NOMBRE REGISTRO PATRONAL EJERCICIO A DICTAMINAR: INICIO TERMINO DOMICILIO: CALLE NUMERO COLONIA MUNICIPIO CP. CIUDAD REPRESENTANTE LEGAL INICIO DE ACTIVIDADES RFC CONTADOR PUBLICO : NOMBRE REGISTRO IMSS FECHA DE AVISO PROMEDIO ANUAL DE TRABAJADORES PRIMA DE RIESGO ANTERIOR PRIMA DE RIESGO ACTUAL FECHA DEL DICTAMEN DIVISION CLASE FRACCION GRUPO MES DE PRUEBA EJERCICIO DICTAMINADO DEL AL
DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. E0656882101 2012 1/1/2012 12/31/2012 PUEBLA, PUE. 30 PONIENTE 2909 LAS HADAS PUEBLA 72000 PUEBLA Francisco Pérez Rodríguez
Torralba Flores Pavel Ignacio 500-24-06 3/1/2013 5 2.5985% 2.5985% 6 II 666 6 AGOSTO 2012 1/1/2012 12/31/2012 enviar hasta
l anexo 4
[email protected]
DISTRIBUIDORA DE BARNICES SA DE CV E0656882101 DETERMINACIÓN DE DIFERENCIAS SEGÚN AUDITORIA AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Según patrón NOMBRE
No AFILIACIÓN
CUOTA DIARIA
S.D.I.
ANTIGÜEDAD
CATEGORÍA
PUESTO
CUOTA FIJA
LOPEZ MARTINEZ ERNESTO
62182532496
250.00
261.30
1
VENTAS
VENDEDOR
0.00
SANCHEZ ARANDA RAFAEL
62182533456
150.00
156.78
1
VENTAS
VENDEDOR
0.00
MARTINEZ ORTIZ ENRIQUE
62189876548
150.00
156.78
1
VENTAS
VENDEDOR
0.00
PEREZ RODRIGUEZ FRANCISCO
62188765432
500.00
522.60
1
ADMINISTRATIVO
GERENTE
0.00
MARQUEZ SALAS YOLANDA
62182533488
200.00
209.04
1
ADMINISTRATIVO
SECRETARIA
0.00
ANTIGÜEDAD
FACTOR DE INTEGRACIÓN
S.D.I.
SEGÚN AUDITORIA NOMBRE
CUOTA DIARIA
EXCEDENTE 186.99
LOPEZ MARTINEZ ERNESTO
500.00
3
1.0647 1.
532.33
345.34
SANCHEZ ARANDA RAFAEL
300.00
3
1.0647 1.
319.40
132.41
MARTINEZ ORTIZ ENRIQUE
300.00
3
1.0647 1.
319.40
132.41
PEREZ RODRIGUEZ FRANCISCO
1,000.00
3
1 .0647 1.
1064.66
877.67
MARQUEZ SALAS YOLANDA
400.00
3
1.0647 1.
425.86
238.87
JUAN PEREZ PEREZ
800.00
3
1.0647 1.
851.73
664.74 2,391.43
DISTRIBUIDORA DE BARNICES SA DE CV E0656882101 DETERMINACIÓN DE DIFERENCIAS SEGÚN AUDITORIA
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 CUOTAS OMITIDAS NOMBRE
S.D.I.
S.B.C MENSUAL
excedente
MES
DÍAS
S.D.I.
ENE
31
2206.87
68,412.97
394.17
FEB
29
2206.87
63,999.23
368.74
cuoa fija
LOPEZ MARTINEZ ERNESTO
271.03
MAR
31
2206.87
68,412.97
394.17
SANCHEZ ARANDA RAFAEL
162.62
ABR
30
2206.87
66,206.10
381.46
MARTINEZ ORTIZ ENRIQUE
162.62
MAY
31
2206.87
68,412.97
394.17
PEREZ RODRIGUEZ FRANCISCO
542.06
JUN
30
2206.87
66,206.10
381.46
MARQUEZ SALAS YOLANDA
216.82
JUL
31
2206.87
68,412.97
394.17
JUAN PEREZ PEREZ
851.73
AG O
31
2206.87
68,412.97
394.17
2206.87
SEP
30
2206.87
66,206.10
381.46
OCT
31
2206.87
68,412.97
394.17
NOV
30
2206.87
66,206.10
381.46
DIC
31
2206.87
68,412.97
394.17
SUMA
1,112.01 1,040.27 1,112.01 1,076.14 1,112.01 1,076.14 1,112.01 1,112.01 1,076.14 1,112.01 1,076.14 1,112.01
DISTRIBUIDORA DE BARNICES SA D E0656882101 CÉDULA SUMARIA DE GASTOS DE ADMINI AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE SALDO S/G EMPRESA 12/31/2004
CONCEPTO GASTOS DE ADMINISTRACI N
SUELDOS Y SALARIOS AGUINALDO PRIMA VACACIONAL CUOTAS IMSS APORTACIONES AL INFONAVIT 1% SOBRE REMUNERACIONES HONORARIOS A PROFESIONISTAS RETIRO, CESANTIA Y VEJEZ VACACIONES
PTU POR PAGAR
363,989.87
DEBE
HABER
2,485.59
-
246,400.00 10,500.00 1,400.00 30,040.54 - 9,216.59 12,900.00 199.70 2,640.00 3.50 48,000.00 6,509.33 11,498.98 5,600.00
114,200.00
76.50
CV
STRACIÓN 2010 SALDO S/G AUDITORIA 12/31/2004
DISTRIBUIDORA DE BARNICES E0656882101 CÉDULA SUMARIA DE GASTOS D AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBR CONCEPTO
360,875.46 GASTOS DE VENTA
246,400.00 10,500.00 1,400.00 20,823.95 13,099.70 2,643.50 48,000.00 18,008.31
114,123.50
SALDO S/G EMPRESA 12/31/2010
