UNIVERSIDAD JOSÉ CARLOS MARIÁTEGUI FACULTAD DE CIENCIAS JURÍDICAS PEDAGÓGICAS Y EMPRESARIALES CARRERA PROFESIONAL DE INGENIERIA COMERCIAL
PLAN DE NEGOCIOS EMOLIENTERIA “Q´ BUEN GUSTO”
PRESENTADO POR PARA OPTAR OPTAR COMERCIAL
: PATRICIA KARINA ALMIRON CONDORI : TÍTULO TÍTULO PROFESIONAL PROFESIONAL DE INGENIERO
MOQUEGUA PERU
!"#$ DEDICATORIA
A mi madre, madre, mi ejemplo a seguir, seguir, siempre estoy en sus oraciones oraciones para que Dios me guarde y me motiva a superarme en mis metas; a mi familia en especial a mi abuelito Rosendo Almirón el líder de nuestra familia.
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!"#$ DEDICATORIA
A mi madre, madre, mi ejemplo a seguir, seguir, siempre estoy en sus oraciones oraciones para que Dios me guarde y me motiva a superarme en mis metas; a mi familia en especial a mi abuelito Rosendo Almirón el líder de nuestra familia.
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AGRADECIMIENTOS AGRADECIMIENTOS
A Nuestro adre adre !elestial, !elestial, por ser mi guía guía en todo todo momento, momento, el guardador de mi vida y la vida de mi familia, a mi familia por la motivación de seguir adelante. Así mismo un profundo agradecim agradecimiento iento a los Docentes Docentes de la "niversidad "niversidad rivada #os$ !arlos %ari&tegui, del curso de actuali'ación ro título, por su apoyo continuo durante el transcurso de mi !arrera rofesional, y por compartir y transmitir sus conocimientos para poder concluir mi carrera rofesional.
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ÍNDICE RESUMEN EJECUTIVO................................................................................8 1. PRESENTACIÓN DEL NEGOCIO............................................................9 1.1 IDEA DE NEGOCIO.......................................................................10 1.2 LA OPORTUNIDAD DE NEGOCIO..................................................10 1.3 MODELO DEL NEGOCIO...............................................................10 1.4 ANÁLISIS DEL ENTORNO DEL NEGOCIO.......................................10 1.5 CARACTERÍSTICAS DE LA MATERIA PRIMA...................................11 1.6 JUSTIICACIÓN.............................................................................11 1.! O"JETIVO.....................................................................................11 1.8 METAS..........................................................................................11 1.9 LA PROPUESTA DE VALOR............................................................12 2. ENTORNO # MERCADO......................................................................13 2.1. DIAGNÓSTICO SITUACIONAL........................................................14 2.1.1. ANÁLISIS DEL ENTORNO A NIVEL MACRO..............................14 2.1.2. ANÁLISIS COMPETITIVO DEL SECTOR....................................15 2.1.2.1. LAS 5 UER$AS COMPETITIVAS DE MIC%AEL PORTER.........15 2.2. ESTUDIO DEL MERCADO.............................................................16 2.2.1. ANTECEDENTES DEL ESTUDIO DEL MERCADO......................16 2.2.2. O"JETIVOS DEL ESTUDIO DEL MERCADO...............................1! 2.2.3. "IEN O SERVICIO IDENTIICADO EN EL PLAN DE NEGOCIO...1! 2.3. ANÁLISIS DEL MERCADO..............................................................18 2.4. TAMA&O DEL MERCADO..............................................................18 2.4.1. PRO#ECCIÓN DE LA PO"LACIÓN............................................18 2.5. DETERMINACIÓN DE LA PO"LACIÓN............................................19 2.6. ANÁLISIS DE LA INVESTIGACIÓN.................................................20 2.!. MERCADO META..........................................................................20 2.8. PRO#ECCIÓN DE LA OERTA........................................................20 3. PLANEAMIENTO ESTRÁTEGICO..........................................................21 3.1. ANÁLISIS ODA............................................................................22 3.2. MISIÓN.........................................................................................22 3.3. VISIÓN.........................................................................................23 4
3.4. O"JETIVOS...................................................................................23 3.5. VALORES......................................................................................23 3.6. O"JETIVOS ORGANI$ACIONALES.................................................24 3.!. ESTRATEGIA GEN'RICA...............................................................24 4. PLAN DE MAR(ETING........................................................................25 4.1. O"JETIVOS DE MAR(ETING..........................................................26 4.1.1. O"JETIVOS DE COMERCIALI$ACIÓN.......................................26 4.2. ESTRATEGIAS...............................................................................26 4.2.1. ESTRATEGIAS DE SEGMENTACIÓN.........................................26 4.2.2. ESTRATEGIAS DE POSICIONAMIENTO.....................................2! 4.2.3. ESTRATEGIA COMPETITIVIDAD...............................................2! 4.2.4. ESTRATEGIA DE CRECIMIENTO...............................................2! 4.2.5. ESTRATEGIAS DEL NEGOCIO..................................................2! 4.2.6. PLAN DEL MAR(ETING...........................................................28 4.2.6.1. ESTRATEGIAS DEL PRODUCTO............................................28 4.2.6.2. ESTRATEGIA DE PRECIO......................................................28 4.3. CADENA DE VALOR......................................................................29 5. PLAN DE OPERACIONES....................................................................31 5.1. O"JETIVO DE OPERACIONES........................................................32 5.1.1. O"JETIVO GENERAL...............................................................32 5.1.2. O"JETIVO ESPECÍICOS..........................................................32 5.2. ESTRATEGIA DE OPERACIONES....................................................32 5.2.1. PROCESO PRODUCTIVO.........................................................32 5.2.2. DIAGRAMA DE LUJO DE LA PRODUCCIÓN DEL "IEN #)O SERVICIO PROPUESTO......................................................................33 5.3. POLÍTICAS OPERATIVAS...............................................................34 5.3.1. REGLAS OPERATIVAS.............................................................34 5.4. MA*UINARIA # E*UIPO DE PRODUCCIÓN....................................34 5.5. DISE&O DE INSTALACIÓN............................................................35 5.6. TECNOLOGÍA DE LA PRODUCCIÓN..............................................36 5.6.1. PROCEDIMIENTO DEL PROCESO DE LA PRODUCCIÓN...........3! 6. ADMINISTRACIÓN # ORGANI$ACIÓN.................................................38 5
