Plan de negocio cafetería CECOVASA
Juliaca, Abril del 2010
CECOVASA Ltda.
ÍNDICE GENERAL 1. RESUMEN EJECUTIVO
5
2. DESCRIPCIÓN DE LA COMPAÑÍA O FORMULACIÓN DE LA IDEA DE
5
NEGOCIO 3. ANÁLISIS DEL ENTORNO
5
4. SONDEO DE MERCADO
7
4.1.
Sondeo de mercado a nivel local
7
4.2.
Estudio de mercados internacionales
7
5. ANÁLISIS DE LA INDUSTRIA
7
6. PLAN ESTRATÉGICO DE LA EMPRESA
8
6.1.
Visión
10
6.2.
Misión
10
6.3.
Objetivos estratégicos
11
6.4.
Estrategia del negocio
1 1
6.5.
1
Fuentes generadoras de ventaja competitiva 1
12
7. PLAN DE MARKETING 7.1.
Objetivos de marketing
12
7.2.
La Mezcla de marketing
12
7.3.
Descripción de producto o servicio
12
7.4.
Estrategia de precio
12
7.5.
Estrategia de distribución o plaza
13
7.6.
Estrategia de promoción
13
43
PLAN DE NEGOCIO
Cañazaca
D E C A F E T R I A C E COVA S A
Elaborado: Por Elmer Tipula
CECOVASA Ltda.
7.7.
Estrategia de servicio al cliente o postventa
13
7.8.
Estrategia de posicionamiento
13
Objetivos de operaciones
14
8.2.
Actividades previas al inicio de la producción
14
8.3.
Proceso de producción del bien o servicio
30 31
9. DISEÑO DE ESTRUCTURA Y PLAN DE RECURSOS HUMANOS
9.1.
Estrategias de reclutamiento, selección y contratación de personal
31
9.2.
Estrategias de inducción, capacitación y evaluación del personal
31
9.3.
Estrategias de motivación y desarrollo del personal
32
9.4.
Políticas de remuneraciones y compensaciones
33 33
10. PLAN FINANCIERO 10.1. Historia financiera de la empresa
35
10.2. Plan de ventas de la nueva unidad de negocio
35
10.3. Punto de equilibrio de la nueva unidad de negocio
35
10.4. Adquisición de materiales e insumos para la producción
37
10.5. Inversión inicial
39
10.6. Capital de trabajo
39
10.7. Fuentes de financiamiento
40
10.8. Proyección de flujo de caja
40
10.9. Análisis de rentabilidad
41
10.10. Análisis de sensibilidad y riesgo de la unidad de negocio
41 42
11. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 11.1. Conclusiones
42
11.2. Recomendaciones
42 43
12. BIBLIOGRAFIA
43
PLAN DE NEGOCIO
8.1.
D E C A F E T R I A C E COVA S A
13
8. PLAN DE OPERACIONES
PLAN DE NEGOCIOS CAFETERIA CECOVASA 1.
RESUMEN EJECUTIVO……………………………….…………………….……..…….....5
El plan de negocio propuesta contempla la cafetería de CECOVASA existente en la ciudad de Puno con el objetivo de lograr el porcentaje mayor en rentabilidad con la eficiencia y eficacia en la cafetería. La problemática actual que enfrenta es que las actividades de servicio de cafetería no se realizan estratégicamente por ende obtiene un alcance menor al que puede alcanzar. Respecto a la estrategia de negocio, ésta es la de diferenciación, pues el café es certificado como orgánico y sostenible de la más alta calidad de café con los que se brinda a los clientes.
43
PLAN DE NEGOCIO
D E C A F E T R I A C E COVA S A
CECOVASA Ltda.
CECOVASA Ltda.
Para el logro de este proyecto de plan de negocio, se requerirá una inversión en 4.675,00 lo cual es la alternativa adecuada para las necesidades del cliente.
S/.
DESCRIPCIÓN DE LA COMPAÑÍA O FORMULACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO..................................................................................................................... 5
La Central cooperativas agrarias cafetaleras de los valles de Sandia (CECOVASA), es una organización sin fines de lucro creada en el año 1970 para agrupar asociaciones y comités de bases para trabajar en forma conjunta y mancomunada para generar un bienestar de los 4864 socios que la conforman. La principal actividad de CECOVASA, es el procesamiento y comercialización del café de sus 8 cooperativas bases, realizando exportaciones con sellos de café orgánico, comercio justo, sostenible y C.A.F.E. Practices; a los mercados de Europa, EE. UU. y Japón. Y servicios de cafetería en la ciudad de Puno. 3.
ANÁLISIS DEL ENTORNO...........................................................................................5
MACROENTORNO
INCIDENCIA
POLITICO
Poca inversión del estado a sectores privados de carácter social.
AMBIENTAL
- Lluvias fuertes (baja la producción, deslizamiento de tierras y otros.) en algunos años.
INPACTO (A,M y B ) Alta
Alta
Inundaciones, sequias evitan el ingreso de los turistas Para nacionales costumbre consumir peruano
SOCIO CULTURAL
SOLUCION Convenios con municipalidades o algún otro sector público. - Prevenir con el equipo necesario del personal de producción y evitar los sembríos en zonas de alto riesgo. - Esperar a que pase
clientes el de no producto Alta
Comunicación estratificada, alianzas estratégicas con medios de comunicación e imagen institucional.
43
PLAN DE NEGOCIO
2.
D E C A F E T R I A C E COVA S A
Finalmente, el flujo de caja financiero del proyecto descontado arroja un VAN económico positivo por el monto de S/.11.829,03, con una tasa Interna de Retorno (TIR) es de 116%.
CECOVASA Ltda.
Alta
la
Realizar las ventas y ahorro con moneda nacional
Alta
ECONOMICO Tributación al estado
LEGAL
4.
Media
Impulsar a que los entes encargados que sigan ampliando el tratado de exoneración en tributación que actualmente es hasta el 2015.
SONDEO DE MERCADO..............................................................................................7
El mercado estaría dado ya que los turistas extranjeros desean degustar un café de calidad que es tricampeón nacional y campeón mundial en café de calidad específicamente café tunqui. En cuanto al mercado nacional también estarían interesados en consumir un café de calidad y todo el mercado general se desea alcanzar a brindar el servicio de cafetería a un 10%. 4.1.
Sondeo de mercado a nivel local..............................................................................7
Al mercado local se pretende alcanzar a un 0,5%, por que el mercado potencial esta en los turistas extranjeros. Visto que el mercado local es conformado por niños, jóvenes, adultos y ancianos dentro los cuales son los ejecutivos, compromisos y algún motivo especial que desean degustar café de calidad ganador de varios concursos. 4.2.
Estudio de mercados internacionales.......................................................................7
43
D E C A F E T R I A C E COVA S A
Desequilibrio de moneda internacional.
Utilizar herramientas de maquina de preparación de café y un sistema de control de ventas.
PLAN DE NEGOCIO
TECNOLOGICO
El conocimiento acerca de los avances de la tecnología y su evolución constante permitirá aprovechar todas las bondades que nos ofrecen, para el mejor manejo de las actividades manuales.
5. ANÁLISIS DE LA INDUSTRIA......................................................................................7 .. El mercado que brinda el servicio de cafetería en si son los hoteles turísticos de la ciudad de Puno que incluyen el café en sus servicios, en todo caso al competencia estaría dada en ella, realizan campañas agresivas de publicidad, retienen a los turistas en los mismos hoteles sin dejar que consuman en otras cafeterías. La ventaja competitiva frente a ellos es que la cafetería de CECOVASA tiene zona de producción y de la más alta calidad con premios logrados de tricampeón nacional y uno a nivel mundial en calidad de café. Se brindara un servicio de café de los más consumidos por los clientes y con una calibrada optima en la maquina de preparación, como también en el tostado y molido realizado por especialistas destacados.
