dalam menda,atkan ,enambahan modal agar usahanya da,at terus ber-alan sehingga mereka da,at meningkatkan ,enda,atan dan kese-ahteraan mereka serta mam,u menumbuhkan daya saing dan lebih ,rodukti&itas! P'! (P) (ahteramas Kolaka menyalurkan dananya dalam bentuk ,erkreditan! Menurut 4ndang5undang omor #7 Tahun #998 Kredit adalah ,enyediaan uang atau tagihan yang da,at di,ersamakan dengan itu+ berdasarkan ,ersetu-uan atau kese,akatan ,in-am memin-am antara bank dengan ,ihak lain yang mewa-ibkan ,ihak ,in-aman untuk melunasi utangnya setelah -angka waktu tertentu dengan -umlah bunga imbalan atau ,embagian keuntungan! P'! (P) (ahteramas Kolaka menyalurkan dananya dengan menggunakan dua -enis ,roduk yaitu Kredit Modal Ker-a .KMK/ dan Kredit Konsumti&! KMK yaitu kredit yang digunakan untuk membiayai kebutuhan modal ker-a ,erusahaan sehingga ,roses ,roduksi dan o,erasional ,erusahaan da,at ber-alan dengan lan"ar baik ,eningkatan kualitas mau,un kuantitas! $ Sedangkan Kredit Konsumti& meru,akan kredit yang digunakan untuk dikonsumsi atau di,akai se"ara ,ribadi!
2 Sri Widodo+ Pengaruh Pemberian Kredit Modal Kerja Terhadap Penghasilan Petani (kan' )Yogyakarta* +akultas ,konomi ni-ersitas P.R( Yogyakarta/' h0 10
5
'alam kredit ini tidak ada ,ertambahan barang dan -asa yang dihasilkan+ karena memang untuk digunakan atau di,akai oleh seseorang atau badan usaha! % (erdasarkan uraian di atas+ maka da,at dirumuskan ,ermasalahan mengenai ,elaksanaan ,emberian Kredit Modal Ker-a .KMK/ dan Kredit Konsumti& ,ada P'! (P) (ahteramas Kolaka! II. P!m#ahaa #! (ank ,erkreditan rakyat
(erdasarkan -enisnya bank terdiri dari $ -enis yaitu (ank 4mum dan (ank
Perkreditan
)akyat
.(P)/!
(ank
4mum adalah bank yang
melaksanakan kegiatan usaha se"ara kon*ensional dan atau berdasarkan ,rinsi, syariah
yang
dalam
kegiatannya
memberikan
-asa
dalam lalu lintas
,embayaran! Sedangkan+ (P) adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha se"ara kon*ensional dan atau berdasarkan ,rinsi, syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan -asa dalam lalu lintas ,embayaran!= a! Kegiatan usaha yang da,at dilakukan (P): #/ Menghim,un dana dari masyarakat dalam bentuk sim,anan beru,a de,osito ber-angka+ tabungan dan bentuk lainnya yang di,ersamakan dengan itu! $/ Memberikan kredit! %/ Menyediakan ,embiayaan
dan
,enem,atan
dana+
sesuai
dengan
ketentuan yang diteta,kan oleh (ank Indonesia! =/ Menem,atkan dananya dalam bentuk serti&ikat (ank Indonesia+ de,osito ber-angka+ serti&ikat de,osito dan atau Tabungan ,ada bank lain! b! Kegiatan usaha yang dilarang dilakukan (P): #/ Menerima sim,anan beru,a giro dan ikut serta dalam lalu lintas
34mi Kharil @esti 4ntari+ 2nalisis System Pemberiasn Kredit Konsumtif Dengan Pembiayaan Murabahah )Studi Komparasi Bpr 2rthayasa 2geng Dengan Bprs 2rtha 2manah mmat /+ .$7##/+ @+%#! .nline/+@tt,s:;;Www!AnalisisBPemberianBKreditBKonsumti&B'enganBPemberianBMurabahahB Pd& .'iakses #C Mei $7#C/!
4 (bid' h+ $6!