6.1. CULTURA ORGANI$ACIONAL........................................................39 6.2. O"JETIVOS GENERALES...............................................................39 6.3. NATURALE$A...............................................................................39 6.3.1. C+,-//, E7-...................................................39 6.3.2. L/,/-................................................................................41 6.4. ESTRUCTURA DE LA EMPRESA....................................................42 6.5. ÓRGANOS # CARGOS DE LA EMPRESA........................................42 6.5.1. DESCRIPCION DE UNCIONES ESPECÍICAS A NIVEL DE CARGOS............................................................................................43 6.5.2 ESTRUCTURA ORGANI$ACIONAL # UNCIONAL DE LA PE*UE&A EMPRESA..........................................................................................45 6.6. ESTRATEGIAS DE RECLUTAMIENTO: SELECCIÓN # CONTRATACIÓN DE PERSONAL.......................................................................................... ....................................................................................................45 6.6.1. RECLUTAMIENTO INTERNO....................................................45 6.6.2. CONTRATACIÓN DEL PERSONAL ) RE*UISITOS......................45 6.6.3. MODALIDAD DE CONTRATO...................................................46 6.!. POLÍTICAS DE REMUNERACIONES # COMPENSACIONES..............46 !. INAN$AS # CONTA"ILIDAD..............................................................4! !.1. INVERSIÓN...................................................................................48 !.2. ESTRUCTURA DE INVERSIÓN.......................................................48 !.3. UENTES DE INANCIAMIENTO....................................................49 !.4. AMORTI$ACIÓN DE CR'DITO.......................................................49 !.5. PRO#ECCIÓN DE SERVICIOS REALI$ADOS # PRO#ECCIÓN DE VENTAS................................................................................................50 !.6. PLANILLA DE EMPLEADOS...........................................................51 !.!. COSTO DEL PRODUCTO...............................................................51 !.8. GASTOS INDIRECTOS..................................................................52 !.9. DEPRECIACIÓN DE MA*UINARIA MUE"LES # ENSERES.............52 !.10. PRESUPUESTO DE GASTOS.......................................................53 !.11. ESTADO DE GANANCIAS # P'RDIDAS.......................................53 !.12. "ALANCE GENERAL..................................................................54 !.13. LUJO DE CAJA ECONÓMICO # INANCIERO.............................55 6
!.14. PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN.......................56 !.15. EVALUACIÓN COSTO "ENEICIO..............................................5! !.16. PUNTO DE E*UILI"RIO..............................................................5! 8. CONCLUSIONES # RECOMENDACIONES............................................58 8.1. CONCLUSIONES...........................................................................59 8.2. RECOMENDACIONES....................................................................59 9. ANE;OS # REERENCIAS...................................................................60 9.1. ANE;OS.......................................................................................61 9.2. REERENCIA................................................................................61
!
RESUMEN EJECUTIVO E -, P, N<+/+-: +,-/- , =, E7+/, >+7 //+, ? =/+- -@+- -/,+ +>+- , , 7@/, +<+ /-> +- +,-7/+- - B =/-+ , ++,/ - ,<+/+ =/,+ <, 7, @ =, 7+/,- - - -+, +>/+- , - - + - ,+B- - , =, 7+/, -7, +,-7/7+-: + =+ <<+ - /,? - <</, -@+- +7+<?7,+: 7?F: 77@/+ ,/,+ 7F- +/+,- +,-7/+ , 7+7,+ +7 7F- +/, +,-7+ - /, +F <- ,+ , 7@/, .E H ++,-7/+ -+, +- +,-7, ++- ,-: -/, -=,-. L / ,<+/+ ,F ,+7/,/, E7+/,/ * @, <-+K. E +@/=+ <, 7- - /,+/ , 7+ + ++ ++,/ - B + -<, ,-+ -/+ 7+: , +, , 65 +@@// /+: -+@ +@/, =. S +F , - />,//, + / ++ ? +>,+ , ++ , -/, -=,-. L+- /+- - B, -@/+ , +,+,/ , ,F/-/- =/+ +- +-+- - /,?, , - /+ ++ +7+ - @+/, 7+/,. P - , 7B ,<+/+ - / , /,=-/, + S).18:602.30 +- -F, , , 65 + C/ P+/+ -/,, 7+,+ S). 13:608.00 ? , 35 + /,,/7/,+ -,/,+ S).5:564.30 A H,/Q B+/Q+, ,7/,+: - -@ +- /,/+- +,7/+- H,,/+- ,+- H,, , +?+ ,@: + ,+ VANE S). 132:335.56 ? , TIRE 35.24 . E, ,+ VAN S). 134:!00.54 ? , TIR 39.13 N-+ / /,=/+ - ! M-- ? 21 -: , ,+ ")C - 1.33 :+ -- Q+,- ,-+ , ,<+/+ E7+/,/ G-+ * ", - >/@ /Q- + +, +, /,/+- H,,/+- +,-/-,- ? @-.
8
#% PRESENTACIÓN NEGOCIO%
9
DEL
#%#
IDEA DE NEGOCIO L / ,<+/+ - /77, , + +>Q 7+/,- ,- ? @- >-: -,+ , @@/ -, ? -@ +7+ ,- - +/+,- , /+ -: - ++ -F //+ -+, -F, ,/,- / - -: /Q,+ +: , ++- +>/,+ - , ++ +, @,H/+/=+-
#%!
LA OPORTUNIDAD DE NEGOCIO L ++,/ ,<+/+ , @/+ /7/,+ +,-7+ E7+/,- N- +7+ 7@/, , /7/,+ +@/, / M+<. %+? , - -+,- H, +,-7/ ++- ,-: -/, -=,-: ,/ +- +,- Q- -/,+ 7+/, 7+ +/,. A//+,7, , M+< ,+ , +, , < 7++ +, +7/ /->,+ +7 - 7/<+- ? , /+ 7+/,. S = ,-/ - ,<+/+ + -,/ , < +, +>Q, =/ 7+/,-: +>/,+ 7+/, >/+ ? /, , B+/++, +,-7/+ +F // , ++ ,: -@ ? , - @+-/+
#%&
MODELO DEL NEGOCIO E , N<+/+ @F-/7, , @+/, ? =, 7+/,- N- @- >-. E-F @+ +, > >- ? , , ,=--: @++ @+ - 7F- -/- ,+7- B/, ? ,=- +, +, ,+7@ 7- ,+7/, Q' ()*+ G),-.” .
10
#%/
ANÁLISIS DEL ENTORNO DEL NEGOCIO S B =/-+ , ,+,+ /- , <, 7, =, 7+/, , - - - - -+, =,/- + -+,- /,,/,-: + - B +@-=+ ,+ , 7+ -,/,: =/ -@+-: , < 7++ ? <@:
#%0
CARACTERÍSTICAS DE LA MATERIA PRIMA N- 7/ /7 -,/ - , ,<+/+ -+, - ,=+- -@+- /,+++- 7+/, //+, +7+ 77@/+: <?7,+: 7?F - - -+, >- >-- +, , =+ ,//+,: 7F- B/@/=-.