6.
PLAN ESTRATÉGICO DE LA EMPRESA....................................................................8
Matriz FODA de CECOVASA
MATRIZ FODA
1
2
OPORTUNIDADES (+)
AMENAZAS (-)
1 Preferencia de consumidores por productos de productores pobres
1 Mayor incidencia de empresas grandes a nivel local
43
PLAN DE NEGOCIO
El mercado potencial son los turistas extranjeros que arriban al Región Puno donde se pretende alcanzar a un 10% a más, que no es exportar al mercado internacional. El consumidor más relevante están siempre buscado degustar un café de calidad y servicio, donde los turistas que arriban al Región Puno en su mayoría son de la edad de 20 a 60 años y Puno tiene varios atractivos turísticos eso hace que de importancia en la elección de viajar a la Región Puno.
D E C A F E T R I A C E COVA S A
CECOVASA Ltda.
2 Volatilidad de la oferta
3 Tendencia creciente en los precios
3 Crecimiento de otros sellos, más baratos para la industria
4 Incremento del consumo de café en Europa, Asia y Estados Unidos
4 Incremento rápido de la oferta internacional de café
5 Reconocimiento de la calidad del café peruano en el mercado internacional
5 Incremento de la oferta de café de baja calidad
6 Reconocimiento del café de CECOVASA en el mercado nacional
6 Ingreso de otras empresas o acopiadores grandes en el valle de Sandia
7 Ausencia de otras empresas exportadoras en el valle de Sandia
7 Consolidación del narcotráfico en la zona
8 Crecimiento de mercados de cafés gourmet y certificados
8 Práctica de "comprar por la puerta trasera"
3
4
FORTALEZAS (+)
DEBILIDADES (-)
1 Posicionamiento de CECOVASA en mercado orgánico y comercio justo
1 Disponibilidad de fondos para realizar inversiones en proyectos de calidad
2 Experiencia y conocimiento en certificación 2 Poco conocimiento para mercadear en orgánica y comercio justo países consumidores 3 Portafolio de marcas desarrolladas (8), con 3 Bajos volúmenes de comercialización certificaciones (3) 4 Reconocimiento de la calidad del café de CECOVASA
4 Falta de lealtad de algunos productores para asegurar la oferta
5 Cartera de clientes estables (USA, Europa)
5 Limitada capacidad de crecimiento
6 Agricultores con experiencia en el cultivo
6 Deficiente infraestructura vial y escasez de servicios básicos
7 Producto no perecible
7 Plantaciones con mucha antigüedad y baja productividad
8 Relación directa con clientes
8 Dificultades para responder a las exigencias de calidad del mercado
43
PLAN DE NEGOCIO
2 Creciente preocupación de consumidores por la sostenibilidad ambiental
D E C A F E T R I A C E COVA S A
CECOVASA Ltda.
CECOVASA Ltda.
MATRIZ FODA
1
2
OPORTUNIDADES (+)
AMENAZAS (-)
1 Creciente arribo de turistas nacionales y extranjeros.
1 Hoteles de la ciudad de Puno que cuentan con servicio de cafetería
2 Incremento de consumo de café calidad
2 Inestabilidad económica
3 Creciente de compra de café por los turistas por kilo en grano embolsados por marcas
3 Factores climáticos
4 Importancia del estado en promover al turismo.
4
FORTALEZAS (+)
DEBILIDADES (-)
1 Calidad de café
1 Falta de Marketing
2 Respaldo de CECOVASA
2 Varianza en servicio para cliente nacional
3 Personal con ganas de trabajo
3 Poco importancia de la central
4
4 Local propio
5
5 No disponibilidad inmediata de productos por marcas
6
6 Desequilibrio de café en el tostado. Cafetería CECOVASA
43
PLAN DE NEGOCIO
Matriz FODA para la cafetería
D E C A F E T R I A C E COVA S A
CECOVASA
CECOVASA Ltda.
“CECOVASA es una organización de productores cafetaleros del Valle de Sandia sustentada en valores y principios cooperativos, comprometida con la erradicación de la extrema pobreza, la preservación de la cultura andina y la sostenibilidad ambiental, que sustenta su consolidación y crecimiento empresarial en la eficiencia de sus procesos productivos y comerciales, en la originalidad, productos y servicios de alta calidad y alcanzar a ser la primera opción frente a los clientes”. 6.2.
Misión.......................................................................................................................... ........10 “CECOVASA tiene por finalidad promover la asociatividad, el liderazgo y la excelencia empresarial de la central, cooperativas y productores asociados. Para este fin promueve la formación de una conciencia empresarial y provee de servicios de capacitación, asistencia técnica, crédito, adquisición de insumos, desarrollo de marcas, certificación, información, acopio, procesamiento y comercialización de cafés especiales. Con ello busca contribuir al incremento máximo de los ingresos y el mejoramiento de las condiciones y calidad de vida de las familias”.
6.3.
Objetivos estratégicos.........................................................................................................11 Objetivos estratégicos de CECOVASA: Fortalecer la membresía y gestión empresarial de CECOVASA, especialmente la modernización organizativa y de gerencia empresarial. Incrementar la cobertura y calidad de los servicios de apoyo a la producción, especialmente los servicios críticos o deficitarios. Fortalecer el sistema de procesamiento-transformación de productos de cara al crecimiento en mercados. Potenciar la cooperación pública y privada hacia los proyectos de crecimiento y desarrollo de CECOVASA. Objetivos estratégicos de cafetería CECOVASA: Promover una gestión mayor y continua con CECOVASA Diversificación de servicio Fortalecer la publicidad Apertura de sucursales en otras ciudades.
43
D E C A F E T R I A C E COVA S A
Visión........................................................................................................................... .......10
PLAN DE NEGOCIO
6.1.
CECOVASA Ltda.
Disponibilidad oportuna de café tostado y molido por marcas. Diversificación de servicio para el mercado nacional Realizar campañas de publicidad por medios radiales, televisivos, pancartas y otros. Realizar alianzas estratégicas con guías turísticas. Local propio. Decoración con cuadros de origen y producción de café. Instalar un cuadro de vidrio de los premios logrados por CECOVASA. Implementar juegos de ajedrez, damas y casinos. Disponibilidad de internet inalámbrico. Incrementar herramientas de servicio de cafetería. 6.5.
Fuentes generadoras de ventaja competitiva.....................................................................11 La ventaja competitiva frente a la competencia estaría basada en los siguientes: a) b) c) d) e)
7.
Zona de producción propia Brindar servicio café de la más alta calidad. Café ganador; tricampeón Nacional y uno a nivel mundial. Existencia de 8 marcas de café Local de atención confortable
PLAN DE MARKETING...............................................................................................12
Turistas nacionales y extranjeros que arriban a la ciudad de Puno sin contar los clientes del mismo Región Puno. Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
Total de Arribos Año 2009 Nacionales Extranjeros 29256 13869 31465 12502 29081 14482 28041 17192 30553 18375 27402 14580 32225 22386 32910 23163 32207 20233 32886 22365 33221 18687
43
D E C A F E T R I A C E COVA S A
Estrategia del negocio........................................................................................................11
PLAN DE NEGOCIO
6.4.
CECOVASA Ltda.
Diciembre
31531 Total 370778 Tabla Nº …. Fuente MINCETUR
10114 207948
7.2.
La Mezcla de marketing......................................................................................................12 Podemos reunir en cuatro grupos de variables que se conocen como las cuatro Ps (Producto, Precio, Plaza y Promoción).
