DIPLOMA EN GESTIÓN LOGÍSTICA Y OPERACIONES CURSO
CONTROL Y EVALUACIÓN DE OPERACIONES Y LOGÍSTICA
PROFESOR
Armando Valdés Valdés Garrido –Lea
TITULO
!E!OR"NDU! DE PLANEA!IENTO DPTO# DE CO!PRAS – !ARCI!E$ PER%
El &resen'e 'ra(a)o *a sido reali+ado de a,erdo a los re-lamen'os de ESAN &or. Mike Araujo Gaitán Tania Sandoval Rebaza Renato Fiestas Sempértigue Esmaro Castillo idal
Tr,)illo/ 01 de Enero de 0234
1
MEMORÁNDUM DE PLANEAMIENTO 1. Objetivos e! e"#$e% Emi'ir di'amen de a,di'or5a so(re los &roedimien'os in'ernos del De&ar'amen'o de Com&ras de la em&resa !ARCI!E$/ e6al,ando s, -es'i7n adminis'ra'i6a 8 o&era'i6a#
&. A!'#%'e e! e"#$e% E6al,ai7n del De&ar'amen'o de Com&ras en lo 9,e orres&onde a. Órdenes de om&ra Con6enio on &ro6eedores • •
(. Des')i*'i+% e !#s #'tivi#es e !# e%ti# :#3# Creai7n de la em&resa. En 3;1;/ el Sr# !arelo
&or'ai7n de som(reros man'eniéndose d,ran'e 31 a?os en el merado on (as'an'e é>i'o# En el a?o de 3;43 el Sr# !arelo
En el a?o 3;;@ deiden de)ar de dis'ri(,ir ma'eriales de ons'r,i7n &ara omeriali+ar ele'rodomés'ios# Se rea ,n n,e6o lo-o'i&o aom&a?ado &or ,n n,e6o elemen'o 9,e si-ni=ia one>i7n on el m,ndo# !ARCI!E$ es ,na em&resa re'ail on ms de 41 a?os de 6ida ins'i',ional en el merado e,a'oriano 8 B a?os en el merado Per,ano# !ARCI!E$/ iniia s,s a'i6idades en n,es'ro Pa5s en ma8o del 022; on s, &rimera a-enia en la i,dad de T,m(es/ siendo s, es'ra'e-ia &osiionarse a ni6el naional# A',almen'e ,en'a on 4: a-enias en el Per 8 s, asa ma'ri+ en la i,dad de Tr,)illo# Per'enee al -r,&o CONCENSO/ =ormado &or em&resas omo. Ind,-lo( E,ador/ !arime> E,ador/ Ele'roandina Per/ Ele'ro'iendas del Per S#A#C Per/ Ed&8me !arime> S#A# Per/ !erandina S#A# Per/ en're o'ras# :#0# A'i6idad de la em&resa Ven'a al rédi'o de sol,iones ele'rodomés'ias/ desde ar'5,los de l5nea (lana 8 ele'r7nia/ omo a,dio 8
3
6ideo/ *as'a la ms al'a -ama de 'enolo-5a/ omo la&'o&s 8 smar'&*ones/ asimismo mo'oile'as 8 ms# Comeriali+a maras reonoidas/ &or alidad 8 -aran'5a# :#:# Or-ani-rama de la Em&resa
4
Gerente General
Jefe Comercial
Jefe de Mercadeo
Asistente de Mercadeo
Jefe Regional
Jefe de Crédito y Cartera
Jefe de Riesgos
Administrador de Agencia
Analista de Riesgo Operacional Analista de Riesgo Crediticio
Jefe de O+M y (royectos
Aditor Interno
Asesor Legal
Coordinador de Inteligencia Comercial
Jefe de Logística
Jefe de "alento $mano y %alores
Jefe de Finanzas
Asistente de Inventario
Analista de Finanzas
Administrador de Bodega
Asistente de Bodega
Coordinador de B!er
Asistente de B!er
Coordinador de RR&$$&
"esorero