SUELDOS Y SALARIOS AGUINALDO PRIMA VACACIONAL CUOTAS IMSS APORTACIONES AL INFONAVIT 1% SOBRE REMUNERACIONES HONORARIOS A PROFESIONISTAS RETIRO, CESANTIA Y VEJEZ VACACIONES
DEBE
264,096.44 - 17,562.92
193,600.00 8,250.00 1,100.00 20,026.44 10,360.00 2,070.00 24,290.00 4,400.00
6,600.17 144.77 1.00 11,106.52
A DE CV E VENTA DE 2010 HABER
-
SALDO S/G AUDITORIA 12/31/2010 242,133.52 193,600.00 8,250.00 1,100.00 13,426.27 10,504.77 2,069.00 13,183.48
DISTRIBUIDORA DE BARNICES SA DE CV Relación de pagos al IMSS Auditoria al 31 de Diciembre de 2010
Mes
SBC
Cuota
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Excedente
-
-
-
Gastos Prestaciones médicos pensionados en dinero
Riesgos de trabajo
Invalidez y vida
Guarderias y prest. sociales
SUMA
Bimestre
Primero Segundo Tercero Cuarto Quinto Sexto
SAR
SUMA
SUMA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Infonavit Aportacion amortizacion es de creditos
Cesantia y vejez
Total Infonavit
Actualización
Fecha de pago Recargos
SUMA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Lugar de Pago
Fecha de pago
Lugar de pago
-
DISTRIBUIDORA DE BARNICES SA DE CV E0656882101 ANÁLISIS DE HONORARIOS AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 MES
CONCEPTO
ENERO CP RECIBO 717 FEBRERO CP RECIBO 730 MARZO CP RECIBO 743 ABRIL CP RECIBO 759 MAYO CP RECIBO 762 JUNIO CP RECIBO 779 JULIO CP RECIBO 792 AGOSTO CP RECIBO 806 SEPTIEMBRE CP RECIBO 819 OCTUBRE CP RECIBO 830 NOVIEMBRE CP RECIBO 845 DICIEMBRE CP RECIBO 857 SUMA
IMPORTE
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
IVA
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
ISR RETENCION
$0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 $0.00
IVA RETENCION
$0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 $0.00
NETO
$0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 $0.00
1000 1121 1121.01 1131 1140 1140.01 1150 1150.01 1150.02 1150.03 1151.04 1150.05 1150.06 1152.07 1150.08 1151 1160 1160.01 1160.02 1160.03 1170 1170.01 1170.02 1170.03 1180 1190 1191 1195 1200 1210 1220 1230 1240 1250 1300 1310 1320 1330 2110 2110.01 2110.02 2110.03 2110.04 2110.05 2120 2120.01 2120.02 2130 2130.01 2130.02 2130.03 2130.04 2130.05 2130.06 2130.07
1 1 2 1 1 2 1 2 2 2 2 2 2 2 2 1 1 2 2 2 1 2 2 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 1 2 2 1 2 2 2 2 2 2 2
EFECTIVO EN CAJA EFECTIVO EN BANCOS HSBC INVERSIONES EN VALORES DOCUMENTOS POR COBRAR FRANCISCO PEREZ RODRIGUEZ CLIENTES MUEBLES SELECTOS FABRICA ELEGANTE SALAS COLONIALES COMERCIAL MUEBLERA MUEBLES FUENTES SILLAS RUSTICAS MESAS DE CENTRO LIBREROS DE PUEBLA ESTIMACION PARA CUENTAS DE COBRO DUDOSO DEUDORES DIVERSOS YOLANDA MARQUEZ RAFAEL SANCHEZ ARANDA ENRIQUE MARTINEZ ORTIZ IMPUESTOS POR RECUPERAR IVA IETU ISR INVENTARIOS SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO SUBSIDIO PARA EL EMPLEO IVA TRASLADADO POR ACREDITAR (NO PAGADO) MOBILIARIO Y EQUIPO COMERCIAL DEPRECIACION ACUMULADA DEL MOB Y EQ COMERC MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION DEPRECIACION ACUMULADA DEL MOB Y EQ ADMON EQUIPO DE REPARTO DEP. ACUM. DEL EQUIPO DE REPARTO GASTOS DE CONSTITUCION AMORTIZACION ACUMULADA DE GTOS DE CONST. GASTOS DE INSTALACION AMORTIZACION ACUMULADA DE GTOS DE INST. PROVEEDORES CENTRAL DE PUEBLA SA DE CV DISTRIBUIDORA SA DE CV MANUFACTURAS SA DE CV BARNIZ DEL CENTRO SA VEGA Y RODRIGUEZ SA ACREEDORES DIVERSOS CFE TELMEX CONTRIBUCIONES POR PAGAR RET. SALARIOS 2% SOBRE NOMINAS ISR IMSS SAR INFONAVIT I.S.R. RET POR SERV PROF
-
-