7.3.
Descripción de producto o servicio.....................................................................................12 El servicio de la cafetería brindara un local confortable y las recetas de las más requeridas por el cliente y con calidad de servicio con un producto de la más alta calidad donde representa cosecha con la certificación y premios logrados. Internet disponible las 24 horas. También se ofrecerá ventas en vitrinas de la misma cafetería de productos de las marcas que existen en la CECOVASA.
7.4.
Estrategia de precio............................................................................................................12 El precio estará segmentado en la carta para turistas nacionales como para extranjeros.
7.5.
Estrategia de distribución o plaza.......................................................................................13 El canal de distribución es exclusivo del productor al cliente y el servicio que se le brinda tomara con toda la atención hacia el cliente Reservas al número telefónico que estará disponible constantemente.
7.6.
Estrategia de promoción.....................................................................................................13 Realizar publicidad vía radial, televisivo también mediante pancartas en zonas estratégicas mediante internet ubicado en la página web principal de CECOVASA.
43
PLAN DE NEGOCIO
Alcanzar al 10% del total anual de turista Nacionales (37077,8) y extranjeros (20794,8) que arriban a ciudad de Puno Alcanzar al 0.5% del total de habitantes 120790 (fuente de INEI de la ciudad de Puno.
D E C A F E T R I A C E COVA S A
7.1. Objetivos de marketing......................................................................................................12
CECOVASA Ltda.
7.7.
Estrategia de servicio al cliente o postventa.......................................................................13
Estrategia de posicionamiento............................................................................................13 La estrategia que se aplicara es realizar alianzas estratégicas con las guías turísticas y tener una vitrina de vidrio los premios logrados y venta de productos embolsados por marcas y servicio de calidad y con presencia de cuadros atractivos de la región como el origen de café. 8.
PLAN DE OPERACIONES.........................................................................................13
Alcanzar un servicio de la más alta calidad a clientes nacionales y extranjeros con una ambiente confortable. Los procesos de realización del servicio estarán enmarcadas dentro de las recetas presentada s por la cafetería el servicio incluye internet y otros fuegos de casino ajedrez entre otros. Los café estará a disposición en todo momento para la preparación de las diferentes tipos de café mostrados en la carta y productos con certificaciones y por respectivas marcas. La inversión estará sujeto a al central CECOVASA para su posterior recuperación por la cafetería. El plan de operaciones, tiene como fin establecer: 1. Los “objetivos de producción” en función al plan de marketing. La producción estará orientada a la parte de mercado nacional y extranjero como también la publicidad será acorde de lo mencionado. Alcanzando a cubrir el 10% de clientes ya mencionados. Para eso ha diseñado una carta amplia de cafés especiales, cafés con licor y bebidas frías, usando para ello granos gourmet y con certificación orgánica. 2. Los “procesos de producción” en función a los atributos del producto o servicio. Es realizado por las sirvientas de las diferentes cartas que ofrece la cafetería que es preparado con la maquina de preparación calibrado acorde al paladar del cliente nacional y extranjero con el servicio con amabilidad. 3. Los “estándares de producción” que harán que la producción sea eficiente, se logre satisfacer las demandas de los clientes y la rentabilidad esperada por los accionistas. 4. El “presupuesto de inversión” para la transformación de insumos en productos o servicios finales. 8.1.
Objetivos de operaciones..................................................................................................14 Servir un café orgánico y con certificación diferenciada en dos cartas tanto para el cliente nacional y extrajeron alcanzar a servir el 10% de clientes.
43
PLAN DE NEGOCIO
7.8.
D E C A F E T R I A C E COVA S A
Es la calidad de grano que café que se utilizara para la preparación de café utilizando las 8 marcas de acuerdo a pedido del cliente. El respaldo de la postventa es la calidad de servicio de café que se les brindara.
La disponibilidad de café tostado molido y no molido debe estar siempre disponible y por maracas. La calidad de servicio estará enmarcado en base al ISO 9001 que la cafetería siempre estara en una mejora continua. La atención será inmediato en vista que las maquinas de preparación están disponibles y con personal de servicio necesario. Alcanzar a atender aun 90% y 95% de los clientes llegados dentro de los 10 minutos. 8.2.
Actividades previas al inicio de la producción................................................................... 14 a) Diseño y prueba de producto o servicio En bebidas
1)
PLAN DE NEGOCIO
SERVICIOS DE CAFETERIA BEBIDAS CAFÉ EXPRESSO BATIDO DE CAFÉ BATIDO DE PLÁTANOS AL CAFÉ CAFÉ AMERICANO CAFÉ ANTILLANO CAFÉ CALIPSO CAFÉ CANELADO CAFÉ AL CARAMELO CAFÉ CARAQUEÑO CAFÉ CAPUCHINO CAFÉ AL COÑAC CAFÉ CURAÇAO CAFÉ "CHAMPS ELYSÉES" CAFÉ "CHÂTEAU" CAFÉ AL CHOCOLATE CAFÉ DANÉS CAFÉ "DU MATIN" CAFÉ ESCOCÉS CAFÉ FLAMBEADO
D E C A F E T R I A C E COVA S A
CECOVASA Ltda.
CAFÉ EXPRESSO
Ingredientes: para 6 personas
43
Ingredientes de la receta: 6 cucharadas soperas de café molido 6 tazas grandes de agua Preparación: Moler el café bastante fino justo antes de preparar el café. Meter en el filtro 6 cucharadas de café molido, añadir 6 taza grandes de agua hirviendo y dejar 10 minutos. Servir inmediatamente. 2)
BATIDO DE CAFÉ
Para 8 personas Ingredientes: • 1 litro de leche • 1 tubito de vainillina • 2 copas de licor de naranja • 4 cucharaditas de café soluble • 200 g de azúcar • 4 cubitos de hielo Preparación: • Disolver el azúcar en la leche hirviendo y añadir la vainillina. • Dejar enfriar e introducir en la nevera. • En la batidora verter la leche, muy fría, el licor de naranja y cuatro cubitos de hielo. • Una vez bien batido, verter en copas alargadas y espolvorear por encima el café soluble. 3)
BATIDO DE PLÁTANOS AL CAFÉ
Para 4 personas Ingredientes: • 4 cucharadas soperas de café molido • 2 plátanos maduros • 400 ml de leche • Azúcar y canela en polvo
43
PLAN DE NEGOCIO
Tipo de plato : Aperitivo N° de cubiertos : 6 Preparación : 10 ’ Cocción : 10 ’ Precio : Económica Origen : Italiana Dificultad : Fácil
D E C A F E T R I A C E COVA S A
CECOVASA Ltda.
CECOVASA Ltda.
1) CAFÉ AMERICANO Para 4 personas Ingredientes: • 4 cucharadas soperas de café molido • 3/4 de litro de agua Preparación: • Se trata de un café largo que se toma todas horas, incluso en las comidas y, generalmente, sin endulzar.
CAFÉ ANTILLANO PLAN DE NEGOCIO
2)
Para 4 personas Ingredientes: • 4 cucharadas soperas de café molido • 4 cucharadas de licor de caña • 1 pizca de canela en polvo Preparación: • Preparar un café exprés, corto. • En caliente, poner una pizca de canela. • Añadir el licor de caña. • Endulzar a voluntad
3)
D E C A F E T R I A C E COVA S A
Preparación: • Preparar un café medio largo. • Repartir en 4 copas altas. • Batir los plátanos con la leche y azucarar a voluntad. • Verter el batido en las 4 copas, encima del café. • Espolvorear con la canela.