#%$ JUSTIFICACIÓN
N- +@/, / M+< -F +-7@+ +,-7/ @@/ 7+/, +7+ , @@/ ,: + - , ,<+/+ , =+ <<+ +7+ /- >- << , />,//, +, ++ - =, , - 7@+/-
#%1
OBJETIVO
#%2
O> 7+/, /=-+- -@+- ++,-7/+- / M+< S , 7- <, 7+ , / M+< P-, , ++ +7+ 7+/, +, , =+ <<+ //+,
METAS
U, - /,/- 7- - + @+ , ++ ,: -,+ ? -@ 11
#%3
LA PROPUESTA DE VALOR L +- , ,<+/+ - +> 7+/, +, /=-/- -@+- 7F- +>/+ , , < <@ +, + <-+: +,-7/+ ,< 7F- +/+,- , ++ -,+ +, 7+ ,/, - +> P4*,*+-5678+:
N-+ ++ -F -,+ , , =-+ =//+ 7- <, ? - -=/ ,+ ,-+ + + -/ / =- ++ -F -,+ , , ,=- -/ -++ + D79*4*+675678+:
S />,/ + =/ -@+- 7+/,- - -F, /Q- , , 7@/, + 7F,-+ ++ - />,/ =- , 7 7? 7/=
12
!% ENTORNO Y MERCADO
13
!%#% DIAGNÓSTICO SITUACIONAL !%#%#% ANÁLISIS DEL ENTORNO A NIVEL MACRO
ASPECTO ECONOMICO L +,+7 ,-+ - / , 2014 , , 2.4 -+ -7 , +- />,7,+ ,-+ - 7@/, ->, 7@/, , /7/,+ /,,7, :-/ B@7+- , /7/,+ ,-+ 7,+ M+< -<, IPE , + 2014 : ,- , =+ , P"I 2:6 ,+- /,/ ,+ +,/@?+ P++ "+ I,,+ P"I , - + P+ , + 2015 ,-+ - / , , 3:26 ,+ - /, +- +- ,+ > P"I : + 7@/, +7+- / +7//=/ +, B -,/+ , + 2015 ++,+ +7+ -<, , -/</,+ / L/7
14
!%#%!% ANÁLISIS SECTOR
COMPETITIVO
DEL
!%#%!%#% LAS 0 FUERAS COMPETITIVAS DE MIC;AEL PORTER
A<*+5=5 >* +)*?., 6.<@*-7>.4*,
15
N-+ +7,/ 7- , -+, +- , =/,+ ,<+/+ ? ,@// + -, /,=/ , - /+ ,<+/+ />,: ,- - - H/Q/, +- +,-7/+- +7+ 7@/, /, ,=+- -@+- - @- ,-+ /,- ,=+- -<7,+- /,P.>*4 >* N*.675678+ >* P4.?**>.4*,
L ,<+//, +, ,-+- +=+- -F =- +- -@/+- +=+ +=+ +- /,-7+,-/+- ,-+ ,<+/+ 7F- , 7@/, , +7+-: -7+- , / M+< +7+ PQ V M+ -, +,K M+ B +K P.>*4 >* +*.675678+ >* ., 67*+-*,
A7F- , @, -=//+: /--+ < , /+ N-+- /,- +@/=+-+, +- @-, , ++ 7++ -/@ -@/,+ ++ - , +,-7 - />, //+, S<, ,- /Q , , /,=-/</, 7+ /,/ -F, /--+ < , /+ -/@.
A<*+5=5 >* +)*?., @4.>)6-., ,),-7-)-.,
S = , ,-/ - ,<+/+ 7, @- , ++ /,,+=+ 7F- , @, -=//+ =/,+
R7?57>5> >* 6.<@*-7>.4*,
16
L 7+/,/ * @, G-+ /, +7/+- /+- +7+ +- =,+7@,- /,- =,, 7/-7+ ++ , 7,+ /+ + ,+ /,, =/- -@+- ? , < +<+ +, /->. A- +7+ 7@/, - /, 7+/,- 7@++- - - -+, =,/+- , S7+ PQ V.
!%!% ESTUDIO DEL MERCADO !%!%#% ANTECEDENTES DEL MERCADO
DEL
ESTUDIO
S /Q , -/+ 7+ , / M+< -@ ,7+ +,-7/+ +7, ,-+ ++ - +7+ -@ +- +,-7/+- +,/-. E- /,=-/</, H,/F +- -<7,+- -7+- //+- /,/H /+ +,-7/+: ,+ - /+ +, // ,-+ ++ - +7+ 7@/, /7+ /,+/ ,=+- -@+- , =, 7+/,-.
!%!%!% OBJETIVOS MERCADO
DEL
ESTUDIO
DEL
OBJETIVO PRINCIPAL
DH,/ -<7,+ 7+ @7+- - +7+ +- ,/=- 7,: /+ ? >+7 +7+ +7//Q7+- ,-+ ++ /Q = , ,- . OBJETIVO SECUNDARIOS •
•
E-@ -<7,/, 7+ ,+ C/ M+< DH,/ ,7+ +,-7/+- - +>F ,-+ ++ 1!
•
•
G-+- ? P>,/- +, +- ,=+- -@+- - /,+, , 7+/, //+, DH,/ /+ -F, /--+- < + ++
!%!%&% BIEN O SERVICIO IDENTIFICADO EN EL PLAN DE NEGOCIO S +>F , ++ +7+ 7+/, //+, ,+ , =+ <<+ , <</, 3 -@+- , 7+/, +,-=,+ -- +//=-. S@/,+ ,,/ +- /7+- +- +,-7+ + ,: -/, +,-=,-: ,/ ++,- Q-.
!%&% ANÁLISIS DEL MERCADO
SEGMENTACION DE MERCADO E -<7,+ 7+ , - /,+/F =, 7+/, , /=-/ -@+- - +>F +, +/- /=- - +@/, D/-/+ M+<. S<, +?/, +@/, / M+< - + 2016 - 5!:98! -+,- =/=, , ,- /. N-+ ,<+/+ - -<7, /,/7, +- /,- <-, + , +, @,H/+- /=+-: 7F- +18
-, +@ ,=+- -@+- /,+++- , 7+/, E 7+ 7 - ++, @ - !5 - ++/, 3!692 -+,- +?/, + 2016 +7, ,-+ ++ -,+: ,: -/, -=,-: ,/ ++,- Q-: <-, +@ +-/>,- /,+++ , 7+/, E -/+ 7+ -F //+ B+7@ ? 7- 25 45 +- ,< , /,<-+ 850 -+- 3000 -+- - >,/ +,-7+ , @@/- +7+ 7+/,
!%/% TAMAO DEL MERCADO !%/%#% PROYECCIÓN DE LA POBLACIÓN E, / M+< -<, >,- INEI B ,/+ , - /,7,+ 1.3 - + 2010 2015.
