PROYECTO FUENTE DE SODA (1)UNASAM_HUARAZ.docx

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PROYECTO: FUENTE DE SODA

PROYECTO: IMPLEMENTACION DE UNA FUENTE DE SODA

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INDICE Pág. CAPITULO I: RESUMEN EJECUTIVO………………………………………... CAPITULO II: ANTECEDENTES DE LA EMPRESA ………………………… Breve reseña histórica ……………………………………………………………. Aspectos institucionales …………………………………………………………. Naturaleza de la empresa y del del proyecto de inversión inversión …………………………. Diagnostico y justificación del proyecto ………………………………………… Productos y servicios …………………………………………………………….. Análisis del ambiente o entorno …………………………………………………. Análisis de mercado ………………………………………………………………. Análisis FODA…………………………………………………………………… Estrategia de marketing …………………………………………………………. CAPITULO III: EL PROYECTO DE INVERSIÓN…………………………….. Análisis técnico…………………………………………………………………… Análisis económico-financiero. económico-financiero. Flujo de fondos ………………………………… Evaluación económica-financiera ……………………………………………… ANEXOS………………………………………………………………………….. Resultados de Encuesta …………………………………………………………..

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INDICE Pág. CAPITULO I: RESUMEN EJECUTIVO………………………………………... CAPITULO II: ANTECEDENTES DE LA EMPRESA ………………………… Breve reseña histórica ……………………………………………………………. Aspectos institucionales …………………………………………………………. Naturaleza de la empresa y del del proyecto de inversión inversión …………………………. Diagnostico y justificación del proyecto ………………………………………… Productos y servicios …………………………………………………………….. Análisis del ambiente o entorno …………………………………………………. Análisis de mercado ………………………………………………………………. Análisis FODA…………………………………………………………………… Estrategia de marketing …………………………………………………………. CAPITULO III: EL PROYECTO DE INVERSIÓN…………………………….. Análisis técnico…………………………………………………………………… Análisis económico-financiero. económico-financiero. Flujo de fondos ………………………………… Evaluación económica-financiera ……………………………………………… ANEXOS………………………………………………………………………….. Resultados de Encuesta …………………………………………………………..

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CAPITULO I RESUMEN EJECUTIVO El proyecto comprende un análisis detallado de los costos, procedimientos y además de planes de marketing, en concordancia concordancia con la realidad de la demanda actual; por ello se realizó una encuesta para conocer el grado de aceptación ante la posible implementación del proyecto, y según los resultados salió favorable. Al analizar los costos y el posible precio, se determinó que existe una rentabilidad favorable y que mediante otros análisis de rentabilidad, salió viable. Existe un mercado creciente en la UNASAM, sobre todo en temporadas de ciclos académicos, lo cual implica una demanda de alimentos rápidos, y eso implica un mayor auge de ingresos para el proyecto, lo que compensara los meses de vacaciones de los estudiantes de dicha institución. Los flujos de efectivo son favorables y la inversión inicial se recuperara en un periodo corto, por lo cual es financieramente rentable.

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CAPITULO II ANTECEDENTES DE LA EMPRESA 1.1 BREVE RESEÑA HISTORICA El proyecto esta dirigido a la constitución de una nueva sociedad si se llega a concretarlo. Para una mayor referencia, una fuente de soda es un establecimiento donde se ofrecen todo tipo de comidas rápidas como hamburguesas, helados, bebidas gaseosas, productos de pastelería, jugos y similares.

1.2 ASPECTOS INSTITUCIONALES Se proyecta a constituir la empresa en una “Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada S.R.L.” ya que permite dividir los aportes en participaciones y además los

socios no responden personalmente por las obligaciones sociales que se contrae. Organigrama proyectado: Junta de Socios Administrador

Sección de Producción

Sección de Ventas

2 Cocineros

2 vendedores

2 Ayudantes Para una mayor eficiencia se necesitan ciertos requisitos del personal: - Vendedor: Lo primordial es que tenga una buena comunicación con los clientes, amable, atenta, que demuestre elegancia en la atención. - Administrador: Básicamente que sea egresado de una Universidad, que posea al menos un año de experiencia. Por lo general van a ser los mismos socios de la empresa. - Cocinero: Tenga experiencia en la preparación de comidas rápidas: Hamburguesas, jugos, otros. Además que haya higiene en la preparación de los alimentos. pág. 5