Asistente de "esoreria
Contador
Asistente de RR&$$&
Coordinador de Administraci'n de (ersonal Asistente de Remneracion es
Jefe de Compras
Asistente de Compras
Jefe de )istemas y *esarrollo
Coordnador de *esarrollo
Coordinador de Infraestrctra
Aistente de Conta#ilidad
5
6
:#1# Prini&ales &ro6eedores . !odalidad de Fa',rai7n. Ree&i7n de =a',ras/ •
li9,idaiones/ e'# N°
, 3 6 7 8
PROVEEDOR
BA-./A *0L (0R. )AC B0)"4A5 I1"0R1A"IO1AL LIMI"0* B)$ 0L0C"RO*OM0)"ICO) )AC CA5MA1 )&A&C& C$.12$)I1 I1*.)"R5 2RO.( CO L"*
TIPO DE OPERACIÓN I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA
:#1# Prini&ales &ro6eedores . !odalidad de Fa',rai7n. Ree&i7n de =a',ras/ •
li9,idaiones/ e'# N°
, 3 6 7 8 9 : ; < ,> ,, ,3 ,6 ,7 ,8 ,9 ,: ,; ,< 3> 3, 33
PROVEEDOR
BA-./A *0L (0R. )AC B0)"4A5 I1"0R1A"IO1AL LIMI"0* B)$ 0L0C"RO*OM0)"ICO) )AC CA5MA1 )&A&C& C$.12$)I1 I1*.)"R5 2RO.( CO L"* CO)A) + $O2AR )RL *O12B. *A04OO 0L0C"RO1IC) COR(ORA"IO1 (0R. )AC 0L0C"ROA1*I1A I1*.)"RIAL )&A&C& 0L0C"ROL.= *0L (0R. )&A& 0L0/"RA *0L (0R. )A FAIR I1"0RAM0RICA1 FIBRO AC0RO )A 2I0C *I2I"AL ?$O12 /O12@ COM(A15 L"* 2R.(O O(01 *0L (0R. )A $AI0R I1"0R1A"IO1AL COM(A15 LIMI"0* $AI0R )I12A(OR0 I1%0)"M01" $OL*I12 ("0&L"* $I(0RM0RCA*O) "O"".) )&A IMACO )&A& LA (O)I"I%A )02.RO) 5 R0A)02.RO) L2 0L0C"RO1IC) (0R. )&A& LI1IO (0R. )AC MAB0 (0R. )&A&
TIPO DE OPERACIÓN I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA I12R0)O (OR COM(RA 7
36 37 38 39 3: 3; 3< 6> 6, 63 66 67 68 69 6: 6; 6< 7> 7, 73 76 77 78 79
MA1.FAC".RA *0 M0"AL0) 5 AL.MI1IO R0COR* MI*0A I1"0R1A"IO1AL "RA*I12 CO& L"* 102OCIACIO10) "R.JILLO )&A&C& O10 ($O"O2RA($IC )OCI0*A* COM0RCIAL *0 R0)(O1)ABILI*A* LIMI"A*A O)"0R *0L (0R. )AC (A1A)O1IC (0R.A1A )A (A1IFICA*ORA B0R-O""I )AC (RO*.C"O) I"ALIA1O) )AC (RO*.C"O) (ARAI)O *0L (0R. )&A&C& (ROMO MAR/0" )AC (ROMO) (0R. )AC (ROMO"ORA 2010)I) )&A&C& )A2A FALAB0LLA )A )AM).12 0L0C"RO1IC) (0R. )AC )OCO(.R )&A&C& )OM1I.M )AC )O15 (0R. )&R&L& "CL O%0R)0A) MAR/0"I12 L"* "I01*A) (OR *0(AR"AM01"O RI(L05 )&A& .1IO1 5C$ICA4A ) A .1I"0* $OM0 I1"0R1A"IO1AL L"* 4ALO1 )(OR" )&A& 5.0I12 (012C$012 MO"ORC5CL0 CO L"* 5.5AO M.1ICI(AL COMM0RCIAL FOR0I21 "RA*0 CO&
I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA I12R0)O COM(RA
(OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR (OR
,. No)$#tivi# #*!i'#b!e # !# e%ti#- es*e'i#!$e%te )e!#'io%## 'o% !#s )e#s $#te)i# e ev#!/#'i+% 8
Las le8es/ normas o re-lamen'os 9,e ons'i',8en la (ase le-al a&lia(le a la en'idad son los si-,ien'es. Cons'i',i7n Pol5'ia del Per Normas In'ernas de la em&resa !an,ales de &roesos 8 &roedimien'os Comi'é de Com&ras • • • •