CAFÉ CALIPSO
Para 4 personas Ingredientes: • 4 cucharadas soperas de café molido • 4 cucharaditas de melaza • 4 copas de Bacardí Preparación:
43
CECOVASA Ltda.
• Preparar un café fuerte para 4 personas. • Poner una cucharadita de melaza en cada tacita y una copita de Bacardí. • Verter el café muy caliente. CAFÉ CANELADO D E C A F E T R I A C E COVA S A
4)
Para 4 personas Ingredientes: • 4 cucharadas de café molido • Una pizca de canela en polvo • 2 ramitas de canela Preparación: • Preparar un café exprés. • Añadir en caliente una pizca de canela. • Servir con media ramita de canela en cada taza. 5)
CAFÉ AL CARAMELO
PLAN DE NEGOCIO
Para 4 personas Ingredientes: • 4 cucharadas soperas de café molido • 4 cucharadas soperas de caramelo liquído • 4 cucharadas soperas de crema de leche Preparación: • Preparar un café largo y verter el caramelo. • Verter en cuatro tazas, muy caliente. • Poner por encima la crema de leche. 6)
CAFÉ CARAQUEÑO
Para 4 personas Ingredientes: • 4 cucharadas de café molido • 1 cucharada de cacao molido • 4 cucharaditas de melaza • 4 cucharaditas de Curaçao Preparación: • Mezclar el café con el polvo de cacao. • Con esa mezcla preparar el café. • Poner en cada taza una cucharadita de melaza y otra de Curaçao. • Mezclar y verter el café muy caliente.
43
CECOVASA Ltda.
7)
CAFÉ CAPUCHINO
Para 8 personas
Preparación: • Preparar el café utilizando leche en vez de agua. • Servir añadiendo canela en polvo o raspadura de piel de naranja. • Endulzar a voluntad. 8)
CAFÉ AL COÑAC
Para 4 personas Ingredientes: • 4 cucharadas de café molido • 4 copas de Martell,Napoleón o Courvoisier • 4 terrones de azúcar Preparación : • Preparar un café exprés, corto. • Tomar 4 tazas y verter una copita de coñac en cada una. • Poner en una cucharita un terrón de azúcar, mojarla en el coñac y prender fuego. • Introducir el terrón, poco a poco, en el coñac de la tacita hasta que prenda del todo. • Dejar arder unos cinco minutos. • Verter el café muy caliente. 9)
CAFÉ CURAÇAO
Para 4 personas Ingredientes: • 4 cucharadas de café molido • 4 copitas de curaçao • 1 naranja mediana • 4 cucharadas de melaza Preparación: • Preparar un café largo y endulzar con la melaza. • Partir la naranja en rodajas. • Escoger las 4 mas regulares y colocar una en cada taza. • Verter el curaçao. • Verter el café muy caliente.
43
PLAN DE NEGOCIO
D E C A F E T R I A C E COVA S A
Ingredientes: • 6 cucharadas soperas de café molido • 1 litro de leche • canela en polvo, o bien piel de naranja rallada
CECOVASA Ltda.
10) CAFÉ "CHAMPS ELYSÉES" Para 4 personas
D E C A F E T R I A C E COVA S A
Ingredientes: • 4 cucharadas de café molido • 4 cucharadas de Parfait Amour • 8 cucharadas de nata montada • 4 cucharaditas de jarabe de grosella • 4 cucharaditas de azúcar Preparación: • Preparar un café exprés medio largo. • Repartirlo en 4 tazas. • Colocar, repartida, la nata montada. • Verter el licor por encima. • Verter el jarabe de grosella. • Espolvorear con el azúcar. 11) CAFÉ "CHÂTEAU"
PLAN DE NEGOCIO
Para 4 personas Ingredientes: • 4 cucharadas de café molido • 4 copitas de licor de cerezas • 4 cucharaditas de crema Chantilly Preparación: • Preparar un café fuerte para 4 tacitas. • Poner el licor en las tazas y verter el café muy caliente. • Verter por encima de cada taza una cucharadita de crema.
12) CAFÉ AL CHOCOLATE Para 4 personas Ingredientes: • 4 cucharadas soperas de café molido • 2 cucharaditas de cacao en polvo (soluble) • canela
43
CECOVASA Ltda.
13) CAFÉ DANÉS Para 4 personas Ingredientes: • 4 cucharadas de café molido • 4 cucharadas de Kumel • 8 cucharadas de crema de leche • 1 yema de huevo Preparación: • Batir la crema de leche con la yema y el kumel. • Repartir la mezcla en 4 tazas. • Verter el café muy caliente. • Endulzar a voluntad. 14) CAFÉ "DU MATIN" Para 4 personas Ingredientes: • 4 cucharadas de café molido • 3/4 de litro de leche completa • azúcar Preparación: • Preparar un café largo. • Repartir en 4 bols o tazas grandes. • Hervir la leche hasta que saque espuma. • Verter la leche por encima del café, procurando que caiga espuma en cada taza o bol. • Endulzar a voluntad. 15) CAFÉ ESCOCÉS Para 4 personas Ingredientes: • 4 cucharadas soperas de café molido • 8 cucharaditas de azúcar • 3/4 de litro de agua • 200 g de crema de leche • 4 copitas de whisky
43
PLAN DE NEGOCIO
D E C A F E T R I A C E COVA S A
Preparación: • Mezclar el café con el cacao. • Proceder a confeccionar un café normal. • Despues de servir, aromatizar con una pizca de canela. • Endulzar a voluntad.
16) CAFÉ FLAMBEADO Para 6 personas Ingredientes: • 1/4 de litro de aguardiente de caña • 1/4 de litro de ron negro • 1/4 de litro de coñac • 1/4 de litro de café (puro,sin azúcar,caliente) • 25 a 30 terrones de azúcar • 1 bastoncillo de canela • la piel de medio limón Preparación : • En el centro de una cazuela mediana de barro poner los terrones de azúcar. • Verter la caña, el ron y el coñac. • Introducir la canela y la piel del limón. • Prender fuego al azúcar embebido de alcohol y dejar arder durante diez minutos, removiendo suavemente con una cuchara. • Cuando las llamas decrecen en intensidad, verter en la cazuela el café ya preparado, remover un poco más y servir con el cucharón, en tazas de café. EN POSTRES SERVICIOS DE CAFETERIA POSTRES CREMA AL CAFÉ CON CHOCOLATE CREMA ESPUMOSA DE CAFÉ CHANTILLY AL CAFÉ BAVAROIS AL CAFÉ ALSACIANA AL CAFÉ BUÑUELOS DE VIENTO AL CAFÉ CAFÉ ESCARCHADO CAFÉ ESPUMOSO HELADO CORONA DE HELADO AL CAFÉ CUBITOS DE CAFÉ HELADO DE CAFÉ HELADO DE CAFÉ Y CHOCOLATE
43
PLAN DE NEGOCIO
Preparación: • Preparar un café exprés largo. • En 4 vasos previamente calentados, poner dos cucharadas de azúcar y el whisky ( 1 copita por vaso ). • Verter el café muy caliente y remover. • Colocar encima la crema de leche, procurando que este muy fría.
D E C A F E T R I A C E COVA S A
CECOVASA Ltda.
CECOVASA Ltda.
