!!!!PROIECT-Metode Cantitative in Managemen_final

Academia de Studii Economice Bucureşti - Facultatea de Management -

METODE CANTITATIVE IN MANAGEMENT

Realizat de: Master: Managementul Afacerilor prin Proiecte Anul : II Disciplina: Metode cantitative in management Titular disciplina: Conf.univ.

- Bucureşti -2012 -

Metode cantitative in management

2

CUPRINS

CAPITOLUL I - Prezentarea generala a societatii............................................................... 3 CAPITOLUL II – Prezentarea pietei de desfacere.................................................................3 CAPITOLUL III - Prezentarea obiectului de activitatea si a produselor companiei............4 CAPITOLUL IV - Previziunea cotei de piata…………………….…………………….…….8 CAPITOLUL V - Previziunea vanzarilor………………………..………………………......11 CAPITOLUL VI - Previziunea cash-flowului……………………..………………………....14

Capitolul 1 - Prezentarea generala a societatii


3

Compania noastra a inceput activitatea in anul 2008, avand ca domeniu de activitate principal productia de mobilier exterior.Ulterior a diversificat productia cu tapiterii la comanda precum si usi pentru interior si exterior din lemn. Mobilierul nostru multumeste astazi cele mai exigente cereri, fiind realizat cu cele mai bune materiale de o echipa de tineri pasionati. Datorita achizitionarii unui cuptor cu microunde de uscare a cherestelei (singurul din Sudul Romaniei) cu o capacitate de 17 m3 net, ne ocupam si cu prelucrarea de cherestrea oferind totodata si servicii de uscare cherestrea pentru terti. Avantajele acestui cuptor sunt timpul de uscare foarte mic (3-9 zile in functie de tipul si umiditatea lemnului), precum si eliminarea aproape in totalitate a deformatiilor cauzate de uscare in structura lemnului (crapaturi etc.)

CAPITOLUL II – Prezentarea pietei de desfacere Piaţa este foarte segmentată, cumpărătorii fiind foarte pretenţioşi, solicitând în permanenţă modele şi culori noi, în corelaţie cu tendinţele din lumea modei, de o foarte bună calitate şi la un preţ scăzut. Datorită concurenţei foarte puternice există o tendinţă generală de reducere a preţurilor, de creştere a calităţii produselor şi de reducere a numărului de produse vândute dintr-un anumit model. Pentru a veni în întâmpinarea nevoilor cumpărătorilor se efectuează în mod sistematic studii de piaţă de către o firmă specializată, datele culese sunt trimise apoi firmei de design care proiectează noile modele, desenele ajungând în final la producător, unde se definitivează soluţiile constructive, tehnice şi se execută prototipul. În acest fel oferta pe care UNIC_MOB SA o aduce pe piaţă conţine o gamă largă de produse adaptate la cerinţele pieţei. Flexibilitatea producţiei, înlocuirea rapidă a produselor care nu au succesul scontat şi asimilarea rapidă a noilor produse sunt deci esenţiale pentru menţinerea superiorităţii pe piaţă.

CAPITOLUL III - Prezentarea obiectului de activitatea si a produselor companiei


4

Obiectul de activitatea al societăţii înscris în Statutul Societăţii completat prin cererea de menţiuni din data de 19.12.2008, care prevede producerea şi comercializarea lemnului, băncuţelor, activităţi de ambalare, transport, colectarea, prelucrarea, livrarea deşeurilor refolosibile şi prestări servicii. Principalele produse ale UNIC_MOB sunt: Bancuţe exterioare Măsuţe exterioare(fixe, picnic, agrement) Leagăne Fotolii Foişoare Scaune (pliante, fixe) Uşi de interior şi exterior cu modele variate


5

În prezent societatea are un număr de salariaţi de 53 din care 41 muncitori, 3 maiştri, 9 personal tehnic, economic, alte specialităţi şi administrativ. Managerul societăţii este Ing. Bălan Filip-Ioan din anul 1995. Societatea este caracterizată printr-un management de înaltă performanţă, cu viteză mare de reacţie şi o adaptare continuă la cerinţele mediului concurenţial, rezultatele fiind vizibile în progresul continuu înregistrat de societate. Capitalul social al societăţii este de 330 000 RON, împărţit în 13 200 acţiuni cu valoare nominală de 25 RON. Pachetul de acţiuni este deţinut de 5 investitori , structura acţionariatului SC UNIC_MOB SRL prezentându-se astfel:


6

Istrate Ionuţ Bălan Filip Hanek Ana-Maria Manole Alina

Analiza soietăţii se prezintă astfel: Puncte tari: - creşterea gradului de prelucrare a produselor şi ponderea mare a exporturilor; - program amplu de investiţii; - activitate profitabilă şi grad de îndatorare redus; - autonomie financiară bună; - o evoluţie satisfăcătoare a disponibilului fondului de rulment; - o evoluţie satisfăcătoare a rotaţiei stocurilor de produse finite. - management performant; Veniturile totale deşi au crescut în valoarea absolută de la an la an, în preţuri comparabile se observă o evoluţie oscilantă a acestora pe întreaga perioadă. În totalul veniturilor realizate cea mai mare pondere o deţin veniturile din exploatare veniturile financiare fiind nesemnificative. În cifra de afaceri o pondere majoră o are producţia vândută (peste 95 %), veniturile din vânzarea mărfurilor fiind reduse ca valoare şi pondere. Creşterea cifrei de afaceri este obţinută prin creşterea producţiei fizice livrate, precum şi, efectul inflaţionist regăsit în preţurile de vânzare. Datorită complexităţii produselor fabricate în cadrul societăţii, UNIC_MOB foloseşte o gamă largă de materii prime, grupate în trei mari categorii: material lemnos; lacuri, vopsele şi diluanţi; şi materiale auxiliare şi accesorii. Societatea acordă cea mai mare atenţie aprovizionării cu prima categorie de materii prime din care are stocuri pentru cel puţin două luni datorită dificultăţilor întâmpinate în aprovizionarea acestora. În ceea ce priveşte lacurile, vopselele şi diluanţii există mai multe firme particulare care oferă produse importate de foarte bună calitate, aprovizionarea acestora nu necesită deci un interes special. Pentru restul de materii prime şi accesorii, societatea lucrează cu stocuri destul de mari pentru a reduce cheltuielile de transport. Datorită volumului mare al producţiei managementul activităţii de aprovizionare este esenţială. Volumul aprovizionărilor din principalele materii prime depăşeşte lunar 500 m3 de cherestea şi 12000 m2 de panouri, ceea ce necesită o foarte bună organizare logistică. Pentru a putea face faţă la acest volum de materii prime, societatea dispune de o secţie de transporturi bine pusă la punct. În ceea ce priveşte lacurile, vopselele şi diluanţii există mai multe firme particulare care oferă produse importate de foarte bună calitate. Astfel, societatea îşi poate permite să lucreze cu stocuri mai mici, având posibilitatea de a alege dintre mai mulţi furnizori. Pentru restul de materii prime şi accesorii, societatea lucrează cu stocuri destul de mari pentru a reduce cheltuielile de transport. În ceea ce priveşte utilităţile, societatea foloseşte gazul metan pentru a produce aburul tehnologic precum şi agentul termic necesar în procesul tehnologic şi pentru încălzire.


7

Costurile de producţie s-au calculat respectându-se consumurile specifice de materii prime, materiale şi utilităţi pentru nivelul producţiei şi structura acesteia corespunzătoare fiecărui an. PRINCIPALII FURNIZORI AI SOCIETAŢII Datorită complexităţii produselor fabricate în cadrul societăţii, LION foloseşte o gamă largă de materii prime, secundare, auxiliare. Principalii furnizori de materii prime sunt:  SETTPPL SA Sovata, LIMACT SRL Praid, Ocolul Silvic Sângeorgiu de Pădure, SIL SRL Trei Sate pentru cherestea de fag şi răşinoase;  COMPREL SA Comăneşti, STRATUSMOB SA Blaj pentru placaj;  , COMPREL SA Comăneşti, ROSTRAMO SA Târgu-Jiu pentru PAL;  CARPATINA SA Râmnicu Vâlcea pentru furnir fag;  ROMACRIL SA Râşnov, TIEFEL SA Timişoara pentru aracet;  ANTICOROZIV SA pentru prelandez;  PRODCOMPLEX SA Şuteşti pentru lacuri şi diluanţi;  CARBOCHOM SA Cluj-Napoca pentru hârtie abrazivă şi pânză de şlefuit;  DUNAPACK SA Sfântu Gheorghe pentru carton şi materiale pentru ambalaje;  DUNAELFURNIR SRL Budapesta pentru furnir autoadeziv.  ABRAZIVE HERMES SA Bârlad pentru pânză abrazivă pentru finisat lemnul;  FERONERIA SA pentru şuruburi şi piuliţe diferite tipuri;  SEA ROMANIA SRL pentru şuruburi şi piuliţe alte tipuri.