4,270.00 747,750.00 747,750.00 102,833.29 76,325.71 76,325.71 875,250.00 23,500.00 43,650.00 34,200.00 11,000.00 114,800.00 53,000.00 293,300.00 301,800.00 53,000.00 5,584.00 5,500.00 61.00 23.00 424,305.00 3,982.00 404,349.00 15,974.00 368,000.00 17,400.00 1,676.98 221,998.98 180,000.00 30,000.00 140,000.00 25,500.00 150,000.00 51,875.00 12,500.00 1,250.00 25,000.00 2,500.00 1,606,000.00 319,000.00 489,500.00 240,900.00 209,600.00 347,000.00 3,492.60 2,430.00 1,062.60 399,908.66 4,669.00 1,175.00 371,895.00 6,919.96 1,545.62 4,064.02 400.00
2130.08 2130.09 2130.10 2130.11 2120.03 2140 2160 3100 3110 3120 4100 4100.01 5100 5100.01 5100.02 5100.03 6100 6100.01 6100.02 6100.03 6100.04 6100.05 6100.06 6100.07 6100.08 6100.09 6100.11 6100.12 6100.13 6100.14 6100.15 6100.16 6100.17 6100.18 6100.19 6100.21 6100.22 6100.23 6100.24 6200 6200.01 6200.02 6200.03 6200.04 6200.05 6200.06 6200.07 6200.08 6200.09 6200.11 6200.12 6200.13 6200.14 6200.15 6200.16
2 2 2 2 2 1 1 1 1 1 1 2 1 2 2 2 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
I.S.R. RET POR ARREND IVA RETENCIONES IVA PP ISR PP CREDITO INFONAVIT IVA POR CAUSAR (NO COBRADO) PARTICIPACION DE UTILIDADES CAPITAL SOCIAL RESERVA LEGAL UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES VENTAS NACIONALES COSTO DE VENTAS INVENTARIO INICIAL COMPRAS INVENTARIO FINAL GASTOS DE ADMINISTRACION SUELDOS GRATIFICACION ANUAL VACACIONES PRIMA VACACIONAL CUOTAS IMSS (incluye C y V) INFONAVIT RETIRO IMPUESTO SOBRE NOMINAS DEPREC MOB Y EQ. ADMON AMORT GTOS DE CONSTITUCION SEGUROS DE DAÑOS HONORARIOS ARRENDAMIENTO INMUEBLES ENERGIA ELECTRICA TELEFONO MANTTO Y CONSERVACION PAPELERIA CORREO GASTOS DE VIAJE OTROS GASTOS DERECHOS VARIOS NO DEDUCIBLES GASTOS DE VENTA SUELDOS VACACIONES GRATIFICACION ANUAL PRIMA VACACIONAL CUOTAS IMSS incluye C y V VIVIENDA RETIRO IMPUESTO SOBRE NOMINAS DEPREC MOB Y EQ. COMERCIAL DEPREC DE EQ DE REPARTO AMORT DE GTOS DE INSTALACION EST DE CUENTAS INCOBRABLES SEGUROS DE DAÑOS ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES ENERGIA ELECTRICA
-
-
1,000.00 1,492.00 690.00 3,026.00 3,032.06 120,724.42 129,842.15 150,000.00 2,350.00 44,650.83 7,580,000.00 7,580,000.00 5,382,000.00 450,000.00 5,300,000.00 368,000.00 438,594.87 246,400.00 10,500.00 5,600.00 1,400.00 30,040.54 12,900.00 6,509.33 5,278.00 14,000.00 625.00 8,300.00 48,000.00 24,000.00 2,400.00 11,000.00 2,300.00 4,000.00 1,500.00 1,912.00 500.00 1,200.00 230.00 512,146.95 193,600.00 4,400.00 8,250.00 1,100.00 20,026.44 10,650.00 2,914.78 4,147.00 18,000.00 35,833.73 1,250.00 45,689.65 21,600.00 96,000.00 9,600.00
6200.18 6200.19 6200.21 6200.22 6200.23 6200.24 6200.25 6200.26 6300 7100 7300
2 2 2 2 2 2 2 2 1 1 1
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION PAPELERIA CORREO GASTOS DE VIAJE ATENCION A CLIENTES PUBLICIDAD OTROS GASTOS DERECHOS VARIOS OTROS GASTOS ( PTU CAUSADA) PRODUCTOS FINANCIEROS (INTERESES A FAVOR) I. S. R. DEL EJERCICIO
9,910.35 1,000.00 200.00 3,400.00 4,600.00 16,425.00 300.00 3,250.00 129,842.15
-
2,833.29 388,448.44
731800.88
ANEXO l
INFORME RESPECTO DE LA SITUACION DEL PATRON DICTAMINADO I. Descripción de las características generales del patrón
Nombre, denominación o razón social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101
Ejercicio o periodo dictaminado:
1/1/2012
Del
12/31/2012
Al
II. Clasificación de la Empresa Clase
Fracción
ENERO-FEBRERO
Periodo
II
666
Prima
2.5985%
MARZO-DICIEMBRE
II
666
2.5985%
III. Cuotas Pagadas en el Ejercicio
Fija
Enfermedades y Maternidad Excedente Prestaciones Gastos Médicos 3 SMGDF en Dinero
Invalidadez y Vida
Riesgo de Trabajo
Guarderías y Prest. Soc.
