Presupuesto de Ventas

Ejercicio 1 la empresa empresa de vestidos XYZ XYZ comercializa comercializa vestidos para para mujer mujer y presenta presenta en en la siguiente siguiente tabla tabla l Tabla Tabla 1.- ventas ventas en unidades unidades !o " !o # !o $ "$'((( $%')((

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El pronostico debe ajustarse con una disminución del $+ por ,actores económicos. as ventas se distribuyen distribuyen por trimestres trimestres as/ as/ 0&+ para para el primer trimestre' trimestre' 1#+ para el segund as zonas de ventas y su participación son/ Zona 1 "*+' zona * *&+' zona 0 0(+ El prec precio io de vent venta a se se det deter ermi mina na con con bas base e en en el el m3t m3tod odo o de de cos coste teo o dir direc ecto to// cos costo toss var varia iabl bles es "#(. "#(. utilidad 0(+ ealice ealice el an2l an2lisi isiss de la tend tendenc encia ia'' el pronó pronósti stico co de de venta ventass y las las c3du c3dulas las presu presupue puesta staria riass en uni

s datos históricos de sus ventas en unidades.

' *#+ para el tercero' y **+ para el cuarto.

(((.(((' costos 4jos 1*#.(((.((( y margen de

ades y en dólares para el a!o presupuestado

*Regresion Lineal (Minimo Cuadrado)

Y 5 a 6 b7 a5 b5 X5 ;e 5 ;c5

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Acosto variable 6 gastos 4josBA+ utilidad operacional 6 1B Cantidades Cantidades por vender

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Era4co de las ventas de @estidos

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Trimestres
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1

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Trimestres
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2

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en'as 4n $esos $or =onas 3

L

D

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7;7?00?000.00

L 7;7?00?000.00

Ejercicio * registra la siguiente tabla/ Tabla *.- @ebta en unidades de los Mltimos % a!os !o 1 !o * !o 0 !o " 0'"(( 0'$(( 0'#((

!o # 0'$"(

!o $ 0'$((

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El pronostico debe ajustarse por un incremento del #+por la apertura de un nuevo almacen. as ventas se distribuyen por semestre as/ *#+ para el primero' %#+ para el segundo as zon centro 0(+' Zona surocciedente %(+. as zonas de ventas y su participación son/ Zona 1 "*+' zona * *&+' zona 0 0(+ ealice el an2lisis de la tendencia' el pronóstico de ventas' el margen de errror' el nivel de cert

!o % 0'$)(

s de venta y su participación son / Zona norte

za y las c3dulas presupuestarias en unidades.


Y 5 a 6 b7 a5 b5 X5

8y 9: 87y 987 *

;e 5 ;c5 Tabla 1

8 y-yn 9 8Y 1-;E :

7

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suma'orias

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&ronos'i#o o'al

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Acosto variable 6 gastos 4josBA+ utilidad operacional 6 1B Cantidades por vender D

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C.<@ <@ 5 FG= 1 * 0 " # $ % & ) 1(

0)"$ D

, &R 4L 5RC @E:T= EE= TE:HE:CI= 0'"((.(( 0"$# 0'$((.(( 0#($ 0'#((.(( 0#"& 0'$"(.(( 0#)( 0'$((.(( 0$0* 0'%((.(( 0$%" 0'$)(.(( 0%1#

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Tendencia Y??

@ariaciones Ay-y??B

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Era4co de las ventas de XYZ

Jnidades

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!os

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E= = CG

C4,:L &R4:&:4R a!la 2.1

Cedula &resu$ues'al

=emestre
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L

2960

a!la 2.2

Zona
:L. 1 en'as &or :nidades $o



Cedula &resu$ues'al N<. 2 en'as &or :nidades $or Nor'e #en'ro

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118;

2762

emes'res 

&% 87

39;6

onas del &ais

39;6

Ejercicio 0 cinco perodos ' sus ventas realesen unidades se muestran en la tabla 0. Tabla 0.1 ventas en unidades de los Mltimos # a!os !os 1 * 0 silla tipo secre %'((( %'&(( &'"(( silla tipo ejecu )#(( 1(%(( 11*#(

" %'0(( 1()((

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=illas tipo ejecutivo/ ##+ 1er semestre' "#+ *do semestre as ventas sillas secretaria se distribuyen por semestre as/ 0#+ para el primero' $#+

as ventas sillas ejecutivas se distribuyen por semestre as/ ##+ para el primero' "#+ Tabla 0.* Histribución de ventas por zonas Histribución por zona Griente Centro Gccidente =illas tipo secretaria "(+ 0#+ *#+ =illas tipo ejecutivo ##+ 1(+ 0#+

a.- Heterminar la tendencia en ventas y elabore el pronóstico de ventas para el se7to mnimos cuadrados. Considerar una disminución del &+ por ,actores económicos. b. Oalle la desviación media' el nivel m27imo y mnimo y la probabilidad de error.

c.- Elabore la c3dula presupuestal en unidades por producto y por semestre y en unida

para el segundo as zonas de venta

para el segundo as zonas de venta

eriodo y para ambos productos' utilizando

des por producto' zona y semestre.