6
$/ %/ =/
,embayaran! Melakukan kegiatan usaha dalam *aluta asing! Melakukan ,enyertaan modal! Melakukan usaha ,erasuransian! Melakukan usaha lain diluar kegiatan usaha yang da,at dilakukan oleh
(P)!< $! Pengertian kredit Penyaluran kredit meru,akan salah satu -asa ,erbankan yang utama dalam mendukung ,er,utaran ekonomi! Melalui kredit+ sektor usaha akan menda,atkan dana untuk membiayai kegiatan usaha! Pengertian kredit menurut 4ndang5 undang omor #7 Tahun #998+ kredit adalah ,enyediaan uang atas tagihan yang da,at di,ersamakan dengan itu berdasarkan ,ersetu-uan atau kese,akatan ,in-am memin-am antara bank dengan ,ihak lain yang mewa-ibkan ,ihak ,emin-am untuk melunasi utangnya setelah -angka waktu tertentu dengan -umlah bunga imbalan atau ,embagian keuntungan! 6 Kredit berasal dari kata 3redere dalam bahas latin yang artinya ,er"aya! 'engan kata lain a,abila seseorang mem,eroleh kredit
atau melakukan ,emin-aman+
maka orang
tersebut
mem,eroleh ke,er"ayaan! (egitu ,ula dengan kreditur dengan memberikan kredit maka+ kreditur memberikan ke,er"ayaan ke,ada ,emin-am bahwa uang yang kreditur ,in-amkan ,asti akan dikembalikan!C Kredit adalah ke,er"ayaan yang meru,akan salah satu ,ersyaratan dalam ,emberian kredit+ bukan sa-a ditu-ukan ,ada diri si ,emin-am teta,i -uga ke,ada keadaan harta bendanya+ kesanggu,annya membayar dan sebagainya! 8 Menurut Kohler )#%45*#1#/' kredit 5 (bid0' 6 urul Parlina 'an Sudaryono ' 2nalisis 6aporan Keuangan Sebagai Salah Satu paya Memenuhi Persyaratan Pengajuan Kredit Pt P-c Pada Pt Bank "egara (ndonesia )Persero/+ .4ni*ersitas: Dunadarma/+ h+ %!
7Sri Widodo+ op0cit0' h+ %! 8Mardiana Ibrahim+ Pengaruh Tingkat Suku Bunga Terhadap Penyaluran Kredit Konsumtif Pada Bank Rakyat (ndonesia )Persero/ Tbk 3abang .o7a + .STIE obel Indonesia/+ h+%!
7
adalah kemam,uan untuk melaksanakan suatu ,embelian atau mengadakan suatu ,in-aman dengan suatu -an-i ,embayaran akan dilakukan ditangguhkan ,ada suatu -angka waktu yang dise,akati!9 (erdasarkan ,engertian kredit yang telah diuraikan di atas+ da,at disim,ulkan bahwa kredit meru,akan ,er-an-ian hutang ,iutang yang dibuat oleh kedua belah ,ihak atas dasar ke,er"ayaan+ di mana ,iutang atau kreditur mem,er"ayai debiturnya akan mengembalikan ,in-amannya sesuai dengan -angka waktu dan adanya ,enambahan nominal sesuai dengan ,ersentasi bunga yang telah dise,akati kedua belah ,ihak! a! Tu-uan dan ?ungsi Kredit ?ungsi kredit dalam
,erdagangan
dan
,erekonomian
,ada
umumnya adalah: #7 #/ $/ %/ =/ 6/
Kredit da,at meningkatkan daya guna .utility/ dari uang ! Kredit da,at meningkatkan daya guna .utility/dari barang! Kredit meningkatkan ,eredaran dan lalu lintas uang! Kredit meningkatkan gairah berusaha masyarakat! Kredit adalah salah satu alat stabilitas ekonomi! Kredit adalah -embatan untuk meningkatkan ,enda,atan nasional! Tu-uan kredit tidak le,as dari &alsa&ah yang dianut oleh suatu egara
karena ,ada dasarnya tu-uan kredit didasarkan ,ada usaha untuk mem,eroleh keuntungan sesuai dengan ,rinsi, ekonomi yang dianut! Pemberian kredit yang dimaksud untuk mem,eroleh keuntungan maka bank hanya boleh meneruskan sim,anan masyarakat ke,ada nasabahnya dalam bentuk kredit a,abila nasabah yang akan menerima kredit itu mam,u dan mau mengembalikan kredit yang telah diterimanya itu!## 9 4mi Kharil @esti 4ntari+ 8p03it0' h+ $C! 10 Mardiana Ibrahim+ 8p03it !+ h+ %! 11 Pu-i Setiowati+ 2nalisis Kredit Konsumtif P"S Poloiteknik "egeri Samarinda! .$7##/+ h+=!