Total
Mes 1 al 12
$19,698.60
$1,090.19
$1,994.86
$2,992.58
$5,454.86
$4,986.03
$2,099.36
RCV
BIMESTRE 1 AL 6
Retiro
Cesantía y Vejez
9,425.00
IV. En el periodo dictaminado se adquirió calidad de patrón sustituto:
No X
V. Se tienen bases de cotización especiales:
No X
En caso afirmativo especificar: VI. Notas relevantes al Anexo I del Dictamen
Torralba Flores Pavel Ignacio VII. Nombre y Firma del C.P.A. Registro: 500-24-06
14. Total
$29,328.60
19,903.60
Sí
Sí
Fecha:
$38,316.48
CUADRO ANALITICO DE LAS CUOTAS OBRERO PATRONALES OMITIDAS Y DETERMINADAS EN EL DICTAMEN I. Descripción de las caracteristicas generales del patrón
Nombre, denominación o razón social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101
Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012
Al
12/3
Forma de Pago: Parcialidades
Una Exhibición II. Cuotas Seguro Social Enfermedades y Maternidad
MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
TOTAL
394.17 368.74 394.17 381.46 394.17 381.46 394.17 394.17 381.46 394.17 381.46 394.17
Prest. en Dinero 649.92 607.99 649.92 628.96 649.92 628.96 649.92 649.92 628.96 649.92 628.96 649.92
Gastos Médicos Pensionados 974.88 911.99 974.88 943.44 974.88 943.44 974.88 974.88 943.44 974.88 943.44 974.88
4,653.81
13,128.95
7,673.29
20,988.46
Fija
11,509.93
Invalidadez y Vida
Riesgo de Trabajo
Excedente 3 SMGDF 1,112.01 1,040.27 1,112.01 1,076.14 1,112.01 1,076.14 1,112.01 1,112.01 1,076.14 1,112.01 1,076.14 1,112.01
1,777.71 1,663.02 1,777.71 1,720.37 1,777.71 1,720.37 1,777.71 1,777.71 1,720.37 1,777.71 1,720.37 1,777.71
Guarderías y Prest. Soc.
$1,624.81 $1,519.98 $1,624.81 $1,572.39 $1,624.81 $1,572.39 $1,624.81 $1,624.81 $1,572.39 $1,624.81 $1,572.39 $1,624.81
19,183.22
SubTotal C.O.P
$684.13 $639.99 $684.13 $662.06 $684.13 $662.06 $684.13 $684.13 $662.06 $684.13 $662.06 $684.13
8,077.14
7,217.65 6,751.99 7,217.65 6,984.82 7,217.65 6,984.82 7,217.65 7,217.65 6,984.82 7,217.65 6,984.82 7,217.65
85,214.79
Act.
Rec.
$7,538.37 $7,037.72 $7,518.76 $7,299.12 $7,566.31 $7,288.63 $7,489.54 $7,467.13 $7,194.54 $7,396.94 $7,110.02 $7,330.17 88,237.24
$1,618.49 $1,431.47 $1,444.35 $1,319.68 $1,282.49 $1,153.06 $1,100.21 $1,012.54 $894.28 $835.85 $723.09 $662.65 13,478.17
RCV Retiro
Subtotal
Cesantía y Vejez
Act.
Rec.