E-/77+- - 7, +@/, +? + 2016 /,/ -F 5!:98!
19
A- +?7+- +- /7+- +- +, - /7/,+ 1.3 -<, + /,/+ + INEI
!%0% DETERMINACIÓN DE LA POBLACIÓN n=
Z 2 p q N E 2 ( N − 1) + Z 2 p q
R/Q,+ >+7 - 7/, - /, /Q 382 ,-- 7/, ,- /,=-/</, 7+.
20
!%$% ANÁLISIS DE LA INVESTIGACIÓN S /Q ,- 7/, +- <-+- ? >,/- +,-7/+ - +7+ 7@/, 7/, -/+ =/ -<, R+,+ O,+ 7/, /- , P - +7+ 7@/, >,/ ? ,+ -, /-- < + ++ S /, 382 ,-- >+7 +/ -/7 7/, -<, ,- -<7,+ ,+ //7+- ? +,/7+- -=/+, 7? /--+- +,- - ,--.
!%1% MERCADO META E 7+ 7 , -F //+ ,- ,-- -+, +- B@/,- / M+< , ++7+- 7+/, //+, 7F- /,++7+- 3 -@+- - +,/,, @,H/+- /=+. E , ,<+/+ , @/ 65 /=, 3!:692 -+,- -F, /,-- +- @,H/+- /=+- +,/, ,-+ ++ + +7+ 7+ 7 - 35 -/<,/H 20:296 -+,- + 2016
!%2% PROYECCIÓN DE LA OFERTA E ++ +> - 7? +,+/+ , -+,-7/+- + -,/, ? =+ <<+ - -F <<,+ - ,>+ , ,-++,-7/+-. T,/,+ , / - +> , 7+/, //+, +-+ 1 -+ -+7, +>/- >+7 7@+/. P B@ +-/@// 7- , = ,<+/+- /,, , 7/-7+ @+. 21
&% PLANEAMIENTO ESTRÁTEGICO
22
&%#% ANÁLISIS FODA
23
&%!% &% !% MI MISI SIÓN ÓN S+7+7+- , 7 7- 7+< <, +> 7+/ 7+/, ,- +, +, , , =+ =+ < << <+: +: -/-/-> >/ /, ,+ + ,-/ ,-/ -- +- +,-7/ +,-7/+ +-: -: +, , + ++ + /+: -@ /,,+=+: @/,+ , < F/+ ? +<+ +,-7+ ,-+ ++K
&%&% &% &% VI VISI SIÓN ÓN L< - , 7- +,-+/ ,/= -: +>/,+ , ++ +7+ 7+/,: ,/,+ , ///, , 7+ ,/+,
&%/% &% /% OB OBJE JETI TIVO VOS S
S/-> - ,-/- - /=- +- +,-7/+I,,+ I,,+= =/ /, , ,=+ ,=+-- + + + +-- +> +> , 7+
&%0% &% 0% VAL ALOR ORES ES • • • •
C+7+7/-+ +<,/Q/+, T@+ T@+ , E/+. R-+,-@// S=//+ C/,
C.<@4.<7,. .45+7=567.+5
E- <+ , , 7+ - /,/H +, 7- , @+ - < 7 +<,/Q/, 7,, - /, +, +, . P+ ,+ ,+:: /,=+ ,=+ 7/ 7/, ,+ + , @+ -/<,/H /,/H- ? +7+7- +, +, , @ @ + + - -H H+: , ,+ ,+ 24
+7+7/-+ +<,/Q/+, - /,/H/, /,/=/+ +, +<,/Q/, + 7 T45(5. *+ E)7@.% E-+ - @: /,/7,: , +=B7/,+ +- -+- , - -+ +,,- , +- - H H /,/, +, -+ -.
R*,@.+,5(77>5>
L - -+,- +,-@/ @// / - , =+ =+ - - , +,/,/ - -+, -+,-: 7 7/ /+, /+, :: 7/ 7/,/ ,/- - : : +/ +/, , ? =+ =+ +,-,/- -- +-.
S*4?767. 5 67*+-*
E- , +, +,, ,+ + / /=/ =/ -- /Q /Q - + + -+,- +> +, H, /, +@,< ,< + + , 7+7, ,+ ? < + ? - -< , -+ ++ 7/-7+
&%$% OBJE OBJETIV TIVOS OS ORGAN ORGANIAC IACIONAL IONALES ES S/ S/-> -> - ,,-/ / - ++-
•
+,-7/+-. O@,
•
,@//
/,=-/,. •
•
T, T, ///, , 7+ = +-//+, ,- 7. C+,C+,-7 7+ + + + + +-- , , -/, -=,-: ,/ +- +,- Q-
&%1% ESTR ESTRA ATEGI TEGIA A GENÉR GENÉRICA ICA L 7 7- - ,>+ ,>+ , , , /> />,/ ,/ / /, , ++. E, - -/</,- --
25
•
•
-,/ -,/ ,- ,-+ + L.. .. S. S.5+: 5+: R ++ ,. N)*,-4. C.<@4.<7,.: L+- ++- / /Q Q7+7+- -F -F, , +, +, ,/= ,/= -- B/ B/, , ? / P/@/ , ++ +>7+C57>5>: P/@/
/% PLAN DE MARKETING
26
/%#% OBJETIVOS DE MARKETING /%#%#% OBJETIVOS DE COMERCIALIACIÓN • • •
P+? , /7<, , 7- A, - ,-/- +- +,-7/+-: P+-//+, 7 “Q BUEN GUSTO”
/%!% ESTRATEGIAS /%!%#% ESTRATEGIAS DE SEGMENTACIÓN CRITERIOS G*.4H65 C.+>)6-)5 D*<.4H6.
CLASIFICACIÓN
DESCRIPCIÓN
M+< E
D/-/+ M+< C+,-7/+- /->, , @@/ , 25 55 +-
T/+ -/+ O/,
%+7@- ? MP+>-/+,-: 7- -
",H/+-
P*4H >* C7*+-* O(*-7?.:
L- -+,- ? >7//- ,/= -+/+ +,7/+ 7/+: <-, ++- 100 ,-: -/, -=,-: ? / ? ,< , @, -,/,. M-, , /,/H/, +- +,-7/++, +- ++- ,CQ ? +,-/, < 7F- + , ++ />,/+ ? ,//=+. 2!
E- /7+, />,/ ++ ,>/Q,+ / , >+. L+- =+,//+,- ? - , ++ /@ -=,-.