HELADO DE CAFÉ IMPERIAL
Para 4 personas Ingredientes: • 3/4 litro de leche • 9 yemas de huevo • 300 g de azúcar • 4 cucharaditas de café • 1 ramita de vainilla • 4 pastillas de chocolate fondant • una piel de limón • 1 cucharadita de mantequilla Preparación: • Hervir la leche con la vainilla y la piel de limón. • Mezclar las yemas, el azúcar, el café y trabajarlo bien con una espátula. • Verter la leche hirviendo, después haber sacado la ramita de vainilla y la piel de limón, y remover a fuego muy lento. • Antes de hervir, sacar del fuego y dejar enfriar, repartida en cuatro recipientes o con uno solo. • En un pequeño cazo, al fuego, fundir el chocolate junto con la mantequilla y adornar los recipientes. 2)
CREMA ESPUMOSA DE CAFÉ
Para 8 personas Ingredientes: • 1/2 litro de café muy fuerte • 300 g de azúcar • 8 yemas de huevo • 8 claras de huevo montadas Preparación: • Mezclar el azúcar con las yemas de huevo, hasta obtener una mezcla suave y homogénea. • Verter, poco a poco, el café muy caliente, removiendo continuamente. • Calentar suavemente la mezcla, removiendo sin cesar y cuando empieze a espesar, retirar del fuego, y verter en una fuente honda, volviendo a remover hasta que esté tibia.
43
D E C A F E T R I A C E COVA S A
CREMA AL CAFÉ CON CHOCOLATE
PLAN DE NEGOCIO
1)
CECOVASA Ltda.
• En este momento añadirle las claras montadas, removiendo muy suavemente. • Dejar enfriar y servir. 3)
CHANTILLY AL CAFÉ D E C A F E T R I A C E COVA S A
Para 4 personas Ingredientes: • 400 g de nata fresca bien montada • 100 g de azúcar glass • cucharaditas de café soluble • la raspadura de una naranja Preparación: • Montar la nata, si no está bien montada. • Añadir el café, el azúcar glass y la raspadura de naranja. • Servir frío, no helado. 4)
BAVAROIS AL CAFÉ
PLAN DE NEGOCIO
Para 6 personas Ingredientes: • 1/2 litro de leche • 6 yemas de huevo • 150 g de azúcar • 2 cucharadas soperas de café soluble • 200 g de crema de leche • 30 g de azúcar glass o pasado por el molinillo • 1 vaina de vainilla • 3 hojas de cola de pescado • 1 cucharada rasa de maicena
Preparación: • Separar una tacita de leche en la que desleiremos la maizena; y el resto lo pondremos a hervir junto con la vainilla. • Batir el azúcar y las yemas de huevo, incorporar el café soluble y la leche poco a poco y a continuación las hojas de cola de pescado que habremos remojado en agua fría. • Poner la perola al fuego y, sin dejar de remover paredes y fondo, llegar a ebullicion. Retirar del fuego dejar enfriar. • Una vez fuera del fuego, pasar por un tamiz a una cacerola y no dejar de remover hasta que empiece a cuajar. En este punto incorporar la crema de leche montada. • Verter en un molde para bizcocho borracho.
43
CECOVASA Ltda.
• Dejar que cuaje. • Servir espolvoreado de azúcar glass.
D E C A F E T R I A C E COVA S A
ALSACIANA AL CAFÉ
Para 6 personas Ingredientes: • 250 g de harina • 6 yemas de huevo • 200 g de azúcar molido • 1 huevo • 200 g de mantequilla • 200 g de ciruelas pasas • 1 vaso de ron • 3 cucharaditas de café soluble • 1 tubito de vainilla • raspadura de limón • 1 cucharadita de levadura Preparación: • Mezclar las yemas con el azúcar, hasta que se forme una mezcla homogénea y suave. • Ablandar la mantequilla y añadir el café. Mezclar. • Verter la mantequilla en las yemas y revolver hasta homogeneizar la mezcla.Echar la vainillina y el limón. • Quitar los huesos de las ciruelas abiertas, tenerlas en remojo con el ron 4 ó 5 horas. • Trocear las ciruelas y verterlas en la mezcla, añadiendo medio vaso de ron. • Mezclar, poco a poco, la harina y la levadura con la mezcla de huevos y mantequilla, hasta conseguir una masa homogénea que no se pegue a las manos, para lo cual, si es preciso, se le añadirá mas harina. • Dejar reposar la masa, envuelta en un paño, por espacio de 25 minutos. • En un molde hondo, untado previamente con mantequilla y espolvoreado con harina, verter la masa. • Cocer a horno fuerte y cuando empiece a subir, pintarlo con una mezcla de huevo batido con algo de azúcar y cubrir con papel de aluminio. • Pinchar para saber si esta hecho.
6)
BUÑUELOS DE VIENTO AL CAFÉ
Para 6 personas Ingredientes: • 4 cucharaditas de café soluble • 200 g de harina
43
PLAN DE NEGOCIO
5)
Preparación: • En una cacerola, verter el agua, la mantequilla, la sal, la corteza de limón y el café soluble. Llevar la ebullición. • Echar la harina de golpe, removiendo con la espátula, hasta que quede una pasta que se desprenda de las paredes. • Retirar del fuego y mezclar los huevos de uno en uno.Una vez bien mezclado, está listo para freír. • En una sartén al fuego, con mucho aceite, freír las bolitas de pasta, que no serán mayores que una avellana. • Dejar que se hinchen hasta que estén doradas. • Dejarlas escurrir sobre papel absorbente y espolvorearlas con el azúcar.
7)
CAFÉ ESCARCHADO
Para 4 personas Ingredientes: • 4 cucharadas soperas de café molido • 200 g de azúcar • 4 cucharadas de nata Preparación: • Preparar un café express corto y añadirle el azúcar, removiendo hasta que esté disuelto. • Verter en el recipiente de cubitos del congelador y dejar helar. • Revolver la preparación completamente para romper los cristales volver al congelador. • Repetir esta operación dos veces más y guardar hasta el momento de servir. • Verter en cuatro copas grandes y adornar con la nata.
8)
CAFÉ ESPUMOSO HELADO
Para 4 personas Ingredientes: • 3 huevos • 3 cucharadas de azúcar • 1 cucharada de café soluble • 200 g de nata montada
43
PLAN DE NEGOCIO
• 100 g de azúcar glass • 5 huevos • 100 g de mantequilla • 250 g de agua • 1 corteza de limón • 1 pizca de sal • aceite, a poder ser de pepita de uva
D E C A F E T R I A C E COVA S A
CECOVASA Ltda.
CECOVASA Ltda.
9)
CORONA DE HELADO AL CAFÉ
Ingredientes: • 1/2 litro de helado de chocolate • 1/2 litro de helado de vainilla • 4 cucharaditas de café soluble • 200 g de nata montada Preparación: • Verter en pequeñas compoteras individuales una capa de helado de chocolate. • Verter por encima una de vainilla. • Adornar en forma de corona con la nata montada. • Espolvorear el café en el centro de la compotera.
10) CUBITOS DE CAFÉ Ingredientes: • 2 vasos de café bien fuerte • 4 cucharaditas de azúcar • 2 cucharaditas de cacao soluble Preparación: • Mezclar todos los ingredientes cuando el café esté todavia caliente. • Dejar enfriar y verter en una cubitera. • Una vez helado servir acompañando la leche bien fria.
11) HELADO DE CAFÉ Para 4 personas Ingredientes: • 3/4 de litro de leche • 9 yemas • 300 g de azúcar
43
PLAN DE NEGOCIO
Preparación: • Bate las yemas con el azúcar hasta que estén cremosas. • Cuécelo al baño María, sin dejar de batir hasta que espese. Añade el café soluble, remuévelo, déjalo enfriar y agrega la nata. • Monta las claras a punto de nieve fuerte e incorpóralas a la mezcla anterior, procurando que no se bajen. • Repártelo en copas de cristal y déjalo en el congelador una hora y media como mínimo. • Retíralo unos 20 m. antes de servirlo y decóralo con la nata y granos de café.