BIMESTRE ENE-FEB MAR-ABR MAY-JUN JUL-AGO SEP-OCT NOV-DIC
TOTAL
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
ANEXO ll
1/2012
Total $9,156.86 $8,469.19 $8,963.12 $8,618.80 $8,848.79 $8,441.69 $8,589.75 $8,479.67 $8,088.82 $8,232.79 $7,833.11 $7,992.82 101,715.41
14. Total
$0.00
Hoja 1
ANEXO II
I. Descripción de las características generales del patrón
Nombre, denominación o razón social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012 Al
Registro Patronal: E0656882101
12/31/2012
III. Conceptos u omisiones determinados en el dictamen
1. Se dectecto que el patrón pago cuotas con un salario inferior al que realmente perciben los trabajadores. 2. Se detectó que las prestaciones tales como vacaciones, prima vacacional y aguinaldo fueron inferiores a las que relamente percibe el trabajador, lo que modifica su factor de integración 3. Se dectecto que los trabajadores tienes mayor antiguiedad en la empresa que las que declaró el patrón en los pagos de cuotas
IV. Notas relevantes al Anexo II del Dictamen
Francisco Pérez Rodríguez V. Nombre y Firma del Patrón o Representante Legal
Torralba Flores Pavel Ignacio V. Nombre y Firma del C.P.A. Registro: 500-24-06
Hoja 2
ANEXO II I. Descripción de las características generales del patrón
Nombre, denominación o razón social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Ejercicio o periodo dictaminado: Del Al 12/31/2012 1/1/2012
Registro Patronal: E0656882101
VI. Aviso de dictamen y Prórroga
Fecha de presentación del aviso para dictaminar: Sí
Prorroga:
3/1/2013 No
X
Fecha de Vencimiento:
VII. Constancia de presentación de movimientos afiliatorios elaborados con motivo del dictamen Concepto
No. de AVISOS 1
ALTAS O REINGRESOS DE TRABAJADORES BAJAS DE TRABAJADORES MODIFICACIONES DE SALARIO
0 5 6
TOTAL
VIII. Trabajadores Promedio de Trabajadores del ejercicio dictaminado
Trabajadores Revisados
Trabajadores Regularizados
6
6
6
Nota: Los movimientos ascendentes y descendentes deberán elaborarse de conformidad con lo establecido en el Reglamento de la Ley del Seguro Social en materia de Afiliación, Clasificación de Empresas, Recaudación y Fiscalización.
Para uso exclusivo del IMSS Sello de recibido por el Área de Auditoría
Francisco Pérez Rodríguez V. Nombre y Firma del Patrón o Representante Legal
Sello de recibido por el Área de Afiliación
Torralba Flores Pavel Ignacio V. Nombre y Firma del C.P.A. Registro:
500-24-06
Hoja 3. (..n)
ANEXO III
ANÁLISIS DE LOS CONCEPTOS DE PERCEPCIÓN POR GRUPO O CATEGORIAS DE TRABAJADORES INDICANDO SI ESTOS SE ACUMULARON O NO AL SALARIO BASE DE COTIZACIÓN Y REVISIÓN A LOS PAGOS EFECTUADOS A PERSONAS FISICAS I. Descripción de las características generales del patrón
Nombre, denominación o razón social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal:
Ejercicio o periodo dictaminado:
E0656882101
Del 1/1/2012
Al
12/31/2012
II. Grupo o Categoría de Trabajadores EMPLEADOS
III. Conceptos de Percepción
IV. Tipo de Percepción (*) Fija
Variable
V. Se integra al Salario Base de Cotización (*) SI
VI. Importe Pagado
NO
SUELDOS
X
X
440,000.00
GRATIFICACION ANUAL
X
X
18,750.00
VACACIONES
X
X
10,000.00
PRIMA VACACIONAL
X
X
2,500.00
TOTAL
$471,250.00
(*) La información contenida en las columnas está en terminos de la Ley del Seguro Social
Hoja 1.(..n)
ANEXO III I. Descripción de las características generales del patrón
Nombre, denominación o razón social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101
Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012
Al
12/31/2012
II. Grupo o Categoría de Trabajadores GENERAL
VII. Factores de Integración
Años de Servicio
Días Vac.
Prima Vac.
Aguinaldo
Otra
Factor
1
8
30%
20
1.0614
2
10
30%
20
1.0630
3
12
30%
20
1.0647
4
14
30%
20
1.0663
5A9
16
30%
20
1.0679
10 A 14
18
30%
20
1.0696
15 A 19
20
30%
20
1.0712
Hoja 2.(..n)
ANEXO III I. Descripción de las características generales del patrón
Nombre, denominación o razón social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal:
Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012
E0656882101
Al
12/31/2012
DETERMINACIÓN DEL SALARIO DIARIO BASE DE COTIZACIÓN CORRESPONDIENTE A LAS PERCEPCIONES FIJAS (PRUEBA MUESTRA) VIII. Mes
IX. Número de Seguridad Social
X. Nombre del Asegurado
XI. Antigüedad
XII. Grupo o Categoría
XIII. Cuota Diaria
XIV. Factor de Integración