8
b! 4nsur54nsur Kredit #/ Ke,er"ayaan+ yang berarti bahwa ,emberi kredit yakin bahwa ,restasi yang diberikannya baik dalam bentuk uang+ barang+ atau -asa+ akan benar5 benar diterimanya kembali dalam -angka waktu tertentu di masa yang akan datang! $/ Kese,akatan+ di mana dituangkan dalam suatu ,er-an-ian dan masing5 masing ,ihak menandatangani hak dan kewa-iban masing5masing! Kese,akatan ,enyaluran kredit dituangkan dalam akad kredit yang ditangani oleh kedua belah ,ihak yaitu ,ihak bank dan nasabah! %/ angka waktu+ di mana men"aku, masa ,engembalian kredit yang telah dise,akati! =/ )esiko+ &aktor resiko kerugian da,at diakibatkan dua hal yaitu resiko kerugian yang diakibatkan nasabah senga-a tidak mau membayar kreditnya ,adahal mam,u dan resiko kerugian yang diakibatkan karena nasabah tidak senga-a yaitu akibat ter-adinya musibah se,erti ben"ana alam! Penyebab tidak tertagih sebenarnya dikarenakan adanya suatu tenggang waktu ,engembalian .-angka waktu/!Semakin ,an-ang -angka waktu suatu kredit semakin besar resikonya tidak tertagih+ demikian ,ula sebaliknya! )esiko ini men-adi tanggungan bank+ baik resiko yang disenga-a mau,un resiko yang tidak disenga-a! (alas asa+ dimana dalam bentuk bunga+ biaya ,ro*isi+ dan komisi serta biaya administrasi kredit ini meru,akan keuntungan bank! Sedangkan bank yang berdasarkan ,rinsi, syariah balas -asanya ditentukan dengan bagi hasil!#$ "! enis5-enis kredit dalam P'! (P) (ahteramas Kolaka Kebutuhan
dana yang beragam menyebabkan -enis kredit -uga
men-adi beragam enis kegiatan usaha yang beragam mengakibatkan beragam ,ula kebutuhan -enis kreditnya! 'alam ,raktiknya kredit yang ada di masyarakat terdiri dari bebera,a -enis+ begitu ,ula dengan ,emberian &asilitas kredit oleh bank dikelom,okkan kedalam berbagai -enis! Pembagian -enis ini ditu-ukan untuk 12 4mi Kharil @esti 4ntari+ 8p03it !+ h+ %%5%=!
9
men"a,ai sasaran atau tu-uan tertentu mengingat setia, -enis usaha memiliki berbagai karakteristik tertentu ,ula! (egitu ,ula dengan &asilitas kredit yang diberikan oleh P'! (P) (ahteramas Kolaka! P'! (P) (ahteramas Kolaka memberikan kredit dengan dua &asilitas ,roduk+ yaitu ,roduk Kredit Modal Ker-a .KMK/ dan Kredit Konsumti&! Terda,at bebera,a ,engertian mengenai KMK dan Kredit Konsumti&+ antara lain: #/ Kredit modal ker-a .KMK/ Kredit modal ker-a meru,akan mekanisme kredit yang diberikan ke,ada usaha ke"il yang telah berdiri+ yang bertu-uan untuk meningkatkan modal guna untuk menda,atkan tingkat kese-ahteraan yang lebih baik! #% Kredit modal ker-a meru,akan salah satu -enis kredit yang dberikan kreditur ke,ada nasabah di mana bagi bank ber&ugsi untuk ,embiayaan akti*a lan"ar !#= Kredit modal ker-a meru,akan kredit yang digunakan untuk ke,erluan meningkatkan ,roduksi dan o,erasionalnya! Sebagai "ontoh kredit modal ker-a diberikan untuk membeli bahan baku+ membayar ga-i ,egawai atau biaya5biaya lainnya yang berkaitan dengan ,roses ,roduksi ,erusahaan! #< Kredit modal ker-a digunakan untuk membiayai kebutuhan modal ker-a ,erusahaan sehingga ,roses ,roduksi dan o,erasional ,erusahaan da,at ber-alan dengan lan"ar baik ,eningkatan kualitas mau,un kuantitas!#6 (erdasarkan ,engertian di atas+ da,at disim,ulkan bahwa KMK 13 Antonius Pamungkas+ ,!"it!+ h+ =! 14 'i"a Su"i Enggar ati+ Pengaruh Pemberian Kredit Modal Kerja Terhadap Tingkat Pendapatan saha Kecil Dan Menengah )KM/ Pada PT0 Bank Pembiayaan Rakyat Syariah )BPRS/ Margiri9ki Bahagia Bantul + .>ogyakarta: 4ni*ersitas egeri Sunan Kali-aga+ $7#+ @+ #C!