D E C A F E T R I A C E COVA S A
• granos de café para decorar
CECOVASA Ltda.
Preparación: • Cocer la leche junto con la vainilla y dejar reposar unos minutos para que se perfume. • Mientras, mezclar las yemas con el azúcar y el café soluble. • Añadir la leche y batir para que se mezclen bien todos los ingredientes. • Cocer lentamente removiendo con una cuchara de madera hasta que espese. Retirar del fuego y dejar enfriar. • Pasar por un colador y ponerlo en una bandeja para hielo o en un molde. Tapar con papel de aluminio y dejar congelar durante 30 minutos. • Revolver la preparación completamente para romper los cristales y volver al congelador. • Repetir esta operación dos veces más y guardar hasta el momento de servir.
12) HELADO DE CAFÉ Y CHOCOLATE Para 4 personas
PLAN DE NEGOCIO
Ingredientes: • 3/4 de litro de helado de chocolate • 4 cucharaditas de café soluble • 200 g de nata montada
D E C A F E T R I A C E COVA S A
• 4 cucharaditas de café soluble • 1 ramita de vainilla
Preparación: • Mezclar el helado con el café. • Verter en copas y adornar con nata montada. • Helar.
13) HELADO DE CAFÉ IMPERIAL Para 4 personas Ingredientes: • 1/2 litro de crema de café, helada en sorbetera • 1/2 litro de helado de vainilla • 200 g de nata montada • 4 cucharaditas de ron Preparación: • En copas grandes, repartir en el fondo el helado de vainilla. • Repartir encima la crema de café helada. • Adornar con la nata y verter una cucharadita de ron por encima. b) Aspectos técnicos del producto o servicio
43
c) Determinación de la ubicación de la empresa La ubicación es en el lugar estratégico en pleno Centro de Puno plaza de armas – la casa del corregidor. d) Diseño y distribución de las instalaciones El diseño estará acorde al origen de la zona con cuadros representativos de la selva, premios logrados como empresa CECOVASA y origen de la producción de café en la selva de Puno. Orden y supervisión: ordenar eficientemente la cafetería para que las actividades fluyan libremente e integrar todos los elementos para mantener el control sobre el proceso servicio de cafetería. Tiempos de producción: El servicio estará disponible de lunes a domingo con cartas para el cliente nacional y extranjero. Circulación: Las máquinas, equipos y herramientas estarán ubicados en lugares estratégicos Seguridad e higiene, el área de servicio de cafetería debe ser agradable, cómodo y seguro, para tener un ambiente en el que todos los trabajadores y clientes se sientan a gusto y seguros, es decir, un lugar donde no se produzcan accidentes. La disposición de las máquinas y equipos deben ser adecuados. Se deben especificar normas de seguridad y protección. Flexibilidad: El lugar es espacio pero en posterior se deberá adquirir un local propio.
43
PLAN DE NEGOCIO
Especificaciones técnicas del producto: El producto para la cafetería se utilizara de las ocho marcas que existen y de la más alta calidad. Marca del producto: Café de las 8 marcas de CECOVASA. Características del envase: Son servidos en vasos y/o tasas al servicio instantáneo y para ser portados por los clientes será en un vaso de tecnopor Lugar de fabricación, distribuidora, dirección, teléfono Ciudad de Puno Cafetería CECOVASA En pleno plaza de armas local el corregidor - Puno Telf.: 326464
D E C A F E T R I A C E COVA S A
CECOVASA Ltda.
8.3.
PLAN DE NEGOCIO
D E C A F E T R I A C E COVA S A
CECOVASA Ltda.
Proceso de producción del bien o servicio.........................................................................30
43
PLAN DE NEGOCIO
D E C A F E T R I A C E COVA S A
CECOVASA Ltda.
9.
DISEÑO DE ESTRUCTURA Y PLAN DE RECURSOS HUMANOS…………….....…31
43
CECOVASA Ltda.
Estrategias de reclutamiento, selección y contratación de personal................................. 31 Para el personal para el servicio de cafetería deberá proceder mediante la siguiente evaluación: a) El currículo personal. b) La entrevista personal, oportunidad que sirve para corroborar la información descrita en el currículo y evaluar actitudes y valores subjetivos. c) Una evaluación psicológica, que permite evaluar la salud mental del candidato y su capacidad para adecuarse a la cultura de la organización. Luego de evaluar a los candidatos, es necesario tomar la decisión de seleccionar a aquel que mejor se adecue a las necesidades y el perfil del puesto. Durante el proceso de selección es fundamental que el candidato sea evaluado por quien será su jefe inmediato, para que dé su visto bueno.
9.2.
Estrategias de inducción, capacitación y evaluación del personal................................... 31 En un inicio, el trabajador debe familiarizarse con la misión de la empresa y los objetivos de su puesto. Debe conocer sus funciones, sus responsabilidades, sus derechos, sus obligaciones, así como los resultados que se esperan de él y cuándo y cómo será evaluado. Idealmente, la inducción a un trabajador debe hacerse antes de que inicie sus labores; así, se evita que el trabajador pierda tiempo tratando de averiguarlo todo por sus propios medios, y que se genere ansiedad e incomodidad en él. La atención al cliente que brindara el trabajador será d e lunes a domingo con un horario de 10am asta 8pm, con una hora de almuerzo ala hora de 1pm a 2pm. El administrador es el que dirige el funcionamiento correcto de la cafetería y el canal de comunicación con CECOVASA, y el pago a los trabajadores será mucho que labor cumpla como administrador (a), cominera (o) y sirvienta ¿Cómo se puede llevar a cabo el proceso de capacitación? La CECOVASA, invitara al administrador a que se capacite en administración y gestión empresarial. En cuanto a los trabajadores de la cafetería se realizara tres talleres invitando a especialistas: a)
A un personal de CECOVASA, que realice el primer taller a que se dirige la empresa haciendo conocer la visión, misión y objetivos.
43
PLAN DE NEGOCIO
9.1.
D E C A F E T R I A C E COVA S A
El diseño de la estructura esta en función a CEOVASA, donde en la cafetería esta encargado un administrador, cocinera y un ayudante, necesitaría en épocas de mayor demanda como es de épocas de frio mas RRHH., para atender mercado nacional mas tendría que aumentar mas 1 personales mas un total de 3 incluido el administrador con una atención de lunes a domingo. Con un horario de 10am asta 9pm.
CECOVASA Ltda.
b) En los dos talleres se realizara en cocina invitar a un especialista en cocina y servicio de cafetería
Presentamos las estrategias que ayudarán a retener al personal más valioso de la cafetería: Crear un ambiente de libre comunicación en todos los niveles de la cafetería, estableciendo un cronograma de reuniones periódicas en la que todos los trabajadores y jefes compartan problemas, experiencias y conocimientos. Incentivar a los trabajadores para que participen en la toma de decisiones, en aspectos relacionados con su trabajo y para los cuales están capacitados. Establecer mecanismos de participación directa que alienten a los trabajadores a dar sugerencias y opiniones acerca del desarrollo de su puesto y de la empresa. Premiar los aportes y contribuciones que signifiquen una mejora en la gestión y/o el desarrollo de nuevas ideas. Evaluar el desempeño de manera constante, felicitando al trabajador por su buen trabajo o explicándole qué medidas correctivas debe asumir cuando no se han alcanzado los objetivos o no se ha realizado la tarea de manera correcta. Desarrollar programas de rotación laboral, para que el trabajador se familiarice con otras áreas de la empresa y pueda orientar mejor su desarrollo personal y profesional dentro de la misma. Fomentar la participación de los trabajadores en diversas actividades que complementen su desarrollo profesional y personal, por ejemplo, en cursos y talleres. Establecer una escala de pagos que valore el aporte del trabajador y cubra sus necesidades, además de premiar su productividad y alto desempeño. Tener un horario que no exceda las ocho horas laborales. De ser necesario un mayor tiempo por día, pagar las horas extras correspondientes. El trabajador debe descansar lo necesario para tener un óptimo desempeño. El exceso de trabajo puede traer problemas físicos y psíquicos. Establecer mecanismos para que los trabajadores puedan lograr un equilibrio entre su trabajo y su vida personal y familiar; por ejemplo, dar flexibilidad a un trabajador en caso que requiera acudir a una reunión escolar de su hijo o atender una emergencia de salud personal. La clave está en considerar al trabajador como un “cliente interno”, con el que debe haber mucha comunicación y coordinación para conocer sus necesidades e inquietudes.