/%!%!% ESTRATEGIAS DE POSICIONAMIENTO L - +-//+,7/,+ 7 “Q' BUEN GUSTO”: -F @- , 7 ,=. D79*4*+675678+: "@/ 100 +,,/,+ / ? -,/,
,:
V*+-55 6.<@*-7-7?5 *+ * @4.>)6-.: E- =, , ++ +, @,H/+- /=+-
/%!%&% ESTRATEGIA COMPETITIVIDAD
D79*4*+675678+ >* @4.>)6-.:
L - 7- - />,//, ++: +>/,+ , ++ />, //+,
/%!%/% ESTRATEGIA DE CRECIMIENTO o
D*,544.. >* P4.>)6-.,. S -+ =- /, ,=+- -@+- , 7+/, - ,-+- /,- ,F +/, 7- /=-/ -@+-
/%!%0% ESTRATEGIAS DEL NEGOCIO S 7- =- />,//, ,-+ ++ +, +- ++- - +>, , - -. O>/,+ +, / - ++ ,-+ +,-7/+ = />,/ , 7/ +7 28
/%!%$% PLAN DEL MARKETING /%!%$%#% ESTRATEGIAS DEL PRODUCTO C+,-/- , , ++ +, />,=/- -@+- -,+ , , =-+ 500 7 - -/-, +. L - - - , 7, ++,-7/+- +, , -+<, L+ , -@ //+-+K LOGO
/%!%$%!% ESTRATEGIA DE PRECIO L+- /+- -F, H+- -<, ,-- /Q- ? +- +-+- ,//++ =/ -@+: , -,-/- +-+ 7+/, +- S) 2.50 , /+ -/@ ++ +,-7/+.
/%!%$%&% ESTRATEGIA DE PLAA 29
E , ,<+/+ -F , , + @/+ , =,/ ". U, < ,/+: -/@ +, ,-+- /,- +F, -+// ,-+ ++ - -=/+ + = , , =-+ -++ +: +, +<+ ,-+ ,<+/+.
/%!%$%/% ESTRATEGIA DE PROMOCIÓN S /Q =- =+,-: 7/-+/-: ? , - -+/-: - ++ , +- ,=-- = -+<, ,-+ ++
30
/%&% CADENA DE VALOR
31
L.,-765 I+-*4+5%
E, - ,+ - ,/Q, - /=/- /+,- +, /,: 7, ? +,+ +- /,-7+- ,-/+ @+/, 7+/, //+, ? -@+L.,-765 E-*4+5%
S ,/Q ,/, ,-+- +,-7/+- , 7+7,+ =,: ,/= -=//+ - -F @/,,+ , ,/,.
M54*-7+ V*+-5,%
N-/7+-
+7+
+
,<+/+:
-@
L.,-765 I+-*4+5%
E, - ,+ - ,/Q, - /=/- /+,- +, /,: 7, ? +,+ +- /,-7+- ,-/+ @+/, 7+/, //+, ? -@+L.,-765 E-*4+5%
S ,/Q ,/, ,-+- +,-7/+- , 7+7,+ =,: ,/= -=//+ - -F @/,,+ , ,/,.
M54*-7+ V*+-5,%
N-/7++7+ + ,<+/+: -@ +7+7/,+ +- +,-7/+- 7F- -@ +7+ />,/ ,- 7 =- 7/,<. S*4?767.,%
L +7,//, ? /,7@/+ /,>+7/, - /Q + 7/+ ,/+,- +<7- +, <,+=+- ? +7+-. C.<@45,%
S @ =/ -@-/7/,+ 7/ /7 +, +- +=+- ? - @- /-7/,/ + ,<+//, +-,.
G*,-78+ >* R*6)4,., ;)<5+.,: S @- +@ 7,+ 7F- /H @+/, 7+/,. L +,/, -+, - /Q + @- ? -7/,/- , +-+ @+/, ,-+ ++.
32
0% PLAN DE OPERACIONES
0%#% OBJETIVO DE OPERACIONES 0%#%#% OBJETIVO GENERAL 33
O> /, , "E"IDA ,:-, ? -@ ,/,+ , + +,,/+ /7,//+.
0%#%!% OBJETIVO ESPECÍFICOS
T, /, +- +,-7/+- +, @@/. "/, , @@/ , +, , =+ <<+
,-
0%!% ESTRATEGIA DE OPERACIONES 0%!%#% PROCESO PRODUCTIVO E, 7/-7+ + +, - -+ ,- ,/, 7@/, - -F /Q,+ +/, +/>,- -@+- @+/, 7+/,.
0%!%!% DIAGRAMA DE FLUJO DE LA PRODUCCIÓN DEL BIEN YO SERVICIO PROPUESTO
34
0%&%
POLÍTICAS OPERATIVAS 0%&%#% REGLAS OPERATIVAS •
•
•
•
E @+ - -+ - - 3.00 7 B- - 12 7 E -+, @F +, +, ++- +- /77,+- B/,: <+ B/+: 7,/: <,S++ - +, +, 15 7/, +,/ , 7+7,+ /,<-+ @+ T++ 7/ -+ @F - = , 7+7,+ - -+
0%/% MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIÓN 35
0%0% DISEO DE INSTALACIÓN
36
3!
5.6. TECNOLOGÍA DE LA PRODUCCIÓN EMOLIENTE (Rendimiento: 1 vaso 500 ml.
T/7+ /, “!" <7+)-.,”%
In!"edientes:
10 < /,Q 3 B- Q. "- 7+/, B/@- +7F/-: @ S@+ A<?7,+: 77@/+: 7?F +/+, #tensilios:
C+ + /,+/@ +, / 2 L/+-. T CB + /,+/@ V-+ =//+ 500 7
0%$%#% PROCEDIMIENTO PRODUCCIÓN
DEL
PROCESO
DE
LA
P/, •
•
•
S B B=/ @- 7+/, , , +: /,?,+ - B/@- +7F/-: >- +7+ /: 7,Q,: ? @. P+ ++ + - B B=/ /,Q. S << Q 7+7,+ - , /,Q ? @- 7+/,. S << > >,/ /,.
E,=-+ •
S/ /, + /-+, =: - + ,=- , , =-+ ,++ +, , .
38
$% ADMINISTRACIÓN ORGANIACIÓN%
39
Y
$%#% CULTURA ORGANIACIONAL L +<,/Q/+, /, +-/+ @/, /, , -=//+ /: +B, +, +- +@/=+- - , 7-: + : +<,/Q/, -/+,F -+, 7F- /,+ - 7++ =/ - /7, +<,/Q/, , /-: ,/-: +-7@-: -@/+- + ,+7-: =+- ? /=+7/- + ++- +- 7/7@+- +<,/Q/,
$%!% OBJETIVOS GENERALES
E-@ ,7+ -+, - ,F , 7- - +7+ @//, ,+ +- , 7+ +7,//, ? ++/,/, ->,/+,- +<+ +- +@/=+- 7-. G, , - -++ -/< /=/-.