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1.3 NATURALEZA DE LA EMPRESA Y DEL PROYECTO DE INVERSION Visión: Ser una empresa líder en el servicio de comidas rápidas en Huaraz y la Región, ofreciendo la mejor calidad en los servicios brindados. Misión: Brindar un servicio de calidad de acuerdo con las exigencias del mercado actual, satisfaciendo la necesidad de comida de la población. Objetivos: La empresa proyectada tendrá como objetivos: -

Alcanzar a satisfacer la necesidad de alimentos instantáneos de la comunidad estudiantil de la UNASAM. Ofrecer siempre productos de calidad. Posicionamiento de la empresa en la mente, principalmente, de los estudiantes de la UNASAM. Obtener utilidades por cada Ciclo académico de la Universidad.

1.4 DIAGNOSTICO Y JUSTIFICACION DEL PROYECTO Objetivos del Proyecto: - Generar utilidades - Proporcionar información real de la inversión que se requiere para la implementación del proyecto. - Captar el interés para la obtención del capital de inversión - Crear nuevos puestos de trabajo. Justificación del proyecto La razón del proyecto es satisfacer la necesidad que tienen los estudiantes de la UNASAM en cuanto a los alimentos en calidad, bajo precio y de rápida obtención. Para ello se logra alcanzar los objetivos previstos en el punto 1.3, con el debido control que sea necesario. Principalmente se va a captar el interés y gusto de los clientes a través de lo novedoso que es el establecimiento y la gran variedad de productos con la calidad requerida, a un precio accesible para todos.

1.5 PRODUCTOS Y SERVICIOS Describiremos a continuación los principales productos que se van a ofrecer al público:

a) Hamburguesa - ¿Qué es lo que los hace diferentes? La variedad de presentación de este producto, ya que se prepararan de: Pollo deshilachado, Carne, Jamonada, Huevos con Jodoc. - ¿Qué beneficios ofrecen? Es de rápida preparación, por lo cual ahorra tiempo en la espera de su preparación y esto beneficia a los estudiantes en sus cambios de hora. pág. 6

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Económicamente es accesible para todos, y es el producto que tiene un sabor especial que da gusto al paladar. - ¿Por qué los consumidores lo compran? Este producto es reconocido y tiene una gran acogida, por lo cual se ha convertido en una costumbre el consumirlo; este producto ya esta posicionado en la mente de la mayoría de los consumidores, por lo tanto lo compran por satisfacción y moda.

b) Café - ¿Qué es lo que los hace diferentes? Es la presentación de café natural hecho de cebada, y también las industriales (Nescafe, Kirma, Altomayo). Se ofrece el café en vasos tomatodo, para su fácil consumo y transporte por parte de los clientes. - ¿Qué beneficios ofrecen? Económicamente será accesible pagarlo y se ofrecerá de manera rápida. Este producto es mas ventajoso cuando el clima esta frio. - ¿Por qué los consumidores lo compran? La mayoría tiene el hábito de consumo de café, y principalmente lo compran cuando el clima es de bajas temperaturas. c) Jugos - ¿Qué es lo que los hace diferentes? Se ofrecen jugos de todo tipo de frutas y combinaciones; para este caso se tendrá presente los gustos de los clientes, si le gustan poco dulces, o lo prefieren con miel, leche u otros. - ¿Qué beneficios ofrecen? Es de consumo fácil y además va estar en acceso a la economía de cada estudiante, ya que al igual que el café se ofrecerá en tomatodos, lo cual implica que su transporte será mas cómodo. - ¿Por qué los consumidores lo compran? Lo compran por los beneficios alimentarios, ya que es un producto natural; otros lo compran por querer estar en plática con los amigos. 1.6 ANALISIS DEL AMBIENTE O ENTORNO a) Variables político-legales: - Leyes de sanidad y la calidad que se requiera. - El régimen político actual de libre mercado hace posible el crecimiento sin impedimento de la empresa. b) Variables económicos: - La demanda de hamburguesas ha ido en aumento. - Se vera afectado el negocio en la fluctuación de los precios a consecuencia de las inflaciones que se van a producir. pág. 7

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-

El nivel de ingresos de la población va en descenso como consecuencia del desempleo. c) Variables socio-culturales: - Las costumbres actuales están influenciadas por las del exterior, y en consecuencia algo novedoso siempre atrae la atención del público. En este caso los productos que se ofrecerán son bien acogidas por la cultura popular. d) Variables tecnológicas: - La influencia de nuevas tecnologías que ayudan a la fácil preparación de los alimentos, como las cocinas, hornos microonda y entre otros. - La creciente globalización hace que la comunicación aumente por medio de anuncios en las redes sociales.

