LA CONASEV Y LA SMV

UNIVERSIDAD CATÓLICA LOS ÁNGELES DE CHIMBOTE

ESCUELA ES CUELA ACADEM I CA PRO PROF F ES ESII ONAL DE CIENCIAS CONTABLES ADMINISTRATIVAS Y FINANCIERAS

TEMA

LA CONASEV Y LA SMV

CURSO: CICLO: CPCC: ALUMNO:

FINANZAS PRIVADAS. IV ROBERTO PEÑA CELIS JUAN CARLOS, CAMPOS ALBORNOZ.

FINANZAS PRIVADAS

1


PRESENTACIÓN

El presente trabajo está elaborado en base a la investigación sobre la “ LA CONASEV Y LA SMV ” y sus principales características y la función que cumple dentro del sistema financiero Nacional (estructura), también daremos a conocer la historia, año en que se creó, para que se creó y principalmente la importancia que tiene esta institución en nuestro plan de aprendizaje. Además el trabajo tiene como objetivo comprender la importancia de la “LAS , para lo cual es necesario realizar un recorrido por FINANZAS PRIVADAS” distintas nociones de esta asignatura, con el fin de acercarnos un poco a su naturaleza. Por ende analizaremos el tema en función a la investigación que se a realizado en el campo de la LAS FINANZAS PRIVADAS. A continuación, realizaremos una apreciación más profunda sobre el tema.

FINANZAS PRIVADAS

2


DEDICATORIA El presente trabajo lo dedico a mis padres quienes hacen posible mi educación, a los profesores que me instruye para ser un buen profesional en la vida y en la sociedad .

FINANZAS PRIVADAS

3


COMISIÓN NACIONAL SUPERVISORA DE EMPRESAS Y VALORES DEL PERÚ (CONASEV) AHORA

LA SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. A. B. C. D. E. F. G.

DEFINICIÓN ………………………………………………………………………………………………………………………….…5 HISTORIA LA CONASEV Y LA SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV)…………….…………………..6 FUNCIONES FINALIDAD VISIÓN Y MISIÓN………………………………………………………………………………………………………………………….7 COMPETENCIAS. PRINCIPIOS EL RESPETO DE LAS LEYES LA VOCACIÓN DE SERVICIO PÚBLICO LA LEALTAD Y RESPONSABILIDAD………………………………………………………………………………………………….8 LA CALIDAD DEL SERVICIO LA CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACIÓN EL ESPÍRITU DE EQUIPO EL DESARROLLO PROFESIONAL……………………………………………………………………………………..……………….9 ………..

RESPONDEMOS LAS PREGUNTAS CON RESPECTO LA SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV)

1. ¿Qué funciones cumple? 2. ¿Por qué se creó? 3. ¿Qué es? ................................... ……………………………………………………………………………….…..…………10 CONCLUSIÓN……………………………………………………………………………………………………………………………………………11 BILIOGARFIA Y WEBGRAFIA………………………………………………………………………………………….…………………………12

FINANZAS PRIVADAS

4


COMISIÓN NACIONAL SUPERVISORA DE EMPRESAS Y VALORES DEL PERÚ (CONASEV) AHORA

LA SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV) I.

DEFINICIÓN:

La Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores del Perú (CONACEV) es un organismo público y descentralizado y que a su vez está afecto al Ministerio de Economía y Finanzas (MEF). Su principal finalidad es la de impulsar el mercado de valores , además de velar por que se de un adecuado manejo de las empresas que forman parte del sistema y siempre normar la contabilidad de las mismas. Además de existir como otra de las finalidades el velar por el cumplimiento de la Ley del Mercado de Valores. La superintendencia del mercado de valores (SMV) es un organismo técnico especializado adscrito al Ministerio de Economía y Finanzas que tiene por finalidad velar por la protección de los inversionistas, la eficiencia y transparencia de los mercados bajo su supervisión, la correcta formación de precios y la difusión de toda la información necesaria para tales propósitos, a través de la regulación, supervisión y promoción. Tiene personería jurídica de derecho público interno y goza de autonomía funcional, administrativa, económica, técnica y presupuestal Entonces en conclusión la Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores(CONASEV)no solo cambio de nombre con las mismas características y funciones la superintendencia del mercado de valores (SMV) , sino el nuevo nombre le da mayor autonomía, (lo que pasa también por tener más presupuesto para retener a sus funcionarios y contratar personal con más experiencia y conocimiento del mercado). II.