0. I%o)$es # e$iti) 2 e'3#s e e%t)e4# Se en're-ara ,n In=orme Lar-o on =e*a 31 de =e(rero del 0234#
5. Ie%tii'#'i+% e )e#s ')6ti'#s- ei%ie%o e! ti*o e *)/eb#s # #*!i'#) Del es',dio de la norma'i6a a&lia(le a la en'idad 8 del anlisis de la si',ai7n a',al del rea de om&ras 8 de la orien'ai7n o a&liai7n de los &roesos de om&ras/ se *an iden'i=iado las si-,ien'es reas r5'ias/ &or s, ma'erialidad/ ries-o e im&or'ania# F#'to)es e Ries4o
Re6isar 9,e los &ro6eedores se en,en'ren den'ro de la ase de Da'os de Pro6eedores 8 de(idamen'e a&ro(ados Re6isar 9,e las ondiiones &a'adas 8 &ol5'ias de &a-o on ada &ro6eedor 'ales omo. 6enimien'os/ des,en'os 8 =orma de &a-o se es'én ,m&liendo#
Ries4o
E%o7/e e A/ito)i#
P)o'ei$ie%to e A/ito)i# # A*!i'#)
!edio
Sa'is=ai7n de on'rol 8 &roedimien'os s,s'an'i6os
Re6isi7n de la do,men'ai7n s,s'en'a'oria
!edio
Sa'is=ai7n de on'rol 8 &roedimien'os s,s'an'i6os
Re6isi7n anal5'ia so(re la ondiiones 8 &ol5'ias de &a-o
9
Re6isar 9,e los &ro6eedores 9,e la merader5a &ara a(as'eimien'o a las (ode-as 8 a-enias en (ase a re&osii7n de (,==ers RA!Re&osii7n A'i6ada de !erado Re6isar el os'eo 8 on'a(ili+ai7n de los &rod,'os de &ro6eedores de 'odas las maras#
Veri=iar 9,e las o'i+aiones 8 7rdenes de om&ra se realien en los 'iem&os es'a(leidos 8 on la do,men'ai7n re9,erida#
Con=ron'ar la reai7n de 7di-os &ara merader5a n,e6a del &ro6eedor/ en6iando la =i*a 'énia del &rod,'o a los adminis'radores
Con=ron'ar la dis'ri(,i7n de los s,minis 'ros a ni6el naional
!edio
En=o9,e s,s'an'i6o
Re6isi7n de la do,men'ai7n s,s'en'a'oria
!edio
Pr,e(as anal5'ias on anlisis en los ierres de a?o
Re6isi7n anal5'ia so(re el in-reso de ma'eriales
Al'o
Sa'is=ai7n de on'rol 8 &roedimien'os s,s'an'i6os
Re6isi7n de la do,men'ai7n s,s'en'a'oria
!edio
Sa'is=ai7n de on'rol 8 &roedimien'os s,s'an'i6os
Re6isi7n de la do,men'ai7n s,s'en'a'oria
!edio
Sa'is=ai7n de on'rol 8 &roedimien'os s,s'an'i6os
Re6isi7n anal5'ia so(re la dis'ri(,i7n de los ma'eriales
Ries-o de La Em&resa •
H,e no se lle6e a a(o la &ro-ramai7n de la a,di'or5a
•
de a,erdo al rono-rama es'a(leido# H,e la em&resa no =aili'e la in=ormai7n neesaria &ara
•
e=e',ar la a,di'oria so(re el &roeso de om&ras# Red,i7n de os'os# E6al,ai7n de los Ries-os de Con'rol de La Em&resa
1 0
•
Re6isar la do,men'ai7n s,s'en'a'oria de las o'i+aiones/ 7rdenes de om&ra/ &ro6eedores ase
•
de Da'os re-is'ro 8 a&ro(ai7n/ &ol5'ias de &a-o# Veri=iar el on'rol ade,ado de la reai7n de 7di-os &ara la merader5a#