1.7 ANALISIS DEL MERCADO a) Competidores potenciales No existe actualmente este tipo de competidores en el mercado, pero aun hay amenazas de que nuevos competidores ingresen al mercado. b) Rivalidad entre competidores Son los cercanos al establecimiento, como son los carritos sangucheros, los establecimientos tipo restaurant que empezaron a llegar en el mercado que ya tienen acogida en el mercado a donde estamos proyectados, cerca de la UNASAM. Por lo demás son pequeños comerciantes. c) El poder de negociación de los compradores Los clientes principales son los estudiantes, profesores y personal de la UNASAM, a la vez el público en general. Esto conlleva a que se establezcan precios de acuerdo al ingreso de los estudiantes, que son la mayoría, y hacer de muchos medios captar su atención para con nuestros productos. d) El poder de negociación de los proveedores Como es un libre mercado, existen numerosos proveedores de los insumos para la elaboración de los productos, tal es el caso de Harinas, frutas, leche, café, helados, pasteles y otros mas. Los proveedores no tienen ese poder de imponer sus precios porque existen numerosos proveedores. e) Las amenazas de los productos sustitutos Los productos sustitutos son principalmente los que ofrecen los comerciantes ambulantes, tal es el caso de los anticuchos, papa rellena y otros; y estos podrían sustituir con el tiempo a los productos que se ofrece. Para evitarlo hemos planteado como política ofrecer el servicio de calidad. 1.8 ANALISIS FODA a) Fortalezas - Personal calificado. - Administración eficiente y eficaz. - Política de buena atención al cliente. pág. 8

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- Productos a un costo accesible a todos. b) Oportunidades - Negocio novedoso por la UNASAM. - Demanda de los productos que se van a ofrecer. - No existe competencias fuertes en el mercado. c) Debilidades - La cultura de la impuntualidad d) Amenazas - Pequeños comerciantes que han obtenido acogimiento del mercado. - Problemas imprevistos en casos de Huelgas. - Problemas de imprevistos por la falta de agua potable. - Desastres Naturales. ESTRATEGIA DE MARKETING 1.9.1 Producto a) Variedad: Se ofrecerá distintas variedades de hamburguesas, jugos como especial, piña, papaya, etc. A la vez se ofrecerá café, empanadas, leche y otros. b) Tamaño: El tamaño o proporción de las hamburguesas será el mismo, al igual que la leche, el café, la empanada; en tanto que los jugos varían en proporción según el pedido (vaso o jarra). 1.9.2 Promoción a) Publicidad: Mediante afiches y volantes, para informar al mercado de nuestro establecimiento a la vez que servirá para persuadir al cliente para que consuma en nuestro local. Esto permitirá también crear una imagen de nuestro negocio. b) Promoción de Ventas: Se realizaran promociones, por ejemplo se repartirán folletos que especifiquen ofertas, es decir combinaciones o “Combos” de productos para

ofrecer el conjunto a un precio reducido. 1.9.3 Distribución La distribución se realizara en el mismo local. a) Infraestructura del Local: El local contara con 7 mesas con 4 sillas cada una, a la vez de contar con una barra para la atención, con 2 servicios higiénicos. También será ambientado con amplios espejos, plantas artificiales, música de fondo o TV. b) Proceso de atención al público: Se optimizara el tiempo de preparación de los productos, logrando un mínimo tiempo de espera. El pago se realizara a nivel del servicio. c) Personal de atención al público: El personal estará adecuadamente entrenado para la atención al público; para esto se utilizara una estrategia de mercadotecnia interna e interactiva. pág. 9

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Además se contara con dos personas de atención al público, que estarán correctamente uniformados.