15 Dede Adi Purnomo ' Keputusan Pemberian Kredit Modal Kerja Perusahaan :asa PT0 BPD Bali 3abang Singaraja' .$7#$/+ h!
16 Sri Widodo+ op0cit0' h!
10
meru,akan -enis ,emberian kredit yang diberikan ke,ada ,ara ,engusaha untuk membiayaai akti*a lan"ar serta meningkatkan ,roduksi dan o,erasional usahanya! Kredit ini digunakan oleh ,ara ,engusaha yang ingin atau yang akan meningkatkan dan mengembangkan usahanya! Pemberian KMK ,ada P'! (P) (ahteramas kolaka memiliki sasaran yang &okus usaha mikro!
$/ Kredit konsumti& Kredit
Konsumti&
meru,akan
kredit
yang
digunakan
untuk
dikonsumsi atau di,akai se"ara ,ribadi! 'alam kredit ini tidak ada ,ertambahan barang dan -asa yang dihasilkan+ karena memang untuk digunakan atau di,akai oleh seseorang atau badan usaha!#C Kredit konsumti& adalah kredit yang digunakan untuk dikonsumsi se"ara ,ribadi! Sebagai "ontoh kredit untuk ,erumahan dan mobil ,ribadi+ kredit ,erabotan rumah tangga dan kredit konsumti& lainnya!#8 Kredit konsumti& yaitu kredit yang diberikan dengan tu-uan untuk mem,erlan"ar -alannya ,roses konsumti&+ dalam artian uang kredit akan habis digunakan atau semua akan ter,akai untuk memenuhi kebutuhannya! #9 (erdasarkan ,engertian di atas+ da,at disim,ulkan bahwa kredit konsumti& meru,akan kredit yang digunakan bukan untuk membiayai akti*a lan"ar melainkan kredit yang digunakan se"ara ,ribadi+ dikonsumsi se"ara ,ribadi untuk memenuhi kebutuhan kreditur! Pemberian kredit konsumti& ,ada P'! (P) (ahteramas Kolaka didominasi oleh ,ara Pegawai egeri Si,il .PS/! %! Prosedur Pemberian Kredit ,ada P'! (P) (ahteramas Kolaka a! Syarat ,engambilan kredit 4ntuk ,engambilan kredit modal ker-a syarat5syarat berkas yang harus dilengka,i yaitu: 17 4mi Kharil @esti 4ntari+ 8p03it !+ h+ %7 18 Mardiana Ibrahim+ 8p03it !+ h! =! 19 Pu-i Setiowati+ 8p0cit !+ h+
11
#/ Pas &oto terbaru ,emohon dan suami;istri ukursn %3= masing5masing $ lembar $/ ?otoko,i KTP ,emohon dan suami;istri .bagi yang telah menikah/ %/ ?otoko,i ,emohon dan ,en-amin .bila yang belum menikah/ =/ ?otoko,i surat nikah;"erai .bagi yang telah menikah;"erai/ ?otoko,i kartu keluarga 6/ )ekening listrik atau P'AM .-ika ada/ C/ Surat keterangan usaha dari 'esa atau Kelurahan 8/ Asli -aminan .serti&ikat tanah;(PK( kendaraan/ 9/ P(( asli .P/ #7/ 4saha ber-alan minimal $ tahun! Syarat ,engambilan kredit -ika untuk kredit konsumti& ditambahkan: #/ $/ %/ =/
Surat rekomendasi dari atasan Surat kuasa ,emotongan ga-i bendahara Sli, ga-i dan am,ere ga-i terakhir Asli SK terakhir
b. Pelaksanaan pemberian kredit 1) Pengajuan permoonan kredit !asaba
"ang mengajukan permoonan
kredit arus