43
D E C A F E T R I A C E COVA S A
Estrategias de motivación y desarrollo del personal.......................................................... 32
PLAN DE NEGOCIO
9.3.
CECOVASA Ltda.
El trabajador es un elemento muy importante en la satisfacción de su cliente final, sobre todo si se trata de una empresa de servicios como es la cafetería.
Las remuneraciones se realizaran cada fin de mes en cuanto a compensaciones se realizara al fin del año compensado al mejor trabajador de la cafetería. 10. PLAN FINANCIERO………………………………………………………………………...33 El plan financiero es sumamente importante porque permite: • Determinar los recursos económicos necesarios en instrumentos y/o equipos. N· 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.-
Instrumentos y/o equipos Tasas Vasos descartables portables Cuadro de vidrio de los premios logrados Internet inalámbrico para los turistas Cuadros del origen de café y producción. Publicidad por radio y televisión Contacto con guías turísticas * Carta de consumo para turista nacional Mesa de ajedrez y damas completo
Unidad
cantidad 2 5
Costo Unitario 75 20
Costo total 150 100
docena docena Unidad
1
200
200
Mensual
1
150
150
Unidad
6
50
300
Mensual
4
300
1200
Unidad
5
50
50
Unidad
5
5
25
Unidad
2
50
100
TOTALES
2275
* Se realizara la alianza estratégica con guías turísticas con tarjetas que ellos envíen o los turistas digan si fueron enviados por guías con los que se realizaron la alianza estratégica donde el pago al guía turística será el porcentaje de 5% de lo consumido. Y con posterior adquisición de un local propio, ya que el pago del alquiler es de 2000.00 soles es un costo no ventajoso en la rentabilidad que a posterior lo adecuado seria un local propio y con visión de aperturar sucursales en otras ciudades como es Arequipa, Cusco y otros.
43
D E C A F E T R I A C E COVA S A
Políticas de remuneraciones y compensaciones............................................................... 33
PLAN DE NEGOCIO
9.4.
CECOVASA Ltda.
1. 2. 3. 4.
5.
Recursos Humanos Para cliente nacional y extranjero. Administrador /caja/sirviente Cocinera Sirvienta / apoyo a cocina Especialista para capacitación en administración y gestión. Especialista para capacitación cocina y servicio de cafetería
Unidad
cantidad
Costo Unitario
Costo total
Mensual
1
**
**
Mensual Mensual
1 1
** **
** **
Taller
1
200
200
Taller
2
250
500
TOTALES
700
** Son costos que se pagaran con el ingreso de la venta en la cafetería • Determinar los recursos económicos necesarios en Materia prima. N·
1. 2. 3. 4. 5. 6.
Recursos Humanos Para cliente nacional y extranjero. Café de las 8 marcas tostado y molido Café de las 8 marcas Café tostado Tortas/ Pasteles Panes para Sándwich Ingredientes para sándwich Licor y otros ingredientes para la preparación.
Unidad
cantidad
Costo Unitario
Costo total
Bolsa
50
***
***
Bolsa
30
***
***
Unidad Unidad
2 50
50 0.50
100 25
Unidad
5
10
50
Unidad
10
150
1500
TOTALES
1675
*** Son costos que CECOVASA asumirá como proveedor y propietario de la cafetería.
43
PLAN DE NEGOCIO
N·
D E C A F E T R I A C E COVA S A
• Determinar los recursos económicos necesarios en RRHH.
CECOVASA Ltda.
700 1675 4675
Historia financiera de la empresa.......................................................................................35 Los ingresos que se dieron en la cafetería atreves de las ventas de café y tortas fueron muy variantes en los años que afecto la caída de bolsa de valores, factores climáticas entre otros. Tenemos los ingresos promedios de los tres últimos años en el 2007 (S/. 58423.00), 2008 (S/. 62524.00) y 2009 (S/. 48916.00).
10.2.
Plan de ventas de la nueva unidad de negocio................................................................. 35 Al mercado que se venderá es al 10% del total de turistas nacionales (370778) y extranjeros (207948), que ingresan anualmente a la región Puno y local es de 120790 habitantes fuente de MINCETUR e INEI. Nacionales 10% = 37077,8 Turistas Extranjeros 10% = 20794,8 Turistas Local 0,5% = 6039,5 Personas
10.3.
Punto de equilibrio de la nueva unidad de negocio............................................................35 Costos variables (por unidad producida): Mano de obra (directa) S/.0, 50 Materiales directos para clientes extranjeros S/. 2.00 Materiales directos para clientes Nacionales S/. 1,00 Total de costos variables unitario para clientes extranjeros S/. 2.50 Total de costos variables unitario para clientes Nacionales S/. 1.50 Costos fijos mensuales: Alquiler S/. 2000.00 Luz S/. 135.00 Agua S/. 20.00
43
D E C A F E T R I A C E COVA S A
10.1.
Total en soles 2275
PLAN DE NEGOCIO
• Determinar el monto de inversión Total. N· Descripción 1. Recursos económicos necesarios en instrumentos y/o equipos. 2. Recursos económicos necesarios en RRHH. 3. Recursos económicos necesarios en Materia prima. TOTALES
CECOVASA Ltda.
Precio de venta para clientes extranjeros: S/. 7.00 Precio de venta para clientes Nacionales: S/. 5.00 1. a. - Margen de contribución unitario para clientes extranjeros = 7 – 2.50 = S/. 4,50 1. b. - Margen de contribución unitario para clientes nacionales = 5 – 1.50 = S/. 3,50 2.- Punto de equilibrio = 5225/ 8 = 653 Tazas de café.
PLAN DE NEGOCIO
Esto significa que la cafetería deberá vender 653 tazas de café al mes para poder cubrir los costos fijos de ese mes. Se desea obtener 5000 soles en ganancia deberá vender al doble de tazas.
D E C A F E T R I A C E COVA S A
Teléfono S/. 70.00 Sueldos y salarios S/. 3000.00 (Que no son de producción) Total de costos fijos del mes S/.5225.00
43
CECOVASA Ltda.
Adquisición de insumos para la producción........................................................................37 D E C A F E T R I A C E COVA S A
En el flujograma mostramos el proceso de compra de insumos
PLAN DE NEGOCIO
10.4.
43
PLAN DE NEGOCIO
D E C A F E T R I A C E COVA S A
CECOVASA Ltda.
Ahora se debe llevar el registro de ingreso y egresos deben registrarse las compras y las materias primas o productos terminados. Sólo así podrá haber un control riguroso del capital y los recursos que la cafetería posee y evitar gastos innecesarios. Las compras pueden registrarse en un formato como el que se presenta en la tabla
43
CECOVASA Ltda.