8

CAPITOLUL IV - Previziunea cotei de piata Pe piata autohtona a mobilierului de exterior, primele 3 mari companii sunt : Ferimob SRL, Azteca Grup, Archicraft SRL. Fiecare din ele comercializeaza un produs reprezentativ (bancute de exterior), cu urmatoarele cote de piata : - Bancuta de exterior , notat cu P1, produs de Ferimob SRL, cu o cota de piata de 45 %; - Bancuta de exterior, notat cu P2, produs de Azteca Grup, cu o cota de piata de 35 % - Bancuta de exterior, notat cu P3, produs de Archicraft SRL, cu o cota de piata de 20 % Coeficientul de fidelitate de la o luna la alta este constant, astfel: -

67 % dintre consumatori raman fideli produsului P1

- 23 % dintre consumatori raman fideli produsului P2 - 45 % dintre consumatori raman fideli produsului P3

Produs abandonat P1 P2 P3

Reorientari catre (%) P1 P2 P3 ----15% 20% 22% ----19% 30% 21% -----

Agrana doreste previzionarea evolutiei de piata pentru cele 3 produse sa se faca pe 6 luni: Etapa I : Se construieste matricea probabilitatilor de trecere:

67% 15% 20% A = 22% 24% 19%  30% 20% 45% Etapa II : Construirea vectorului linie. Acesta contine elementele formale din cotele de piata ale produselor la momentul initial:

a = [ 45% 35% 20%]

Metode cantitative in management Etapa III: Determinarea cotei de piata dupa 6 luni calculand luna de luna se obtine : 1.

dupa luna 1 cota de piata L1 este: L1 = a x A = [ 0.4385 ; 0.1915; 0.2655]

2.

dupa luna 2 cota de piata L2 este: L2 = axAxA = [0.4155; 0.1649; 0.2436]

3.

dupa luna 3 cota de piata L3 este: L3 = axAxAxA= [0.3875; 0.1505; 0.1932]

4.

dupa luna 4 cota de piata L4 este: L4 = axAxAxAxA= [0.3506; 0.1328; 0.1929]

5.

dupa luna 5 cota de piata L5 este: L5 = axAxAxAxAxA= [0.3219; 0.1228; 0.1505]

6.

dupa luna 6 cota de piata L6 este: L6 = axAxAxAxAxAxA= [0.2877; 0.1077; 0.1553]

9


10

Etapa IV: Reprezentarea grafica:

L1 P1 P2 P3

0.4385 0.1915 0.2655

L2

0.4155 0.1649 0.2436

L3

0.3875 0.1505 0.1932

L4

0.3506 0.1328 0.1929

L5

0.3219 0.1228 0.1505

L6

0.2877 0.1077 0.1553

Evolutia cotei de piata pentru cele 6 luni

Etapa V: Interpretarea Economica Se observa din graficul evolutiei cotei de piata ca toate cele 3 produse se afla in faza de declin.


11

CAPITOLUL V - Previziunea vanzarilor Clientii UNIC_MOB lanseaza comenzi ce vor fi onorate in ianuarie, februarie si martie astfel: - 30% luna curenta; - 45% in luna urmatoare - 25% in luna a treia. In lunile anterioare (noiembrie si decembrie) au fost lansate comenzi pentru urmatoarele cantitati: 1100 bucati si 1300 bucati. Stiind faptul ca in primele 3 luni ale anului se vor lansa comenzi pentru ianuarie 1000 bucati, pentru februrie 1100 bucati si pentru martie 1200 bucati compania doreste: a)sa previzioneze vanzarile pe primele 5 luni ale anului, b)care este nivelul total al comenzilor lansate anul trecut si onorate anul acesta c) in cazul in care cererea va varia in primele 3 luni ale anului cu 25%, 35% si respectiv – 15%, cum trebuie modificata productia aferenta acestor luni? Pentru obtinerea acestor date se va folosi metoda vectorilor spectrali. a) Previziunea vanzarilor pentru urmatoarele 5 luni Etapa I: Se contruieste matricea comenzilor:

C t + 5, t + 2

1000 1100  = 1200   0  0

1100 1000 1100 1200 0

1300  1100  1000   1100  1200 

Etapa II: Se construieste vectorul spectral: 0.30 υ = 0.45 0.25


12

Etapa III: Determinarea vanzarilor pe primele 5 luni ale anului: 1120  1055      1105 It, t+5 = Ct+5, t+2 x υ =    815   300  Concluzii: Pentru cele 5 luni, vanzarile previzionate in EURO vor fi urmatoarele (bancuta de exterior fiind vanduta cu 400 RON iar cursul EURO fiind de 4,2 RON):  ianuarie

1120 bucati

– 106 668,8 EURO

 februarie 1055 bucati

– 100 478,2 EURO

 martie

1105 bucati – 105 240,2 EURO

 aprilie

815 bucati

–

77 620,6 EURO

 mai

300 bucati

–

28 572 EURO

b)nivelul total al comenzilor lansate anul trecut si onorate anul acesta (pret 400 RON/ bucata, curs valutar 1 EURO=4,2 RON):  0.30  0 1100 1300     820  x  0.45  =  It,t+2 = Ct+3,t+2 x υ =   0 1300  275 0  0.25   Concluzii: Comenzile atfel rezultate sunt: -

ianuarie

820 bucati – 78 095,2 EURO

-

februarie

275 bucati – 26 191 EURO

-

martie – 0

-

aprilie – 0

-

mai – 0


c) Conform variatiei cererii obtinem: -

ianuarie 1120 + 25% = 1400 bucati februarie 1055 + 35 % = 1424,25 bucati martie 1105 - 15% = 939,25 bucati

Se obtine vectorul total de aprovizionat:  1400    A= 1424,25  939,25  Se obtine ecuatia: 1100 1300   0.3   1400  1000 + x 1100 + y 1000 + x 1100  x 0.45 = 1424 .25  1200 + z 1100 + y 1000 + x  0.25  939.25  Unde x, y si z sunt variatile comezilor pe primele 3 luni. Se obtine urmatorul sistem de ecuatii: 0.3 x = 2800 , 1475 + 0,3 y = 1424,25 1262,25 + 0,3 z = 939,25 300 + 0,3 x + 495 + 325 = 1400 1120 + 0,3 x = 1400 0,3 y + 147,5 = 1424,25, 330 + 0,3 y + 870 + 275 = 1424,25 360 + 0,3 z + 419 + 483,25 = 939,25 0,3 z + 1262,25 = 939,25

X = 933,33 Y = - 169,17 Z = - 1076,67 In cazul in care cererea va varia in primele 3 luni ale anului cu 25%, 35% si respectiv – 15%, vanzarile : - vor creste cu 933 bucati in luna ianuarie ; - vor scade cu 169 bucati in luna februarie ; - vor scade cu 1076 bucati in luna martie .

13


14

CAPITOLUL VI - Previziunea cash-flowului UNIC_MOB isi ofera clientii cu 3 sortimente de produse : -

Banca exterior din lemn

-

Banca exterior din lemn cu fier forjat

-

Banca exterior din fier forjat

Analizand anii precedenti, managementul decide: Aprovizionarea cu banci de exterior din lemn se va face respectand cantitatile (in bucati) expuse mai jos. L1

L2

L3

L4

L5

L6

L7

L8

L9

L10

L11

L12

TOTAL

1200

1300

1100

1400

1600

1400

900

1000

1300

1400

1200

800

14,600

Comenzile vor fi onorate astfel : -

50% in prima luna ;

-

20% in luna a doua ;

-

30% in luna a treia ;

Pentru bancile de exterior din lemn cu fier forjat se va utiliza nivelul vanzarilor din anul precedent astfel : L1

L2

L3

L4

L5

L6

L7

L8

L9

L10

L11

L12

TOTAL

800

700

1500

1100

1000

600

1300

1500

900

800

1600

800

12,600

Pentru bancile de exterior din fier forjat se va utiliza nivelul vanzarilor din anul precedent astfel : L1