8. P/%tos e #te%'i+%- sit/#'io%es i$*o)t#%tes # te%e) e% '/e%t# /)#%te !# 'o%/''i+% e! e"#$e%- i%'!/2e%o e%/%'i#s 7/e se 3/bie)#% )e'ibio El nio &,n'o de a'eni7n de la Em&resa es s, &rini&al sede donde es' ,(iada#
9. Pe)so%#!- %o$b)e 2 '#te4o)6# e !os #/ito)es 7/e 'o%o)$#% e! e7/i*o e #/ito)6#. Asi$is$o- !#s t#)e#s #si4%##s # '## /%o- e #'/e)o # s/ '#*#'i# 2 e"*e)ie%'i# N:
3
0
APELLIDOS Y NOM;RES
CATEGORÍA
ACTI
ARAU
Re6isar 8 a&ro(ar el memornd,m =inal de a,di'oria# AUDITOR Re6isar 8 a&ro(ar el in=orme =inal# Validad el &roeso RESPONSALE de a,di'or5a# S,&er6isar 8 oordinar on el e9,i&o a,di'or#
CASTILLO VIDAL/ ES!ARO
Veri=iar el ,m&limien'o del e9,i&o a,di'or se-n el rono-rama# Ela(orai7n de los in=ormes de las a,di'orias &ara s, &resen'ai7n al A,di'or General# Velar &or el (,en desarrollo 8 'ra(a)o del e9,i&o
AUDITOR SUPERVISOR
1 1
:
FIESTAS SE!PERTIGUE/ RENATO
1
SANDOVAL REAJA/ TANIA
SENIOR
Re6isi7n de los do,men'os s,s'en'arios re=eren'es al rea de om&ras# Res&onsa(le de la e)e,i7n del &roeso de a,di'oria on el =in de 6elar el =iel ,m&limien'o#
SENIOR
Re6isi7n de los on'roles in'ernos 8 de los &roedimien'os de -es'i7n del rea de om&ras# Presen'ai7n de *alla+-os 8 o&or',nidades de me)ora#
>. F/%'io%#)ios e !# e%ti# 7/e ebe% se) e%t)evist#os *o) !# i$*o)t#%'i# e s/s #'tivi#es NO!RE NACIONALIDAD ANDRMS !UOJ ROSERO ECUADOR CARLA CAPRISTAN LEÓN PER%
DNI 132Q2:@B
RELACIONADO GERENTE GENERAL
FECKA DE INICIO 24230232 3B200233
DE PARTICIPACIÓN 322
CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN Y CONTROL INTERNO PREPARÓ. REVISO. FECKA. DEPARTA!ENTO. O
TANIA SANDOVAL REAJA !IE ARAU
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO REF.
1 a# (#
& a#
( a#
PREGUNTA
E>is'e ,n man,al de =,niones 8 &roedimien'os Es' esri'o Es laro 8 &reiso Se en,en'ran laramen'e de=inidas las l5neas de a,'oridad 8 res&onsa(ilidad Es'n =iliadas &or esri'o Se en,en'ran laramen'e se&aradas las =,niones de . Plani=iai7n
NO
SI
$ $ $ $ $ $
N?A
O;SER
El man,al es' de =orma ade,ada 8 en orden El em&leado es' (ien a&ai'ado &ara ,m&lir (ien s,s =,niones Es' a',ali+ado 8 en orden 1 2
El sis'ema de o&erai7n de om&ras es a&ro&iado o ade,ado 0 Se reali+an im&or'aiones Se ,en'a on ,n sis'ema de in=ormai7n 9,e &ermi'a 'omar 5 deisiones ade,adas 8 E>is'e ,n &res,&,es'o de om&ras 9 E>is'en normas 8 &roedimien'os a# Son ade,ados 8 laros (# Es'n e>&resados &or esri'o Se emi'en 7rdenes de om&ra &ara ,al9,ier 'i&o de > om&ra
,
1@
Se re9,iere &re6ia a&ro(ai7n &ara e=e',ar la om&ra
11
Se en65a a on'a(ilidad el res,men de las om&ras diarias
1&
Se 'iene ,n on'rol o se-,imien'o de las 7rdenes de om&ras
1(
E>is'e al-n inen'i6o &or ne-oiaiones on los &ro6eedores