melengkapi berkas#berkas pers"aratan pengambilan kredit "ang tela ditentukan ole piak bank baik pengajuan untuk kredit $%$ maupun kredit konsumti&. 2) 'nalisis ole (istem n&ormasi *ebitur +(*) (etela
nasaba
mengajukan
permoonan
kreditn"a,
petugas (* menganalisis -alon debitur dengan sistem (*, apaka -alon nasaba tersebut tidak perna mengalami kredit bermasala di lembaga lainn"a, atauka sebalikn"a. ika nasabaa tersebut bebas dari pembia"aan bermasala di lembaga lain maka pengajuan permoonan kredit nasaba tersebut dapat ditindaklanjuti. 3) (ur/ei dan analisis ole Account Ofcer +') Petugas ' melakukan sur/ei kepada nasaba, meninjau kela"akan meninjau
usaa
nasaba,
kemampuan
menggali
debitur
karakter
dalam
debitur,
melakukan
12
pengembalian
kreditn"a,
dan
meninjau
kela"akan
atas
jaminan "ang diajukan. 4) 'nalisis dokumen kredit ole admin kredit (etela dilakukan sur/ei ole petugas ', nasaba "ang la"ak
diberikan
kredit
akan
diminta
untuk
melengkapi
dokumen kreditn"a seperti surat perjanjian kredit, adendum kredit dan lain#lain. 5) Pengajuan ke "ang mempun"ai eenang pemberian kredit (ebelum pelaksanaan akad, berkas nasaba "ang tela dilengkapi akan di ajukan kepada pimpinan "ang mempun"ai eenang untuk memberikan kredit. ika disetujui ole pimpinan maka akan dilakukan akad. 6) Pelaksanaan akad Pelaksanaan akad dilakukan ole -alon debitur dan piak "ang bereenang dan memba-akan semua akad perjanjian "ang tela disepakati
kedua bela
piak. *an
setela
melakukan akad, maka dana pinjaman debitur tela di-airkan. -. 'nalisis pemberian kredit Analisis ,emberian kredit meru,akan salah satu u,aya yang dilakukan oleh ,ihak bank dalam memberikan dananya ke,ada kreditur dengan ,rinsi, kehati5hatian! Analisis ,rinsi, dasar dalam menganalisa ,emberian kredit biasa dikenal dengan ,rinsi, 6 0+ yaitu: $7 #/ 3haracter + yaitu si&at dan watak dari nasabah .ke-u-uran+ tanggung -awab+ integritas dan konsisten/! Si&at atau watak dari orang5orang yang akan diberikan kredit benar5benar da,at di,er"aya+ ter"ermi dari latar belakang debitur baik yang bersi&at latar belakang ,eker-aan 20 Muhammad (asir+ 2nalisis Sistem Dan Prosedur Pemberian Kredit Modal Kerja Pada Pt Bank Raky at ( ndonesia)Persero/Tbk 3abang Makale;'
h! 6!
13
mau,un yang bersi&at ,ribadi! 3apacity+ kemam,uan seseorang untuk men-alankan bisnis! 'ebitur ,erlu dianalisis a,akah dia mam,u memim,in dengan baik dan benar usahanya! ika dia mam,u memim,in usahanya+ maka dia -uga akan mam,u untuk mengembalikan ,in-amam sesuai dengan ,er-an-ian dan ,erusahaannya teta, ber-alan! =/ 3apital + kondisi keuangan
dari
nasabah
.,enda,atan
bersihnya/!