$%&% NATURALEA $%&%#% C.+,-7-)678+ >* 5 E<@4*,5 E /+ 7- - +,-//F @+ , E7- I,/=/ R-+,-@// I/7/. S , @- < P+ D+ L? 21435 - +7< L? P E7- P+/ P/=. L 7- /,/=/ -+,-@// /7/ - +,-//F 7/, + ++<+ + - >,+. E +//+ ++<F /B+ + +,-//=+ , ,+/ ,/ + 7/, +7,+ @+ H7 /= </Q+ + N+/+ P@/+: @F - +-/ , R-+ M,/: +, /, /,,: 7//, 7-. L ,+7/,/, 7- - >+7F /@7,. E-F @F - / + -</: /,7/ ? @7,: - @- E7- I,/=/ R-+,-@// L/7/K: + - -/<- E.I.R.L.K. 40
Nombre o Razón Social
EMOLIENTERIAK* "UEN GUSTOK E.I.R.L. C5456-*4,-765, >* I+>7?7>)5 R*,@.+,5(77>5> I7<7-5>5:
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
C,+ - L? - B 7,/, -/< M#PE: - -F H/,+ - M/+ ? P- E7--: - - ,+ +@-, , 7+- ? -/- +/-: /,, /< 7/,+ , -, L?: +, /, 7, @+ - //, - M/+7--. A4-6). &% C5456-*4,-765, MYPE
L- M#PE @, +,,-
,/
-
(l n)mero total de trabajadores*
41
-/</,-
-/-
L 7/+7- @ ,+ 1 B- 10 @+/,-/= L 7- @ ,+ 1 B- 50 @+/,-/= +
Niveles de ventas anuales*
L 7/+7- B- 7+,+ 7F/7+ 150 U,/I7+-//=- T/@/L 7-- / 7+,+ 7F/7+ -+ - 7/+7-? B- 850 U,/- I7+-//= T/@/- UIT.
$%&%!%
L76*+675,%
L -+/ +,>+7 -+//F , /,/ >,/+,7/,+ H,//=: -F -+// - , /,//+. P + - @ , , , <+ 12 7-- >,/+,7/,+: 7,/// 7/ L/,/ M,// ,/+,7/,+ DH,//=. L M,/// D/-/: ,+ +F +@ -- + +,+ ,+=/,: H-/Q/, + +,+ ? /Q/, +- 7/-7: ,/ ++ >/+ - F7/: +, /, +- -+- 7@/+ -+: + + -@ D+ L-/=+ NW !!6: L? T/@/, M,// ? -7+/H+/-. A - =Q - @ +,+ +- /-/+- +@, , /,/ - ,+
S+// /,/ >,/+,7/,+ H,//=. C+/ RUC. C+/ T+ P+/ + +7,+ /=, / +/ + C+/ C+,+ /. C+/ E-/ P@/ C+,-//,. I,>+7 >=+@ D>,- C/=/. P<+ + B+ F7/. E, -+ +/Q/+,- -+/-: +/ +/Q/, ?)+ /H/, -+ +7, -<, /=/. A<, ++ +7,+ /+ + M,///. 42
A- 7/-7+: +,/, +, L/,/ P7,, + - / -, , M,///: , /, ,: -/7 ? -/, +-+ <,+: /,>+7 +,/,, , + +/Q+ -@/7/,+.
$%/% ESTRUCTURA DE LA EMPRESA L - 7- -F >+7
L +/ - ,/ ? @-+ -/+ -+@ -+@++-: +7+ -,/ /,//+ ,/ 7,+ ? +- <,+- /,=++- -7, -+,-@//- -- >,/+,-. E- , +<,/Q/, -/7 ? +,>+7/, /7/: +, F /@ ? ,-7/ + - , - ,+,+: >//,+ /Q /,. P7/ -+/, /,7/ , -+ +/ /,+,=,/,-: -+/+,F,++- 7, -. L +/ /@ --+7/,+ ? -=//+ ,/+ -//--.
$%0% ÓRGANOS Y CARGOS DE LA EMPRESA A% A><7+7,-45>.4
S +,F +, , 7/,/-+ ,F - <+ 7/,/-/, ? -,/, 7-: - 7/-7+ - ,< ++/, ? +<,/Q - /=/- -+- ,+ 7- 7F- - ,< +,@. B% P4.>)6678+: P*4,.+5 >* P4.>)6678+
S +,F +, , T@+ ,F - <+ /7, /, +- 7+/,-: - 7/-7+ - ,< /7/Q ,+ 7-. C. V*+-5,: M.=., C5*4. “A-*+678+ 5 67*+-*”
43
S +, +, , -+, / -=//+ ,/, /, ? 7@/, 7/ +- - ,+ 7-
$%0%#% DESCRIPCION DE FUNCIONES ESPECÍFICAS A NIVEL DE CARGOS A% A><7+7,-45>.4:
E- -+, /, , /Q<+ ,+ 7- -7/,+ 7B- -+,-@// ,+ +<,/Q/, -/,+ Q -7/ /-/+,- +7+, H, 7+ 7-: = +/+,- 7+. ,/+,- P-+
R-,, +<,/Q/,. A+/Q +- /7/,+- 7/ /7 / +-+ +/, 7-. S=/- +- - /=/- +/=- ? 7/,/-/=-. S =/,: -/, ? +,/, -+,. R/Q ,<+/+,- +, +- +=+- A 7/-7+ /7+ <, BF >,/, +,+: /,/H,+ ? ,/QF,++- /,<-+-: <-+-: /,/, -+- H,,/+- 7-. R/Q +- ,F/-/- ,- /,=,/+>/, ? -/+. M,, +7,/, +- +-/@F7/-. C+,+ /, , F <-/+, ? +- F- +7+ +/, S=/- >,/+,7/,+ + /,-/, 7F- =/H - 7/- -</ ,+ -@/7/,+
R/-/+- P-+ T+ ,/=-//+ I,<. C+7/. M,+ ? +,+/7/,+ - , +X
44
S+ 7-/,+ + >7,/,+. E 28 +- , ,. C+,+/7/,+ -/-7- /@/+-. C+,+/7/,+ ,/, ? -=//+ /,.
B T45(55>.4 ) O@*4547. >* 5 P4.>)6678+
E- -+, ,< /, +-+ @+/, 77 7 - >,/+,- -/+, > ? 7 ++ 7/,+ 7F- +- - ,+7,- @, >,/+,7/,+ 7-. R*)7,7-.,:
E- /7+, - , -+, /=: /,F7/: ++/,: Q /Q /-/,- /=/-. D@ , +,+/7/,+- , 7/ /7 /,/ , /Q 77 , +, 7/ /,/ , @+.