$
El sis'ema es e=iien'e No se im&or'a
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
En &roeso de im&lan'ai7n#
Las normas son onoidas &or los em&leados# No se emi'en &ara om&ra de 'iles de o=iina Se re9,iere la =irma del -eren'e -eneral Se en65a al ierre del mes Se ,sa el indiador de ,m&limien'o de om&ras Las om&ras no 'ienen inen'i6o al-,no
CUESTIONARIO DE E Re-,larmen'e no# del 'ra(a)o Se o(ser67 9,e los Se *an de=inido los &,es'os neesarios &ara lle6ar > em&leados ,m&len s,s adelan'e los o()e'i6os es&erados =,niones# Al momen'o no se Ka8 al-o 9,e noso'ros de(er5amos sa(er 9,e im&ida > de'e'an errores en las el desarrollo om&le'o de res&onsa(ilidades res&onsa(ilidades Tiene el De&ar'amen'o los re,rsos neesarios &ara Todo en orden 8 de > lle6ar a a(o el &lan de a,di'oria =orma lara E>is'en &ersonas o -r,&os 9,e es'én reando Al momen'o no *a8 &ro(lemas &ara la im&lemen'ai7n de on'roles la6es o > &ro(lemas on los 9,e 'en-an ,n om&romiso no é'io em&leados# De&ende de la Posee el De&ar'amen'o s,=iien'e inde&endenia > a&ro(ai7n del Geren'e or-ani+aional &ara &oder lo-rar s,s o()e'i6os General# 1 3
E>is'e al-n ries-o r5'io 9,e &,eda a=e'ar las me'as > No se &resen'an ries-os# es'ra'é-ias del De&ar'amen'o E>is'e ,n &lan de a&ai'ai7n del De&ar'amen'o 9,e La a&ai'ai7n es &ara =a6ore+a el man'enimien'o 8 me)ora de la om&e'enia > el &ersonal n,e6o# &ara ada ,no de los &,es'os El &ersonal onoe el Conoe el &ersonal la es'r,',ra del De&ar'amen'o ar-o/ =,niones 8 > )erar9,5a nom(res de s,s s,&eriores#
1 4
1@. P)es/*/esto e tie$*o *o) '#te4o)6#s- )e#s 2 visit#s N
APELLIDOS Y NO!RES
3 !IE ARAU
CATEGORÍA
KORAS COSTOS DE REHUERIDA ACTIVIDADE S S S#
AUDITOR RESPONSALE
32
3/222#22
0 ES!ARO CASTILLO VIDAL RENATO FIESTAS : SE!PERTIGUE
AUDITOR SUPERVISOR
32
@22#22
SENIOR
32
B22#22
1 TANIA SANDOVAL REAJA
SENIOR
32
B22#22
TOTAL GASTOS AD!INISTRATIVOS OTROS GASTOS
0/@22#22
COSTOS TOTAL PRESUPUESTO
122 322 (-(@@.@ @
11. P#)ti'i*#'i+% e ot)os *)oesio%#!es 2?o es*e'i#!ist#s e #'/e)o # !#s )e#s $#te)i# e ev#!/#'i+% NA
1 5
DATOS DE LA EMPRESA Se'or. Re'ail Giro. Comerial !inoris'a L5neas de &rod,'os.
!arr7n
:B
lana
:2
PEDS
B
!o'os
32
Tenolo-5a
3B
Vol,men 8 6ariedad de in6en'arios. !arr7n
4;4@#Q
m:
lana
3B;0;#4 m:
PEDS
412#:
m:
!o'os
0BQB#Q
m:
Tenolo-5a @30#0
m:
Pe9,e?os Ele'rodomés'ios
1 6
F,en'es de S,minis'ros. Com&ras Naionales a &ro6eedores Can'idad de &ersonal. 3322 &ersonas a&ro>imadamen'e# E9,i&os de a&o8o. B e9,i&os de a&o8o en la or-ani+ai7n Sis'emas A,di'oria Ries-os Or-ani+ai7n 8 !é'odos Lo-5s'ia
1 7