Modal yang besar maka menun-ukkan besarnya kemam,uan debitur untuk melunasi kewa-iban5kewa-ibannya! 5/ 3olleteral + kekayaan yang di-an-ikan
untuk
keamanan
dalam
transaksi kredit;anggunan! aminan hendaknya melebihi -umlah kredit yang diberikan! ika ter-adi kredit ma"et+ maka agunan inilah yang digunakan untuk membayar kredit tersebut! 1/ 3ondition of ,conomy+ &aktor luar
.kondisi
ekonomi/
yang
mengontrol ,erusahaan! Menilai kredit hendakya -uga dinilai kondisi ekonomi sekarang dan masing5masing+
dimasa
yang
akan
datang
sesuai
sektor
serta ,ros,ek usaha dari sektor yang ia .,emin-am/
-alankan! 4/ 3ompliance+ ke,atuhan terhada, hukum dan undang5undang yang berlaku itu sangatlah ,enting! @al ini menyangkut atas ke,atuhan kreditur dan debitur dengan ,er-an-ian yang telah dise,akati bersama!
d. ingkat suku bunga Pemberian kredit baik "ang $%$ dan $redit $onsumti& memiliki tingkat suku bunga 24 per taun atau dalam artian 2
per
bulan.
*alam
memperitungkan
laba
juga
diperitungkan beban bunga teradap jumla jaminan
"ang
arus diba"ar ole debitur. eban bunga ini biasan"a diba"ar bersama dengan beban bunga angsuran atas pinjaman. 'dapun metode "ang dipergunakan dalam lain21 21 Pu-i Setiowati+ 8p0cit !+ h!
peritungan
bunga antara
14
1) %etode late rate Flate rate merupakan peritungan suku bunga "ang tetap setiap periode, seingga jumla angsuran +-i-ilan) setiap periode pun tetap sampai pinjaman itu lunas. 2) %etode sliding rate aa pembebanan bunga teradap nilai pokok pinjaman akan semakin menurun dari bulan ke bulan +dari suatu periode ke
periode
berikutn"a)
sesuai
dengan
menurunn"a
pokok
pinjaman sebagai akibat adan"a pemba"aran -i-ilan pokok pinjaman. 3) %etode loating rate %erupakan peritungan suku bunga "ang dilakukan sesuai dengan tingkat suku bunga pada bulan "ang bersangkutan. *alam peritungan model ini suku bunga dapat naik, turun atau tetap setiap perioden"a. egitu pula dengan jumla angsuran "ang diba"ar sangat tergantung dari suku
bunga
pada bulan
berikutn"a. enis peritungan bunga "ang digunakan pada P*. P ateramas $olaka iala %etode &late rate atau peritungan suku bunga "ang tetap setiap perioden"a.. 'dapun sistem peritungan bunga pada P*. P ateramas $olaka "aitu Angsuran Pokok Plafon pinjaman : Jangka Waktu Angsuran Bunga = Plafon pinjaman x bunga 12 bulan adi, jumla angsuran setiap bulan adala Angsuran pokok + angsuran bunga onto kasus !asaba a memperole kredit sebesar p. 20.000.000.# dengan jangka aktu kredit selama satu taun.
15
unga "ang ditetapkan ole P*. P ateramas $olaka sebesar 24 pertaun, maka peritungan angsuran perbulan "aitu 'ngsuran pokok pla&on pinjaman jangka aktu +'ngsuran pokok p. 20.000.000.# 12 bulan p. 1.111.111.#) 'ngsuran bunga pla&on pinjaman bunga 12 bulan 'ngsuran bunga p. 20.000.000.# 24 12 bulan p. 250.000.# 'ngsuran perbulan 'ngsuran pokok p. 1.111.111.# 'ngsuran bunga p.
250.000.#:
p. 1.361.111.# adi, jumla angsuran perbulan nasaba dengan jumla pinjaman atau pla&on pinjaman sebesar p. 20. 000.000.# adala p. 1.361.111.#. III.
PE!"!P
#$simpulan Pelaksanaan ,emberian kredit ,ada P'!