1.9.4 Precio El precio será establecido según el adoptado por el mercado y la competencia.

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CAPITULO III EL PROYECTO DE INVERSION 1. ANÁLISIS TÉCNICO El proyecto de crear una fuente de soda cerca de la universidad es viable porque se ha realizado encuestas y mediante ello podemos determinar que los alumnos y en general todo el equipo de la UNASAM requieren que exista una fuente de soda cerca, porque tienen la necesidad de consumo de productos de rápida realización y cocinado que satisfaga su necesidad de hambre.

A) TAMAÑO OPTIMO Nuestra capacidad de producción y rentabilidad al año son muy buena porque tenemos una gran cantidad de consumidores y de producción en el año académico universitario podremos recuperar la inversión inicial y así más adelante podremos ofrecer otras cosas de acuerdo a la necesidad de nuestros clientes así podremos obtener más utilidades y crear otras filiales . 









DEMANDA Nuestros demandantes principales son los alumnos, profesor y demás que laboran y estudian en la ciudad universitaria de la UNASAM y la población que se encuentra alrededor y la misma población de shancayan. SUMINISTROS E INSUMOS hay suficiente disponibilidad en el mercado de materias primas que podemos adquirir para nuestra producción, la posibilidad de agotamiento de las materias primas están serán remplazadas por otros productos, ejemplo la ensalada de lechuga puede ser remplazada por ensalada de repollo, etc. LA TECNOLOGIA Y LOS EQUIPOS En nuestro proyecto de fuente de soda se encuentra presente la tecnología como son los equipos que utilizamos para nuestro proceso de producción, tales como la cocina, refrigeradora licuadora, horno microondas, la cafetera industrial, máquina registradora entre otros. Estos equipos cada uno de ellos ocupara un lugar y espacio estratégico donde puede ubicarse. FINANCIAMIENTO Nuestro proyecto fuente de soda no se encuentra financiada por ninguna entidad financiera ni otras personas, está expresamente dado por el aporte de los socios en efectivo. ORGANIZACION La organización de nuestra empresa está estructurada de la siguiente manera Vendedor: Lo primordial es que tenga una buena comunicación con los clientes, amable, atenta, que demuestre elegancia en la atención.

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Administrador: Básicamente que sea egresado de una Universidad, que posea al menos un año de experiencia. Cocinero: Tenga experiencia en la preparación de comidas rápidas: Hamburguesas, jugos, otros. Además que haya higiene en la preparación de los alimentos. B) LOCALIZACIÓN OPTIMA La ubicación del lugar de venta de fuente de soda es estratégica ya que se encuentra ubicado cerca de la universidad donde los alumnos pueden acceder a nuestros productos con facilidad y rapidez y esto nos permitirá obtener mayor utilidad. Los costos de transporte de insumos y productos no fluctúan demasiado a diferencia del centro de la cuidad, los costos de transporte son viables para que pueda trasladarse tanto el personal administrativo quienes laboren allí y para trasladar nuestro insumos. La tecnología ha hecho posible que tengamos acceso al internet y el avance de nuestra región nos proporciona luz agua teléfono. C) INGENIERIA DEL PROYECTO  Información técnica: en esta parte se detalla todos los productos y las propiedades que estas tienen y su proceso de elaboración. o Hamburguesa; es una comida rápida de fácil preparación que se adquiere a un costo favorable, este alimento esta hecho a base de pan como MPD y los demás insumos que intervienen en este como la ensalada, la carne. Huevo, pollo deshilachado, papas fritas y cremas (materia prima indirecta) que se usan en el proceso de elaboración del producto. o Café: Su principal material Directo es el Café pasado o instantáneo, adicionalmente se incluye el azúcar, miel u otros. o Leche: Usa como materia prima la leche natural. Como Material Indirecto se usa azúcar. o Empanada: Alimento que se adquiere rápidamente a un costo favorable. Tiene como materia prima La harina y Materiales indirectos como: carne molida, cebolla, manteca y otros. o Jugos: Su materia principal es la fruta en sus diversas presentaciones. Materiales indirectos como azúcar, leche, miel, y otros similares. o Tamales: su principal material es el maíz, y como materiales secundarios: Manteca, pollo, alverja verde, sal y pimienta.  Requisitos de Mano de Obra: Es indispensable que se tenga como mínimo conocimiento básico sobre la preparación de comidas rápidas. El cocinero debe ser capaz de realizar los productos antes mencionados y otras comidas rápidas. Todo depende de la forma de pág. 12