F)+67.+*, >* P)*,-.:
R/+, ? 7+ 7/ /7 >-: ? ++: @+/+, 77 ,. R/Q /7/Q > - +-+. M, ++- +- /+- ? B7/,- ,. L/7/Q , +/+,. V/H +-+- 7,7/,+ ? 7 ++ 7/,+. E-@ , +// +=/-/+,7/,+ ++ >-+.
$%0%! ESTRUCTURA ORGANIACIONAL FUNCIONAL DE LA PEQUEA EMPRESA S , +<,/<7 -/</, 7,
45
Y
ADMINISTRAD OR
PRODUCCION
VENTAS
$%$% ESTRATEGIAS DE RECLUTAMIENTO SELECCIÓN Y CONTRATACIÓN DE PERSONAL E 7/,+ - @- , @- -+, , ,+ +<,/Q/,: ,/,+ / + /- ,+ 7-: +7+7/+ +, ++@/=+- ,+ ,+ +<,/Q/, ? 7@/, , ,/, B/ ,-+- /,-
$%$%#% RECLUTAMIENTO INTERNO P+ 7/+
A,,/+- ,- + I,, A,,/+- @///+-
$%$%!% CONTRATACIÓN REQUISITOS
DEL
PERSONAL
E +-+ +,/, - @-F , -,/, /+- +7,+- + 7/7@+ /+: +7+ A,,- ,- ? +//- , +- - F- P-,/, DNI , +- - F- /7 , +,+ B -/+ =/7, +. M? +- +7,+- 7+-+- - /F +, -+ 7++ =/, +,/, , -/ /-/+- + + 7+-7+- T/++< /,-7,+- =/=+-
%+- S+//. C+ V/. 46
%/-+/- +>-/+,-. T- B@//-. C//+,
$%$%&%
MODALIDAD DE CONTRATO
S ++< , +,+ + 6 7-- - - -F, ,+=- -/ 7- - + /. DESCRIPCION
CANTIDAD
SUELD O MES
P-+, P/+,
2
S). 900.00
M+Q-
1
S). 850.00
C+
1
TOTAL PLANILLA APORTES A PAGAR AP
SIS 7?
S). 850.00 S% !$""%" "
-.-5 SUELD SUELDO @5. O MES SEMANA =/+, +*-. TOTAL L S). 1:5!5. S). S). 00 915.00 S). 228.!5 !8!.50
AFP
SIS
S). 112. 50 S). 106. 25 S). 106. 25
S). 15.0 0 S). 15.0 S). 0 !43.!5 S). 15.0 S). 0 !43.!5
S). 865.00 S). 216.25
S). 3!1.88
S). 865.00 S). 216.25 S% !$/0%" 661.25 "
S). 3!1.88 S). 1:531.25
0.125 S). 15.00
MANO DE OBRA INDIRECTA DESCRIPCION
A7/,/-+)+, + TOTAL PLANILLA APORTES A PAGAR AP ESSALUD
CANTIDAD
1
SUELD O MES
S). 1:500.0 0 S% #0""%" "
AFP
SIS
S). 18!. 50
S). 15.0 0
T.-5 SUELD SUELDO @5. O MES SEMANA =/+, +*-. TOTAL L S). S). 1:312. 1:515.0 S). 50 0 S). 3!8.!5 656.25 S% #0#0%" 3!8.!5 "
0.125 0.09 S% /#$"%" "
$%1% POLÍTICAS DE COMPENSACIONES
4!
REMUNERACIONES
Y
48
1% FINANAS Y CONTABILIDAD
1%#% INVERSIÓN L /,=-/, /Q- -F -).18:602.30 ,=+- -+-: -/,+ - 7+,+ / 7-. E- /,+ - -/, +7 7/,/ ? - B7/,,-/-: <-+- I,,@-: C/ T@+.
1%!% ESTRUCTURA DE INVERSIÓN VALOR UNITARIO
RUBRO
CANT%
UNID%
COSTO TOTAL
I% ACTIVO FIJO A% TANGIBLES
M5)7+5475 . E)7@.,
C+7+ I7-+
S). 1:300.00 S). 250.00
1 1
U,/ U,/
/+ -+,/+
S). 1:600.00
1
U,/
R>/<+ M+-+ +/, <,
S). 1:100.00 S). 600.00 S). !00.00
1 1 1
U,/ U,/ U,/
49
S% 000"%"" S). 1:300.00 S). 250.00 S). 1:600.00 S). 1:100.00 S). 600.00 S). !00.00
=/-+ 40 Y M)*(*, *+,*4*,
S). 1:200.00
1
U,/
M--
S). 160.00
8
U,/
S). !0.00 S). 100.00 S). 140.00 S). 15.00 S). 5.00 S). 15.00 S). 60.00
32 3 2 10 60 20 6
U,/ U,/ U,/ D+,U,/ U,/ D+,
180 50
1 1
U,/ U,/
COMPRO"ANTES DE PAGO
S). 100.00
1
LIC. DE UNCIONAMIENTO
S). 180.00
1
LIC. DE PU"LICIDAD
S). 150.00
1
SUNAT GRATUITO
S). 0.00
1
ELA"ORACION DE PLAN DE NEGOCIOS
S). 500.00
1
SEPARACION DE NOM"RE COMERCIAL
S). 18.00
1
ELA"ORACION DE ESTATUTO
S). 300.00 S). 300.00
1 1
7/ +7, + +7, + +7, + +7, + +7, + +7, + +7,
S/+R//,- 7/+=-+- -@=-+- VIDRIO 1)2 LITRO J- 7/,P+- +O-4., E/,+ "+//, TOTAL TANGIBLES
S). 1:200.00 S% 0!#"%"" S). 1:280.00 S). 2:240.00 S). 300.00 S). 280.00 S). 150.00 S). 300.00 S). 300.00 S). 360.00 S% !&"%"" S). 180.00 S). 50.00 S% #"33"%""
B% INTANGIBLES
NOTARIA
50
S). 100.00 S). 180.00 S). 150.00 S). 0.00 S). 500.00 S). 18.00 S). 300.00 S). 300.00
INSCRIPCION DE REGISTROS PU"LICOS
S). 300.00
1
DEENSA CIVIL
S). 200.00
1
+ +7, + S). 300.00 +7, + S). 200.00 S% !"/2%"" S% #&"&2%""
TOTAL INTANGIBLES TOTAL ACTIVO FIJO
MENSUAL
II% CAPITAL DE TRABAJO
INSUMOS
C
P/+ 1 =-+ 7+/, 77@/+
1.35
1344 =-+-
P/+ 1 =-+ 7+/, ,
1.15
2880 =-+-
P/+ 1 =-+ 7+/, 7?