CANTIDAD
PRECIO
PROVEEDOR
COND. DE PAGO
Las Ventas se pueden registrarse en un formato como el que se presenta en la tabla FECHA
PRODUCTO
CANTIDAD
PRECIO
NACIONAL Y/O EXTANJERO
COND. DE PAGO
Tarjeta para el control de inventarios de productos terminados / productos semiterminados o materia prima FECHA
DETALLES DE PRODUCTO
CANTIDAD INGRESADA
EXISTENCIAS CANTIDAD SALIDA
SALDOEN UNIDADES
Realizamos la estrategia que genere más ingresos, establecemos la estrategia que le ayuden a minimizar costos:
43
D E C A F E T R I A C E COVA S A
INSUMO
PLAN DE NEGOCIO
FECHA
En líneas generales, una adecuada planificación lo ayudará a reducir sustancialmente sus Costos 10.5.
Inversión inicial.................................................................................................................. 39 El presupuesto de inversión inicial incluirá todos los activos fijos, tangibles e intangibles, que se necesitan para iniciar las operaciones del negocio. Algunos activos fijos = Tazas y/o vasos tecnopor, cuadro de decoración, vitrina de vidrio y juegos de ajedrez y damas. Activos intangibles = servicio de internet.
10.6.
Capital de trabajo................................................................................................................39 El capital de trabajo sirve para financiar la primera producción de la empresa antes de recibir sus primeros ingresos por ventas. El capital de trabajo servirá para financiar materia prima, pagar mano de obra directa, otorgar créditos en las primeras ventas y contar con ciertos gastos que implica el negocio en este caso CECOVSA, asumirá el capital de trabajo.
43
PLAN DE NEGOCIO
D E C A F E T R I A C E COVA S A
CECOVASA Ltda.
CECOVASA Ltda.
Fuentes de financiamiento................................................................................................. 40 El fuente de financiamiento realizara de todos la inversión inicial CECOVASA, como propietario de la cafetería.
10.8.
Proyección de flujo de caja................................................................................................ 40 Presupuestos requeridos para elaborar el flujo de caja
El flujo de caja esta realizado en base a la taza de crecimiento (18%) de los anteriores meses mas los ingresos que existirán aplicando el plan de negocio sobre los ingresos que actualmente existen, en cuando al primer mes no se considero los ingresos que existen para dar la viabilidad del plan de negocio aplicando el flujo de caja. En cuanto al VAN se considero un taza de descuento de 0,14%. Finalmente se obtiene los resultados óptimos, con un VAN de 11.829,03 y TIR de 116%, donde se llegaría a dar la inversión positiva en la aplicación del plan de negocio. FLUJO DE CAJA PROYECTADO AÑO 2010 RUBROS INGRESOS Ventas
I TOTAL DE INGRESOS EGRESOS Inversión Inicial Alquileres Agua
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
0,00 10.500,00
14.500,00
12.100,00
10.600,00
0,00 10.500,00
14.500,00
12.100,00
10.600,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
20,00
20,00
20,00
4.675,00 0,00
2.000,00
0,00
20,00
43
PLAN DE NEGOCIO
10.7.
D E C A F E T R I A C E COVA S A
A continuación se muestra el ciclo del dinero
10.9.
0,00
135,00
135,00
135,00
135,00
0,00
150,00
150,00
150,00
150,00
0,00
70,00
0,00
3.000,00
70,00
70,00
70,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
0,00
500,00
400,00
600,00
700,00 6.075,00
4.675,00
5.875,00
5.775,00
5.975,00
-4.675,00
4.625,00
8.725,00
4.525,00
4.525,00
-4.675,00
-50,00
8.675,00
13.200,00
17.725,00
S/. 11.829,03 116%
Análisis de rentabilidad.......................................................................................................41 De acuerdo al flujo de caja realizado nos da un resultado positivo en el VAN indica que la aplicación del plan de negocio dará la rentabilidad, asumiendo los imprevistos y la taza de descuento.
10.10.
Análisis de sensibilidad y riesgo de la unidad de negocio..................................................41 Analizaremos diferentes escenarios, ya sean muy conservadores o muy optimistas. • ¿Cuán sensible es el plan de negocios a los cambios que se pueden producir en el entorno? Se puede ver en el proyecto mas en la des estabilidad económica a nivel internación como nacional y situaciones climáticas, es sensible pero se puede mantener un nivel de venta regular. • ¿Qué aspectos son los que se deberían observar cuidadosamente? La calidad de café, buen servicio, servicios extras (Juegos entre otros) y marketing
Riesgos operativos: La renuncia de personas claves o su contratación por parte de la competencia, desperfectos en las máquinas que no pueden ser solucionados de inmediato, desabastecimiento de materias primas por un crecimiento inesperado de la demanda, por el ingreso de un nuevo e importante competidor a la industria, por fenómenos climáticos (los fenómenos climáticos no pueden ser controlados pero si previstos con la finalidad de incrementar los inventarios), problemas de tecnología e informática, fuego o robo.
43
PLAN DE NEGOCIO
Luz Internet Teléfono Sueldos Imprevistos II TOTAL DE EGRESOS FLUJO DE CAJA NOMINAL ( I - II ) FLUJO DE CAJA ACUMULADO VALOR ACTUAL NETO ( VAN ) TASA INTERNA DE RETORNO ( TIR )
D E C A F E T R I A C E COVA S A
CECOVASA Ltda.
CECOVASA Ltda.
Riesgos financieros: Como la subida de la tasa de interés, variaciones repentinas en los tipos de cambio que generan fuerte devaluación y falta de capital de trabajo
11. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..............................................................42 11.1.
CONCLUSIONES Con el desarrollo del plan de negocio se sostiene en el arribo de turistas nacionales y extranjeros en una cantidad considerable. Aplicando el plan de negocio dará una rentabilidad óptima en forma gradual para posteriores meses y años. Se puede concluir finalmente que en cualquier escenario del VAN y TIR da resultados positivos. Atreves de este plan de negocio se ha logrado determinar al mercado que estará enfocado, que será al cliente local, nacional y extranjero. También se logro determinar las características que debe tener el café para que sea del agrado del cliente, que son establecidos en las 8 marcas su aroma, sabor y consistencia.
11.2.
RECOMENDACIONES Por todo esto se recomienda ampliamente, que tener cuidado en brindar un servicio de calidad de los resultados de este plan de negocio que se llevo acabo. Adquirir un local propio para tener más espacio y mejor atención tanto a cliente local, nacional y extranjero. Ampliar el mercado y abrir sucursales en otras ciudades unas ves que tenga posición segura de clientes. Realizar campañas de publicidad donde se de a conocer el producto en medios radiales, televisivos, pancartas y otros. 12. BIBLIOGRAFIA...........................................................................................................43 KAREN BEINBERGER VILLARAN - Plan de negocio, Junio 2009 BECERRA MARSANO Ana María y Emilio García Vega. Aspectos básicos de marketing para la micro y pequeña empresa. Manual. Centro de investigación de la
43
PLAN DE NEGOCIO
Cambios en las políticas de comercio exterior entre países, cambios en tasas impositivas locales e internacionales, sanciones impuestas a un país para evitar el acceso a clientes y materias primas, cambios en los directivos de CECOVASA entre otros.
D E C A F E T R I A C E COVA S A
Riesgos políticos:
CECOVASA Ltda.
Universidad del Pacífico, Lima, Centro de Investigación de la Universidad del Pacífico, 2008.
PLAN DE NEGOCIO
D E C A F E T R I A C E COVA S A
Ministerio de Comercio Exterior y Turismo – MINCETUR (Promoción del Turismo): http://www.mincetur.gob.pe/newweb/Default.aspx?tabid=137
43