XV. Otro Concepto Fijo
XVI. S.B.C. Diario Fijo
AGOSTO
62182532496 LOPEZ MARTINEZ ERNESTO
3
VENTAS
500.00
1.0647
532.33
AGOSTO
62182533456 SANCHEZ ARANDA RAFAEL
3
VENTAS
300.00
1.0647
319.40
AGOSTO
62189876548 MARTINEZ ORTIZ ENRIQUE
3
VENTAS
300.00
1.0647
319.40
AGOSTO
62188765432 PEREZ RODRIGUEZ FRANCISCO
3
ADMINISTRATIVO
1,000.00
1.0647
1,064.66
AGOSTO
62182533488 MARQUEZ SALAS YOLANDA
3
ADMINISTRATIVO
400.00
1.0647
425.86
AGOSTO
62122693666 JUAN PEREZ PEREZ
3
ADMINISTRATIVO
800.00
1.0647
851.73
Hoja 3.(..n)
ANEXO III I. Descripción de las características generales del patrón Nombre, denominación o razón social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101
Ejercicio o periodo dictaminado: Del
1/1/2012
Al
12/31/2012
DETERMINACION DEL SALARIO BASE DE COTIZACION CORRESPONDIENTE A LAS PERCEPCIONES VARIABLES (PRUEBA MUESTRA)
VIII. Mes
XVII. Percepciones variables del mes o bimestre anterior (Concepto e Importes de las Percepciones)
IX. Número de Seguridad Social Concepto
Concepto
Concepto
Concepto
Concepto
Concepto
XVIII. Importe total de Percepciones Variables
XIX. Días de Salario Devengado
XX. Promedio Diario de Variables
Hoja 4.(..n)
ANEXO III I. Descripción de las características generales del patrón
Nombre, denominación o razón social:
DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Ejercicio o periodo dictaminado: Al Del 1/1/2012
Registro Patronal:
E0656882101
12/31/2012
COMPARACIÓN ENTRE EL SALARIO DIARIO BASE DE COTIZACIÓN DETERMINADO POR DICTAMEN Y LO COTIZADO POR EL PATRÓN (PRUEBA MUESTRA)
VIII. Mes
XXI. Tipo de Salario Diario Base de Cotización
IX. Número de Seguridad Social Fijo
Importe Variable
XXII. E y M, R.T., Guarderías y Prestaciones Sociales, Invalidez y Vida y Cesantía y Vejez
Mixto
Debió Cotizar
Cotizó
Diferencia
AGOSTO
62182532496
X
532.33
261.30
271.03
AGOSTO
62182533456
X
319.40
156.78
162.62
AGOSTO
62189876548
X
319.40
156.78
162.62
AGOSTO
62188765432
X
1064.66
522.60
542.06
AGOSTO
62182533488
X
425.86
209.04
216.82
AGOSTO
62122693666
X
851.73
0.00
851.73
Hoja 5.(..n)
ANEXO III I. Descripción de las características generales del patrón
Nombre, denominación o razón social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Ejercicio o periodo dictaminado: Al Del 12/31/2012 1/1/2012
Registro Patronal:
E0656882101
ANÁLISIS DE LA REVISIÓN A PAGOS EFECTUADOS A PERSONAS FÍSICAS Concepto
Importes
XXIII. Total de remuneraciones directas pagadas en el ejercicio
$471,250.00
XXIV. Total de pagos efectuados en el ejercicio a personas físicas
$0.00 $48,000.00 $0.00 $0.00 TOTAL
Honorarios asimilados a salarios Honorarios Comisionistas Otros
$48,000.00
XXV. Porcentaje de pagos a personas físicas sobre sueldos:
10.19%
XXVI. Importe de la prueba efectuada por el C.P.A. a personas físicas
$48,000.00 $471,250.00
Importe personas no sujetas de aseguramiento Importe personas sujetas de aseguramiento
TOTAL
$519,250.00
XXVII. Porcentaje de la prueba realizada por el C.P.A. :
100.00%
XXVIII. Anotar el nombre de la actividad de la (s) persona (s) que no fue (ron) considerada (s) sujeta (s) de aseguramiento:
Importe
AUXILIAR DE CONTADOR
$292,000.00
TOTAL Resultado de la Revisión Personas consideradas como sujetos de aseguramiento XXX. Importe Regularizado
XXIX. Nombre de la Actividad
CHOFER
$310,880.00
TOTAL
$310,880.00
XXXII. Notas relevantes del Anexo III del Dictamen
Torralba Flores Pavel Ignacio XXXIII. Nombre y Firma del C.P.A.
$292,000.00
XXXI. Número de Personas Físicas Regularizadas
1
Registro: 500-24-06
Hoja 6
CONCILIACION DEL TOTAL DE PERCEPCIONES DE TRABAJADORES EN REGISTROS CONTABLES CONTRA LA BASE DE SALARIOS MANIFESTADOS PARA EL INSTITUTO; ASI COMO CONTRA LO DECLARADO PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA I. Descripción de las características generales del patrón
Nombre, denominación o razón social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal Dictaminado: E0656882101
Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012 II. De los Registros Contables
Gastos de: Cuenta
VENTA Sub. Ctas.
Sub. Sub. Cta.
Concepto
Importe
Sub total $
6100 6100 6100 6100
01 02 03 04
SUELDOS GRATIFICACION ANUAL VACACIONES PRIMA VACACIONAL
$ $ $ $ $ $
207,350.00
193,600.00 8,250.00 4,400.00 1,100.00 $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Gastos de: Cuenta
ADMINISTRACIÓN Sub. Ctas.
Sub. Sub. Cta.