1.35
1344 =-+-
P/+ 1 =-+ 7+/, <?7,+
1.35
1344 =-+-
S% 2100%!" S). 1:814.40 S). 3:312.00 S). 1:814.40 S). 1:814.40 S% 1!!"%"" S). 4:160.00 S). 2:660.00 S). 400.00
RECURSOS VARIOS Mano de obra directa e indirecta
S). 4:160.00
1
U,/
Gastos indirectos
S). 2:660.00 S). 400.00
1 1
U,/ U,/
efectivo
S% #0310%!" S% !3"#&%!"
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL TOTAL COSTOS
1%&% FUENTES DE FINANCIAMIENTO FUENTE
INVERSION FIJA S). 6:538.00 S). 6:500.00
APORTE PROPIO PRESTAMO TOTAL S% #&"&2%"" UENTE ELA"ORACION PROPIA
DESTINO CAPITAL DE TOTAL TRABAJO S). 3:000.00 S). 9:538.00 S). 12:9!5.20 S). 19:4!5.20 S% #0310%!"
S% !3"#&%!"
1%/% AMORTIACIÓN DE CRÉDITO 51
33 6! #""
PRESTAMO S%
MONTO TEA PLAO SEG DESG TEM TEM SEG DES TEM TOTAL CUOTA
MES " # ! & / 0 $ 1 2 3 #" ## #! #& #/ #0 #$ #1 #2 #3 !" !# !! !& !/
SALDO #3/10%!" #211&%32 #2"$/%"& #1&/0%!& #$$#1%/2 #022"%$1 #0#&/%$1 #/&13%&3 #&$#/%1" #!2/"%/2 #!"0$%$& ##!$&%"" #"/03%0" 3$/0%32 22!!%&/ 1322%/& 1#//%#/ $!23%&& 0/!&%21 /0/1%$& &$$"%/2 !1$!%!2 #20!%3" 3&!%#2 "%""
AMORT% "%"" 1"#%!! 1"3%30 1#2%2" 1!1%10 1&$%2# 1/0%33 100%!2 1$/%$3 11/%!! 12&%2$ 13&%$! 2"&%0# 2#&%0# 2!&%$0 2&&%3# 2//%!3 20/%2# 2$0%/$ 21$%!/ 221%#0 232%!" 3"3%&3 3!"%1# 3&!%#2
52
#3/10%!" &&%2 !/%"" "%$&2 #%!! "%"!1 #%! 3/&%13
INTERES "%"" !/!%01 !&&%2/ !!0%"" !#$%"/ !"$%32 #31%2" #22%0# #13%#" #$3%02 #03%3& #0"%#1 #/"%!3 #&"%!2 #!"%#0 #"3%23 33%0" 22%32 12%&/ $1%0$ 0$%$/ /0%03 &/%/# !&%"2 ##%$#
CUOTA "%"" 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13 3/&%13
1%0% PROYECCIÓN DE SERVICIOS REALIADOS Y PROYECCIÓN DE VENTAS
53
1%$% PLANILLA DE EMPLEADOS DESCRIPCION
P-+, P/+, M+QC+ TOTAL PLANILLA APORTES A PAGAR AP
SIS 7?
CANTIDAD SUELDO MES
2 1 1
S). 900.00 S). 850.00 S). 850.00 S% !$""%" "
-.-5 SUELDO SUELDO @5. MES SEMANA =/+, +*-. TOTAL L S). S). S). S). 112.50 S). 15.00 1:5!5.00 915.00 S). 228.!5 !8!.50 S). S). S). S). 106.25 S). 15.00 !43.!5 865.00 S). 216.25 3!1.88 S). S). S). S). 106.25 S). 15.00 !43.!5 865.00 S). 216.25 3!1.88 S% S). !$/0%" 661.25 1:531.25 " AFP
SIS
0.125 S). 15.00
MANO DE OBRA INDIRECTA T.-5
SUELDO
SUELDO
1%$% PLANILLA DE EMPLEADOS CANTIDAD SUELDO MES
DESCRIPCION
P-+, P/+, M+QC+ TOTAL PLANILLA APORTES A PAGAR AP
2 1 1
S). 900.00 S). 850.00 S). 850.00 S% !$""%" "
-.-5 SUELDO SUELDO @5. MES SEMANA =/+, +*-. TOTAL L S). S). S). S). 112.50 S). 15.00 1:5!5.00 915.00 S). 228.!5 !8!.50 S). S). S). S). 106.25 S). 15.00 !43.!5 865.00 S). 216.25 3!1.88 S). S). S). S). 106.25 S). 15.00 !43.!5 865.00 S). 216.25 3!1.88 S% S). !$/0%" 661.25 1:531.25 " AFP
SIS
0.125 S). 15.00
SIS 7?
MANO DE OBRA INDIRECTA DESCRIPCION
CANTIDAD
A7/,/-+)+,+ TOTAL PLANILLA APORTES A PAGAR AP ESSALUD
1
SUELDO MES
S). 1:500.00 S% #0""%" "
T.-5 SUELDO SUELDO @5. MES SEMANA =/+, +*-. TOTAL L S). S). S). S). 18!.50 S). 15.00 1:312.50 1:515.00 S). 3!8.!5 656.25 S% #0#0%" 3!8.!5 " AFP
SIS
0.125 0.09 S% /#$"%" "
1%1% COSTO DEL PRODUCTO
54
1%2% GASTOS INDIRECTOS
55
1%3% DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIA MUEBLES Y ENSERES
56
1%#"%
PRESUPUESTO DE GASTOS
1%##%
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
5!
1%#!%
BALANCE GENERAL
1%#!%
BALANCE GENERAL
58
1%#&%
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Y FINANCIERO
1%#&%
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Y FINANCIERO
59
1%#/% PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN Beneficio Mes
Inversión
Neto
Factor de Actualizació n
(1)
(2)
(3)
0
!" 2#$013"20
Beneficio
Beneficio
Neto Actualizad o
Neto Acumulado (4)
1
1
1%%%"43
0"
1$4&'"&&
1$4&'"&&
2
1%%%"43
0"&0
1$32&"4%
2$&1%"34
3
1%%%"43
0"'1
1$1&%"13
4$002"4'
4
20'2%"43
0"%4
13$1'2"02
1'$1'4"4#
20'2%"43
0"'
11$'%0"'3
2&$#3"22
%
20'2%"43
0"1
10$00"%
3#$43"&'
'
20'%"43
0"4
#$30'"'3
4&$'43"%0
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61
2% CONCLUSIONES RECOMENDACIONES
62
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2%!% RECOMENDACIONES
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63
3% ANEOS Y REFERENCIAS
64
3%#% ANEOS
65