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

preparación o sazón del cocinero ya que el sabor de los productos influye mucho para su comercialización. Distribución de la planta: El local de producción y venta se encuentra estratégicamente ubicado cerca de la universidad, donde es fácil el acceso del consumidor a nivel externo. A nivel interno el local esta distribuido de la siguiente manera: El local mide 120 mts2.( 24 x 5). El portón mide como 3 metro, a su interior se ubican las vitrinas cerca de ella; Junto a ellas las mesas y cocina como el siguiente plano proyectado:

2. ANÁLISIS ECONÓMICO-FINANCIERO. FLUJO DE FONDOS Para realizar el este análisis se requiere realizar un costeo minucioso sobre cada uno de los productos a venderse.

A) ACTIVOS QUE SE ADQUIRIRA CON EL EFECTIVO DE CAPITAL Activos Cocina Refrigerador Licuadoras Horno Microonda Cafetera industrial exhibidoras industriales Utensilios y vasijas Mesas y sillas Caja registradora Total Depreciación 10%

Total 250.00 1,100.00 440.00 450.00 100.00 2,500.00 400.00 840.00 1,500.00 7,580.00

758.00

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B) MATERIA PRIMA EN LA PRODUCCION (MPD y MPI) Hamburguesa (1 Unidad)

DETALLE MPD

MPI

CANTIDAD

TOTAL

Pan

1 Unidad

0.20

Carne o Pollo

1 Unidad

0.15

Total

0.35

papas

50 gr.

0.05

ensalada

15 gr.

0.025

Cremas y otros

10 gr.

0.15

Total

0.225

Empanada (20 Unidades)

MPD

MPI

DETALLE Harina

Carne Molida Cebolla ajo y aji manteca aceite sal

CANTIDAD 1 Kg. TOTAL

TOTAL 2.50 2.50

Unidad

0.13

1/2 Kg. 1/2 Kg. 50 gr. 1/4 Kg. 60 ml. 20 gr Total

6.00 0.80 0.08 1.50 0.50 0.0016 8.8816

Unidad

0.44

Tamales (22 Unidades)

DETALLE MPD

MPI

maíz pelado

CANTIDAD

TOTAL

2 Kg.

5.50

Total

5.50

Unidad

0.2500

manteca

1/2 Kg.

4.00

pollo

1/2 Kg.

3.50

zanahoria

1/2 Kg.

0.50

arbeja verde

1/2 Kg.

1.00

ajinomoto

20 gr.

0.20

huevos

3 unidades

1.00

sal y pimienta

60 gr.

0.0048

Total

10.2048

Unidad

0.46385455

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Jugo (1 Vaso)

DETALLE MPD MPI

CANTIDAD

Frutas Promedio

TOTAL 0.18

Total

0.18

Azúcar

30 gr.

0.03

Miel Leche

20 ml. 20 ml.

0.02 0.07

Otros

0.01 Total

0.13

Café (1 Vaso)

DETALLE MPD

MPI

Café

azúcar

CANTIDAD

TOTAL

5 gr.

0.14

Total

0.14

25 gr.

0.18

Vaso descartable 5 gr. Total

0.15 0.33

Leche (1 vaso)

DETALLE MPD MPI

Leche

CANTIDAD

TOTAL

60 mililitros

0.09

Total

0.09

canela y clavo

15 gr.

0.33

azucar

15 gr.

0.027

Total

0.357

C) DISTRIBUCION DE LA MANO DE OBRA Sueldos proyectados del personal 

Personal Cocinero Ayudante Vendedor

Turno Mañana 800.00 680.00 680.00

Turno Tarde 820.00 700.00 700.00

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Distribución de MOD en función a la Materia Prima Directa

Producción Hamburguesa Empanada Tamales Jugos Café Leche Total

MPD 0.35 0.13 0.25 0.18 0.14 0.09

Factor 1,421.05263158 1,421.05263158 1,421.05263158 1,421.05263158 1,421.05263158 1,421.05263158