Concepto
Importe
Sub total $
6100 6100 6100 6100
01 02 03 04
SUELDOS VACACIONES GRATIFICACION ANUAL PRIMA VACACIONAL
$ $ $ $ $ $
246,400.00 5,600.00 10,500.00 1,400.00 $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
263,900.00
Al
I. Descripción de las características generales del patrón
Nombre, denominación o razón social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal Dictaminado:
Ejercicio o periodo dictaminado:
E0656882101
Del
1/1/2012
II. De los Registros Contables Gastos de: Cuenta
Sub. Ctas.
Sub. Sub. Cta.
Concepto
Importe
Sub total $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Ctas. de Balance: Cuenta Sub. Ctas.
Sub. Sub. Cta.
Concepto
Importe
Sub total $
$ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ III. TOTAL
Al
ANEXO IV
12/31/2012 $
0.
207,350.00 $
0.
263,900.00
Hoja 1. (..n)
ANEXO IV
12/31/2012 $
0.
$
0.
$
0.
471,250.00
Hoja 2
ANEXO IV I. Descripción de las características generales del patrón
Nombre, denominación o razón social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101
Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012
IV. Percepciones variables del sexto bimestre anterior al ejercicio dictaminado
Al
12/31/2012
V. Importe
$
0.00
$
0.00
$
0.00
$
0.00
$
0.00
$
0.00
VI. Percepciones variables del sexto bimestre del ejercicio dictaminado
VII. Importe
$
0.00
$
0.00
$
0.00
$
0.00
$
0.00
$
0.00
Hoja 3
ANEXO IV I. Descripción de las características generales del patrón
Nombre, denominación o razón social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal:
Ejercicio o periodo dictaminado: Del
E0656882101
1/1/2012
Al
12/31/2012
VIII. Excedentes de Salarios Tope de acuerdo a los maximos legales por rama de seguro
Total de percepciones del personal topado
Total de Salarios Tope
Total de excedentes de salarios tope
IX. Notas relevantes al Anexo IV del dictamen
Torralba Flores Pavel Ignacio X. Nombre y Firma del C.P.A. Registro:
500-24-06
Hoja 4
ANEXO V
REPORTE DE LAS ACTIVIDADES Y CLASIFICACIÓN DE LA EMPRESA DICTAMINADA periodo
DEL
1/1/2012
12/31/2012
AL
I. Datos generales del patrón o sujeto obligado Nombre, denominación o razón social: Registro Patronal dictaminado : E0656882101
DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V.
RFC
D
B
P
▬
0
0
1
0
0
4
▬
T
D
I.1. Domicilio del registro patronal
Calle:
30 PONIENTE LAS HADAS
Colonia: Municipio o delegación:
Número y/o letra exterior:
Número y/o letra interior
PUEBLA
Código postal:
Entidad federativa:
PUEBLA
Localidad:
PUEBLA
2909
72000
Especificar giro de la empresa: Presta servicios
No
Sí
Indique el número de beneficiarios a los que le presta servicios: ______
Cuenta con Registro Patronal por Clase: No
X
Sí
Deberá identificar a los beneficiarios del servicio. (Utilizar el apartado V Si la respuesta es afirmativa, deberá llenar los puntos 15 y 16, en caso contrario, pase al Apartado II.
de este anexo “Relación de Beneficiarios y Servicios que Otorgan”).
II. Datos de la actividad de la empresa II.1. Productos elaborados o servicios prestados COMPRA-VENTA DE BARNICES Y PINTURAS
II.2. Materias primas y materiales utilizados BARNICES
BROCAS
PINTURAS
LACAS
SOLVENTES (THINER)
ESTOPA
AGUARRAS
RODILLOS
II.3. Maquinaria y equipo utilizado [excepto equipo de transporte] Número de Unidades
Nombre
Uso
No motorizados/Motorizados no automatizados/Automatizados/Otros
Capacidad o Potencia
Nombre
Uso
No motorizados/Motorizados no automatizados/Automatizados/Otros
Capacidad o Potencia
II.4. Equipo de transporte utilizado Número de Unidades
Hoja 1 de 4
A
ANEXO V II.5. Procesos de trabajo de la actividad del patrón o sujeto obligado. Procesos Iniciales (Descripción)
Procesos Intermedios (Descripción)
Procesos Finales (Descripción)
II.6. Personal. No. de trabajadores
Oficio u ocupación
No. de trabajadores
Oficio u ocupación
II.7. Actividades complementarias a la principal Distribución o entrega de mercancías ¨ Con transporte propio ¨ Con transporte ajeno ¨ No distribuye, ni entrega
¨
Servicios de instalación, reparación o mantenimiento
¨
Servicios de almacenaje
* El patrón está obligado en términos de la Ley del Seguro Social y sus Reglamentos, a dar aviso de cualquier modificación en sus actividades, instalaciones, equipos, procesos, etc.