HISTORIA

comisión nacional supervisora de empresas y valores del Perú ( CONASEV) fue creada formalmente mediante la Ley Nº 17020 publicada el 28 de mayo de 1968, durante el primer gobierno del presidente Fernando Belaúnde Terry, bajo la denominación de Comisión Nacional de Valores , habiendo iniciado sus funciones el 02 de junio de 1970, a partir de la promulgación del Decreto Ley N° 18302. Dicha norma dispuso que la Comisión Nacional de Valores sería un organismo público desconcentrado del sector economía y finanzas, responsable del estudio, reglamentación y supervisión del mercado de valores, de las bolsas de valores, de los agentes de bolsa y demás partícipes de dicho mercado. La

Una fecha histórica es la del 30 de diciembre de 1992, cuando era el gobierno de Alberto Fujimori, en ese entonces se expidió el Decreto Ley Nº 26126 la que es la norma que se encarga de regular a dicha entidad actualmente y establece como institución pública del Sector Economía y Finanzas.

FINANZAS PRIVADAS

5


III.

LA CONASEV Y LA SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV).

El 28 de julio se publicó la Ley 29782 Ley de Fortalecimiento de la Supervisión del Mercado de Valores, mediante la cual se transforma a CONASEV en una Superintendencia. El 31 de Julio del 2011, El Poder Ejecutivo promulgó la Ley de Fortalecimiento de la Supervisión del Mercado de Valores (SMV) que convierte a la Comisión Nacional de Supervisora de Valores (CONASEV) en Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) y la faculta a intervenir administrativamente los locales donde se presuma se realizan actividades exclusivas del mercado de valores y de los fondos colectivos. Asimismo, precisa que la referida superintendencia será un organismo técnico y especializado adscrito al Ministerio de Economía y Finanzas (MEF). De acuerdo a Ley de Fortalecimiento de la SMV (Ley N° 29782) aprobada por el Congreso y publicada el jueves 28 de julio, la institución estará facultada para requerir nivel mínimo de patrimonio o garantías adicionales, con el fin de reforzar acciones preventivas y no sólo sancionadoras. Establece que son pasibles de sanción por la SMV las personas comprendidas en el ámbito de aplicación de esta ley y que incurran en infracciones a las disposiciones de la misma, y las de carácter general dictadas por la SMV. Asimismo, prescribe a los cuatro años la facultad de la SMV para determinar la existencia de infracciones administrativas con respecto a todas las personas naturales y jurídicas bajo su competencia. Se precisa que cualquier demanda o medida cautelar contra las decisiones administrativas del Banco Central de Reserva (BCR), la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) y la SMV serán conocidas exclusivamente por la Sala Especializada en lo Contencioso Administrativo de la Corte Superior respectiva, estableciéndose que la Corte Suprema funcionará como sala revisora. Se brinda a los funcionarios de la SMV similares protecciones a las que tienen los funcionarios de la SBS. Igualmente, la SMV supervisará el cumplimiento de las normas internacionales de auditoria por parte de las sociedades auditoras habilitadas por el Colegio de Contadores Públicos del Perú. Por otra parte también cambiará la forma de elegir al directorio: el Ejecutivo nombrará a tres de cinco directores incluido el presidente y solo dos del sector privado, pero con tantas restricciones para evitar el conflicto de intereses (una de las mayores críticas que le han hecho)

FINANZAS PRIVADAS

6


IV.

VISIÓN Y MISIÓN

Visión "Ser una institución eficaz e innovadora, y líder en desarrollar y alcanzar mercados eficientes de valores, de productos, así como un eficiente sistema de fondos colectivos." Misión "Promover la eficiencia del mercado de valores y productos, así como del sistema de fondos colectivos, a través de la regulación, supervisión y difusión de información, fortaleciendo la confianza y la transparencia entre sus participantes; apoyados en una organización tecnológicamente competitiva que privilegia el conocimiento, el desempeño y la ética profesional." V.