(P) (ahteramas Kolaka
dilakukan dengan dua &asilitas ,roduk+ yaitu ,roduk Kredit Modal Ker-a .KMK/ dan Kredit Konsumti&! KMK meru,akan -enis ,emberian kredit yang diberikan ke,ada ,ara ,engusaha untuk membiayaai akti*a lan"ar serta meningkatkan ,roduksi dan o,erasional usahanya! Kredit ini digunakan oleh ,ara ,engusaha yang ingin atau yang akan meningkatkan dan mengembangkan usahanya! Sedangkan kredit konsumti& meru,akan kredit yang digunakan bukan untuk membiayai akti*a lan"ar melainkan kredit yang digunakan se"ara ,ribadi+ dikonsumsi se"ara ,ribadi untuk memenuhi kebutuhan kreditur! 'alam ,emberian kredit ini harus mem,erhatikan ,rinsi, yang ada dalam 60 karena meru,akan
16
,rinsi, ,enting dalam men-amin mutu kredit dan minimnya ter-adinya resiko kredit! Sara
Penulis menghara,kan semoga tulisan ini berman&aat bagi ,enulis mau,un ,ara ,emba"a! amun* ,enulisan -urnal ini masih sangat kurang dalam ,ema,aran materi kredit yang ada dalam bank ,erkreditan khususnya P'! (P) (ahteramas Kolaka! 4ntuk itu ,enulis menyarankan ke,ada ,ara ,emba"a untuk lebih mendalami lagi ,rosedur ,emberian kredit+ ,erhitungan bunga kredit serta ,enyelesaian kredit bermasalah yang ada ,ada bank ,erkreditan rakyat!
I+.
DAFTAR PUSTAKA
(asir+ Muhammad! 'iakses #C Mei $7#C! 2nalisis Sistem Dan Prosedur Pemberian Kredit Modal Kerja Pada Pt Bank Rakyat ( ndonesia)Persero/Tbk 3abang Makale;0 Ibrahim+ Mardiana! 'iakses #C Mei $7#C! Pengaruh Tingkat Suku Bunga Terhadap Penyaluran Kredit Konsumtif Pada Bank Rakyat (ndonesia )Persero/ Tbk 3abang .o7a+ STIE obel Indonesia! ati+ Enggar+ Su"i+ 'i"a! 'iakses #C Mei $7#C! Pengaruh Pemberian Kredit Modal Kerja Terhadap Tingkat Pendapatan saha Kecil Dan Menengah )KM/ Pada PT0 Bank Pembiayaan Rakyat Syariah )BPRS/ Margiri9ki Bahagia Bantul ! >ogyakarta: 4ni*ersitas egeri Sunan Kali-aga+ $7#
17
Ditinjau Dari ndang!ndang "omor #$ Tahun #%%& Tentang Perbankan' >ogyakarta: ?akultas @ukum 4ni*ersitas Sebelas Maret Surakarta! Parlina+ urul 'an Sudaryono! 'iakses #C Mei $7#C! 2nalisis 6aporan Keuangan Sebagai Salah Satu paya Memenuhi Persyaratan Pengajuan Kredit Pt P-c Pada Pt Bank "egara (ndonesia )Persero/+ 4ni*ersitas: Dunadarma! Purnomo ' Adi+ Dede! 'iakses #C Mei $7#C! Keputusan Pemberian Kredit Modal Kerja Perusahaan :asa PT0 BPD Bali 3abang Singaraja0 $7#$! Setiowati+ Pu-i! 'iakses #C Mei $7#C! 2nalisis Kredit Konsumtif P"S Poloiteknik "egeri Samarinda! $7##! 4ntari+ @esti+ Kharil+ 4mi! 'iakses #C Mei $7#C! 2nalisis System Pemberiasn Kredit Konsumtif Dengan Pembiayaan Murabahah )Studi Komparasi Bpr 2rthayasa 2geng Dengan Bprs 2rtha 2manah mmat /+ .nline/+@tt,s:;;Www!AnalisisBPemberianBKreditBKonsumti&B'enganBPemberi anBMurabahahBPd& Widodo+ Sri0 'iakses #C Mei $7#C! Pengaruh Pemberian Kredit Modal Kerja Terhadap Penghasilan Petani (kan0 Yogyakarta* +akultas ,konomi ni-ersitas P.R( Yogyakarta0