L2

L3

L4

L5

400

400

500

700

600

L6

L7

L8

1200

1100

1300

L9

900

L10

1000

Preturile de comercializare (exprimate in EURO/bucata )vor fi : -

pentru banca exterior din lemn – 95 EURO/bucata

-

pentru banca exterior din lemn cu fier forjat – 125 EURO/bucata

-

pentru banca exterior din fier forjat – 170 EURO/bucata

L11

500

L12

600

TOTAL

9,200


15


16


0,5 0,2 0,3

1200

17

600

600

1200 1200

0,5 0,2 0,3

1300 1300 1300

650

240

890

0,5 0,2 0,3

1100 1100 1100

550

260

360

1170

0,5 0,2 0,3

1400 1400 1400

700

220

390

1310

0,5 0,2 0,3

1600 1600 1600

800

280

330

1410

0,5 0,2 0,3

1400 1400 1400

700

320

420

1440

0,5 0,2 0,3

900 900 900

450

280

480

1210

0,5 0,2 0,3

1000 1000 1000

500

180

420

1100

0,5 0,2 0,3

1300 1300 1300

650

200

270

1120

0,5 0,2 0,3

1400 1400 1400

700

260

300

1260

0,5 0,2 0,3

1200 1200 1200

600

280

390

1270

0,5 0,2 0,3

800 800 800

400 160 240

240

420

1060


18

600 75 45000

890 75 66750

1.170 75 87750

1.310 75 98250

1.410 75 105750

1.440 75 108000

1.210 75 90750

1.100 75 82500

1.120 75 84000

1.260 75 94500

1.270 75 95250

1.060 75 79500

600

890

1.170

1.310

1.410

1.440

1.210

1.100

1.120

1.260

1.270

1.060

95 57000

95 84550

95 111150

95 124450

95 133950

95 136800

95 114950

95 104500

95 106400

95 119700

95 120650

95 100700

800 95 76000

700 95 66500

1500 95 142500

1100 95 104500

1000 95 95000

600 95 57000

1300 95 123500

1500 95 142500

900 95 85500

800 95 76000

1600 95 152000

800 95 76000

800 125 100000

700 125 87500

1500 125 187500

1100 125 137500

1000 125 125000

600 125 75000

1300 125 162500

1500 125 187500

900 125 112500

800 125 100000

1600 125 200000

800 125 100000

400 150 60000

400 150 60000

500 150 75000

700 150 105000

600 150 90000

1200 150 180000

1100 150 165000

1300 150 195000

900 150 135000

1000 150 150000

500 150 75000

600 150 90000

400 170 68000

400 170 68000

500 170 85000

700 170 119000

600 170 102000

1200 170 204000

1100 170 187000

1300 170 221000

900 170 153000

1000 170 170000

500 170 85000

600 170 102000

Firma initiaza si un proces investitional in luna curenta in valoare de 350 000 EURO. Aportul propriu in numerar este de 50 000 EURO. Restul investitiei este suportat pe baza a 2 credite, luate in ianuarie, dupa cum urmeaza: a) primul credit de 150 000 EUR, perioada de rambursare 12 luni, perioada de gratie 3 luni, rambursabil in 9 luni dobanda anuala de 12%, restituire in baza dobanzii simple. b) al doilea credit de 150 000 EUR, fara perioada de gratie, dobanda pe an de 10% si restituire in baza dobanzii compuse


19


20

Cheltuilile directe legate de productia bancilor de exterior sunt calculate in functie de pretul de achizitie al materiei prime astfel: -

pentru banca exterior din lemn – 75 EURO/bucata

-

pentru banca exterior din lemn cu fier forjat – 95 EURO/bucata

-

pentru banca exterior din fier forjat – 150 EURO/bucata

Cheltuilile directe legate de personal au o valoare initiala de 80 000 EURO , avand o crestere lunara de 1%. Cheltuilile lunare indirecte sunt dupa cum urmeaza: -

chirii hale depozitare – 7 000 EURO in ianuarie, avand o scadere lunara de 1% timp de 12 luni, platite semestrial

-

utilitati – 7 500 EURO in ianuarie si vor inregistra o scadere lunara de 2,5%, cheltuieli platite lunar.

-

cheltuieli administrative 8 000 EURO , cheltuieli constante, platite lunar

-

servicii transport externalizate – 7 500 EURO, inregistrand o crestere doar pana in luna a 6 cu 4% lunar.

-

asigurari – 110 000 EUR , platibili o singura data in luna in ianuarie

Cash-flow-ul este calculat pentru 12 luni. Calculul este prezentat mai jos.


21


22

Conform analizei realizate, se poate deduce ca produsele companiei sunt in faza de declin, vanzarile previzionate pe urmatoarele luni scad in raport cu luna decembrie iar profitul scade deasemenea ca uramare a investitiilor prea mari. Cota de piata a produsului de baza scade. Se recomanda analiza si implementarea unei strategii pe termen lung pentru o pozitionare mai buna pe piata autohtona.

!!!!PROIECT-Metode Cantitative in Managemen_final

Recommend Documents