FINALIDAD

Como su concepto lo indica La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) tiene por finalidad velar por la protección de los inversionistas, la eficiencia y transparencia de los mercados bajo su supervisión, la correcta formación de precios y la difusión de toda la información necesaria para tales propósitos. Tiene personería jurídica de derecho público interno y goza de autonomía funcional, administrativa, económica, técnica y presupuestal. VI.

FUNCIONES

Son funciones de la SMV las siguientes: 1) Dictar las normas legales que regulen materias del mercado de valores, mercado de productos y sistema de fondos colectivos. 2) Supervisar el cumplimiento de la legislación del mercado de valores, mercado de productos y sistemas de fondos colectivos por parte de las personas naturales y jurídicas que participan en dichos mercados. Las personas naturales o jurídicas sujetas a la supervisión de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) lo están también a la SMV en los aspectos que signifiquen una participación en el mercado de valores bajo la supervisión de esta última. 3) Promover y estudiar el mercado de valores, el mercado de productos y el sistema de fondos colectivos. Asimismo, corresponde a la SMV supervisar el cumplimiento de las normas internacionales de auditoría por parte de las sociedades auditoras habilitadas por un colegio de contadores públicos del Perú y contratadas por las personas naturales o jurídicas sometidas a la supervisión de la SMV en cumplimiento de las normas bajo su competencia, para lo cual puede impartir disposiciones de carácter general concordantes con las referidas normas internacionales de auditoría y requerirles cualquier información o documentación para verificar tal cumplimiento

FINANZAS PRIVADAS

7


VII.

COMPETENCIAS

Las competencias originales de la Comisión Nacional de Valores fueron ampliadas posteriormente, destacando entre estas las siguientes: a) El Decreto Ley Nº 19648, publicado el 07 de diciembre de 1972, que otorgó a la Comisión la supervisión de las personas jurídicas organizadas de acuerdo a la entonces Ley de Sociedades Mercantiles y sustituyendo la denominación de Comisión Nacional de Valores por la de Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV). Posteriormente, mediante Ley N° 27323 publicada el 23 de julio de 2000, dicha función fue trasladada al Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI); b) El Decreto Ley N° 21907, publicado el 01 de septiembre de 1977, que encargó a la CONASEV (SMV) la supervisión de las Empresas Administradoras de Fondos Colectivos; y, c) La Ley Nº 26361, publicada el 30 de septiembre de 1994, que otorgó a la CONASEV (SMV) la facultad de supervisar el mercado de productos y a los agentes que participan en dicho mercado. Mediante la Ley de Fortalecimiento de la Supervisión del Mercado de Valores, aprobada por Ley N° 29782, que entró en vigencia el 28 de julio de 2011, se sustituyó la denominación de Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores por la de Superintendencia del Mercado de Valores, otorgándole a su vez mayores facultades para el cumplimiento de sus funciones. VIII.

PRINCIPIOS

La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) es una institución pública cuya actividad se rige por los siguientes principios: A. EL RESPETO DE LAS LEYES El trabajador de SMV tiene un profundo respeto por la Constitución Política, las leyes, las normas y la ética profesional. B. LA VOCACIÓN DE SERVICIO PÚBLICO El trabajador de SMV está al servicio del público por encima de cualquier interés particular y no acepta ningún tipo de obsequio o retribución por los servicios que brinde como parte de sus funciones, del mismo modo no recibe asignaciones por cargos no desempeñados. El trabajador de SMV guía su comportamiento en la honradez y actúa imparcialmente sin ofrecer trato preferencial a ninguna persona natural o jurídica. C. LA LEALTAD Y RESPONSABILIDAD El trabajador de SMV se preocupa porque en su actividad diaria prime la lealtad hacia su Institución y es consciente de la responsabilidad que recae sobre sus actos, en tal sentido cumple con las políticas dictadas por SMV orientadas a evitar la ocurrencia de comportamientos irregulares.