III. Clasificación del Registro Patronal en el Seguro de Riesgos de Trabajo III. Clasificación del Resgistro Patronal en el Seguro Social de Riesgos de Trabajo
Clasificación conforme al Reglamento de la Ley del Seguro Social en Materia de Afiliación, Clasificación de Empresas, Recaudación y Fiscalización
De conformidad con la información declarada y con fundamento en los artículos 71, 73 y 75 de la Ley del Seguro Social y los artículos 1, fracción IV, 3, 16, 18, 19, 20, 24, 26, 28,166, fracción V y 196 del Reglamento de la Ley del Seguro Social en Materia de Afiliación, Clasificación de Empresas, Recaudación y Fiscalización, la clasificación del registro patronal revisado es la siguiente: Clasificación División
6
Fracción
666
Grupo Clase de riesgo
6 II
Nueva clasificación Prima del SRT
Enero-Febrero
Marzo-Diciembre
2.5985%
División:
Grupo:
Fracción:
2.5985%
Clase de riesgo: Prima media: Fecha del cambio de actividad:
Hoja 2 de 4
ANEXO V IV. Firmas del patrón y contador público autorizado IV.1. Lugar y fecha en donde se elabora este reporte IV.2. Nombre, firma y No. de Registro del C.P.A. ante el IMSS
(Debe corresponder a la fecha de la opinión)
Torralba Flores Pavel Ignacio 500-24-06 Acuse de recibo (Para uso exclusivo del Instituto Mexicano del Seguro Social)
IV.3. Nombre y firma del patrón o de su representante legal No. DE AVISO
Francisco Pérez Rodríguez
FECHA DE RECEPCI'ON DEL DICTAMEN
CLAVE DE IDENTIFICACION
En caso de que los espacios m arcados no sean suficientes, anexar la información faltante en hojas por separado, indicando el rubro correspondiente.
Hoja 3 de 4
ANEXO V Ejercicio o periodo dictaminado: Del Registro patronal:
1/1/2012
Al
12/31/2012
E0656882101 V. Relación de beneficiarios y servicios que otorgan
V.1 RAZÓN SOCIAL DEL BENEFICIARIO
V.2 REGISTRO PATRONAL
V.3 DOMICILIO DEL BENEFICIARIO
V.4 PERIODO DEL CONTRATO INICIO
V.5 SERVICIO QUE SE PRESTA (OBJETO DEL CONTRATO)
FINAL
Hoja 4 de 4
V.6 PERFILES DE PUESTOS O CATEGORIAS
V.7 TIPO DE PERSONAL OPERATIVO
ADMINISTRATIVO
V.8 CANTIDA PERSONA PROFESIONAL
DE L
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V. RELACION DE PAGOS AL I.M.S.S. AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
1
2
3
4
EXCEDENTE MES
5
6
7
GASTOS
8
FORMULO: REVISO: FDTL FECHA INICIO: FECHA FINAL: 9
CUOTA
3
PREST.
MEDICOS
RIESGO DE
INVALIDEZ
PRESTACIONES
FIJA
S.M.G.D.F.
DINERO
PENSIONADOS
TRABAJO
Y VIDA
SOCIALES
10 PAG
GUARDERIAS TOTAL
FECHA
CC-20 2/17/2011
ENERO
1,329.72
63.36
128.77
193.18
352.24
322.00
135.55
2,524.82
FEBRERO
1,696.70
91.05
167.19
250.80
455.55
416.39
175.33
3,253.01
3/17/2011
MARZO
1,329.72
63.36
128.77
193.18
352.24
322.00
135.55
2,524.82
4/18/2011
ABRIL
1,657.86
97.55
171.61
257.42
469.38
429.03
180.65
3,263.50
5/16/2011
MAYO
1,606.02
101.54
169.37
254.06
463.27
423.42
178.29
3,195.97
6/16/2011
JUNIO
1,813.28
100.47
180.88
271.34
494.77
452.25
190.41
3,503.40
7/18/2011
JULIO
1,329.72
63.36
128.77
193.18
352.24
322.00
135.55
2,524.82
8/16/2011
AGOSTO
1,544.37
103.82
187.44
281.20
512.72
468.63
197.30
3,295.48
9/19/2011
SEPTIEMBRE
1,830.55
99.76
180.17
270.29
492.82
450.46
189.66
3,513.71
10/17/2011
OCTUBRE
1,873.69
103.08
184.84
277.28
505.58
462.12
194.59
3,601.18
11/17/2011
NOVIEMBRE
1,813.28
99.76
180.52
270.80
493.79
451.35
190.04
3,499.54
12/19/2011
DICIEMBRE
1,873.69
103.08
186.53
279.85
510.26
466.38
196.44
3,616.23
1/16/2012
19,698.60
1,090.19
1,994.86
2,992.58
5,454.86
4,986.03
2,099.36
38,316.48
SUMAS
CC-10 OPERACIONES ARITMETICAS VERIFICADAS
3616.23 CANTIDAD ENVIADA A CC-9 PARA CRUCE CON CEDULA CC
CEDULA No.
CC 8 11 DO LUGAR
SBC
PRIMA DE RIES %
HSBC
13555
0.025985983
2.5986
HSBC
17533
0.025982433
2.5982
HSBC
13555
0.025985983
2.5986
HSBC HSBC HSBC HSBC HSBC HSBC HSBC HSBC HSBC