Y 5 a 6 b7 a5 8y 9: b5 87y 987 * X5 ;e 5 8 y-yn 9 8Y ;c5 1-;E Tabla " Hel producto de =illas =ecretaria :

7

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suma'orias

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&ronos'i#o o'al

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7?000 9?200 882

nalisis de la tendencia N. MNM N. M@M ,4.M4,

7?160 8?720 617

C.@ .> + ;u

Acosto variable 6 gastos 4josBA+ utilidad operacional 6 1B Cantidades por vender D D

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Tendencia Y??

@ariaciones Ay-y??B

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Era4co de las @.1 Tendencias-
Jnidades

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E= = CG


Y 5 a 6 b7 a5 8y 9: b5 87y 987 * X5 ;e 5 8 y-yn 9 8Y ;c5 1-;E Tabla # Hel producto de =illas Ejecutivas :

7

1 * 0 " #

y1 -* -1 ( 1 *

suma'orias

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&ronos'i#o o'al

8 12110.00 7 -&+ 5 12110.00 ?-)$)5



9?00 11?600 799


9?910 11?670 696

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Acosto variable 6 gastos 4josBA+ utilidad operacional 6 1B Cantidades por vender D D

(.((

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<@ 5

D

, &R 4L 5RC

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Tendencia Y??

@ariaciones Ay-y??B

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#

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C4,:L &R4:&:4R a!la 3.1

Cedula &resu$ues'al

=emestre
*)0" $1*&

L

9062

a!la 3.2

Zona
:L. 1 en'as &or :nidades de illas



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Cedula &resu$ues'al N<. 2 en'as &or :nidades $or =o rien'e

Cen'ro

##iden'e

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*)0" 111"

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;62

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as del &ais L4

&0&* 111"* 192;

Ejercicio # a tabla # presenta los datos históricos de ventas en unidades de la empresa R Tabla #. Jnidades vendidas en los ultimos # a!os !os " # Jnidades "$'"#0 $%'&%0

$ $('&%)

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& $0'"($

Costos variables incluyen materia prima' mano de obra y CI> D "#(.(((.(((P costos 4jos D 1*#.(((.(((P

Histribución de venta por trimestre/ primer trimestre el 0&+' segundo el 1#+' tercero el *#+ y cuarto' el

Histribución de ventas por zona/ centro el $#+ y sur el 0#+.

a.- Hetermine el precio con base en costo directo variable b. halle el pronóstico de venta de operaciones para el a!o ) c. Oalle la desviaci?on media' el nivel m27imo y mnimo. H. Oalle la probabilidad de error e. juste el pronóstico considerando la disminición por ,actores económicos del &+ ,. Elabore la c3dula de ventas por zonas y trimestre en unidades y dólares.

argen de utilidad 0(+.

*+.


Y 5 a 6 b7 a5 b5 X5

8y 9: 87y 987 *

8 y-yn 9 8Y ;e 5 1-;E ;c5 Tabla " Hel producto de =illas =ecretaria :

7

y1

-* -1 ( 1

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*

suma'orias

7y

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7*

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&ronos'i#o o'al

8 69026.60 7 -&+ 5 69026.60 ?-##**5



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Acosto variable 6 gastos 4josBA+ utilidad operacional 6 1B Cantidades por vender

C.@ .> + ;u C.<@

D D

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D

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Tendencia Y??

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@ariaciones Ay-y??B

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Jnidades

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Cedula &resu$ues'al

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Cedula &resu$ues'al N<. 2 en'a

Zona
Trimestres
:L. 1 en'

Cedula &resu$ues'al N<. ; e 



D

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112?12?000.00

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Zona
D

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C4NR

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D D D D

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C4NR

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&or :nidades $or =onas del &ais :R

L

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'as en $esos $or rimes'res 

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186?87?000.00 >

1$"'"#('(((.(( 16;?;0?000.00 >

en'as 4n $esos $or =onas L >



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7;7?00?000.00

en'as 4n $esos $or =onas L

>

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L

D D D D

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7;7?00?000.00

7;7?00?000.00

Ejercicio # empresa ncora' con los datos de la tabla ". Tabla #. Jnidades vendidas en los ultimos % a!os !os 1 * Jnidades 1*'#(( 1"'&((

0 $'(((

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as zonas estan distribuidas asi/ este *#+' oeste 0(+' centro "#+. En el primer semestre se vende el 0#+ y en el segundo ' el $#+. Elabore la c3dula presupuestaria de ventas por zona y semestre en unidades.

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$ 10'*((

% 1$'#((


Y 5 a 6 b7 a5 8y 9: b5 87y 987 * X5 ;e 5 8 y-yn 9 8Y ;c5 1-;E Tabla " Hel producto de =illas =ecretaria :

7

y1

1 * 0 " # $ %

-0 -* -1 ( 1 * 0

suma'orias

7y 1*'#(( 1"'&(( $'((( 1#'*(( #'&(( 10'*(( 1$'#((

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&ronos'i#o o'al

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D

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Tendencia Y??

@ariaciones Ay-y??B

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<G:G=TICG


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E= = CG

C4,:L &R4:&:4R Cedula &resu$ues'al :L. 1 en'as &or :nidades

a!la .1

$or

=emestre
"#*0

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