FINANZAS PRIVADAS

8


D. LA CALIDAD DEL SERVICIO El trabajador de SMV usa eficientemente su tiempo, encontrándose en una constante búsqueda de simplicidad, celeridad y eficiencia, para de esta manera dar un sentido de excelencia a los servicios que brinda al mercado, en términos de oportunidad y calidad. En tal sentido, se preocupa de incorporar permanentemente las innovaciones que sean necesarias para desarrollar sus actividades de regulación, supervisión y difusión. E. LA CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACIÓN El trabajador de SMV no revela la información a la que tiene acceso por el ejercicio de sus funciones, ni la utiliza para beneficio propio o de terceros. F. EL ESPÍRITU DE EQUIPO La interrelación de los trabajadores de SMV es estimulado por un ambiente de camaradería, respeto mutuo y colaboración, lo cual permite un trabajo interdisciplinario coordinado y eficiente. SMV aspira a buscar un equilibrio entre las iniciativas individuales y el trabajo en equipo, a través del cual se comparten ideas y experiencias. G. EL DESARROLLO PROFESIONAL SMV ofrece a sus trabajadores un ambiente adecuado para su desarrollo profesional y les inculca, en su trabajo diario, la investigación, la búsqueda de nuevos conocimientos y la supervisión permanente. Ofrecemos a cada uno de nuestros trabajadores capacitación y entrenamientos continuos, reconocimiento por la labor realizada y una remuneración que premie sus aportes en relación al cumplimiento de nuestros Planes (Estratégico y Operativo).

FINANZAS PRIVADAS

9


RESPONDEMOS LAS PREGUNTAS CON RESPECTOLA SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV). 1.

¿Qué es?

La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) es un organismo técnico especializado adscrito al Ministerio de Economía y Finanzas que tiene por finalidad velar por la protección de los inversionistas, la eficiencia y transparencia de los mercados bajo su supervisión, la correcta formación de precios y la difusión de toda la información necesaria para tales propósitos. Tiene personería jurídica de derecho público interno y goza de autonomía funcional, administrativa, económica, técnica y presupuestal . 2.

¿Por qué se creó?

La SMV se creó para promover la eficiencia del mercado de valores y productos, así como del sistema de fondos colectivos, a través de la regulación, supervisión y difusión de información, fortaleciendo la confianza y la transparencia entre sus participantes; apoyados en una organización tecnológicamente competitiva que privilegia el conocimiento, el desempeño y la ética profesional."

3. ¿Qué funciones cumple? Las funciones que cumple esta superintendencia son las siguientes:  



Dictar las normas legales que regulen materias del mercado de valores, mercado de productos y sistema de fondos colectivos. Supervisar el cumplimiento de la legislación del mercado de valores, mercado de productos y sistemas de fondos colectivos por parte de las personas naturales y jurídicas que participan en dichos mercados. Las personas naturales o jurídicas sujetas a la supervisión de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) lo están también a la SMV en los aspectos que signifiquen una participación en el mercado de valores bajo la supervisión de esta última. Promover y estudiar el mercado de valores, el mercado de productos y el sistema de fondos colectivos.

FINANZAS PRIVADAS

10


CONCLUSIÓN El trabajo me sirvió para extender mi conocimiento y darme cuenta que además de la superintendencia de banca y seguros del Perú (SBS), tenemos una SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV) que es un organismo técnico especializado, la cual efectivamente, es algo muy bueno. No va a ser una superintendencia al estilo de la SBS, pero quizá sí al estilo SUNAT, En efecto, esta superintendencia surge porque la CONASEV enfrentaba serias limitaciones orgánicas para realizar cabalmente las funciones para las que fue creada, por eso en mi opinión como alumno digo que la SMV está mejor estructurado, sobre todo con atribuciones esenciales que puede ser importante para el desarrollo económico de nuestro país. Por otra parte la CONASEV (SMV) solo cambio de denominación, pero no sus atribuciones y funciones que al crearse se les otorgaron y también posterior a su creación, pero si se le dieron facultades especiales, pues tiene personería jurídica de derecho público interno y goza de autonomía funcional, administrativa, económica, técnica y presupuestal. Por lo tanto diremos que las principales funciones de la SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES es, dictar normas que regulan el mercado de valores, supervisar y promover las mismas.

FINANZAS PRIVADAS

11


BILIOGARFIA. -

LEY ORGANICA DE LA SMV (Decreto Ley N° 26126-1992)

-

Ley Nº 17020

WEBGRAFIA. -

Campus virtual-ULADECH. www.onografías.com.pe www.mef.gob.pe. www.smv.gob.pe

FINANZAS PRIVADAS

12

LA CONASEV Y LA SMV

Recommend Documents