1.14

MOD 497.368421 184.736842 355.263158 255.789474 198.947368 127.894737 1,620.00

Factor = MOD/MPD

D) DISTRIBUCION DE LOS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN CIF sin distribución

Total 1,380.00 63.17 72.00 100.00

MOI Depreciación Mensual) Balón de Gas Otros TOTAL



1,615.17

Distribución de CIF en función a la Materia Prima Directa

Producción

MPD

Hamburguesa Empanada Tamales Jugos Café Leche

0.35 0.13 0.25 0.18 0.14 0.09

Total

1.14

Factor

CIF

1,416.81578947 1,416.81578947 1,416.81578947 1,416.81578947 1,416.81578947 1,416.81578947

Factor = CIF/MPD

Unid. Prod.

MPI

Total CIF

495.886 184.186 354.204 255.027 198.354 127.513

5000 1300 1200 1000 1000 2000

1125.00 577.30 556.63 130.00 330.00 714.00

1620.886 761.490 910.829 385.027 528.354 841.513

1,615.17

11500

3,432.93

5,048.10

Total CIF = CIF + MPI

E) COSTOS TOTALES Producción Hamburguesa Empanada Tamales Jugos Café Leche Total

Unid. Prod. MPD MOD CIF Costo Total C.U. 5000 1750.00 497.37 1620.886 3868.2539 1300 162.50 184.74 761.490 1108.7269 1200 300.00 355.26 910.829 1566.0926 1000 180.00 255.79 385.027 820.8163 5000 700.00 198.95 528.354 1427.3016 2000 180.00 127.89 841.513 1149.4082 15500

3272.50

1620.00

5048.10

9940.60

0.774 0.853 1.305 0.821 0.285 0.575 4.613

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F) COSTOS VARIABLES Calculo de los costos variables proyectados (Mensual) Unid. Producción Prod. C. U. Costo Prod. 0.774 Hamburguesa 5000 3,870.00 0.853 Empanada 1300 1,108.90 1.305 Tamales 1200 1,566.00 0.821 Jugos 1000 821.00 0.285 Café 5000 1,425.00 0.575 Leche 2000 1,150.00

Meses de auge

Costo anual proyectado

8 8 8 8 8 8

30,960.00 8,871.20 12,528.00 6,568.00 11,400.00 9,200.00

G) COSTOS FIJOS Costo Fijo (Mensual)

Gastos Administrativos Alquiler Luz Agua

700.00 100.00 3.00

Sub Total

803.00

Gastos de Venta Sueldo Vendedores Publicidad

1,380.00 200.00

Sub Total

1,580.00

TOTAL 8 meses (anual)

2,383.00 19,064.00

H) VENTAS PROYECTADAS ANUALES Calculo de las ventas proyectadas (mensual) Unid. Producción Vend. P.V Ingreso Hamburguesa 5000 1.00 5,000.00 Empanada 1300 1.00 1,300.00 Tamales 1200 1.50 1,800.00 Jugos 1000 1.00 1,000.00 Café 5000 1.00 5,000.00 Leche 2000 1.00 2,000.00 Total

15500

6.50

16,100.00

Meses de auge

Ingreso anual proyectado

8 8 8 8 8 8

40,000.00 10,400.00 14,400.00 8,000.00 40,000.00 16,000.00

48

128,800.00

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2.1 Presupuesto de Estado de Ganancias y Pérdidas PRESUPUESTOS DE ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS DEL PROYECTO

CONCEPTO

1

2

3

4

5

ventas

128,800.00

128,800.00 128,800.00 128,800.00 128,800.00

costo variables

79,527.20

79,527.20

79,527.20

79,527.20

79,527.20

margen de contribución

49,272.80

49,272.80

49,272.80

49,272.80

49,272.80

costos fijos

19,064.00

19,064.00

19,064.00

19,064.00

19,064.00

utilidad antes del impuesto a la renta

30,208.80

30,208.80

30,208.80

30,208.80

30,208.80

impuesto a la renta 30%

9,062.64

9,062.64

9,062.64

9,062.64

9,062.64

utilidad después de impuestos

21,146.16

21,146.16

21,146.16

21,146.16

21,146.16

0 21,146.16

42,292.32

63,438.48

84,584.64

42,292.32

63,438.48

84,584.64

105,730.80

utilidad anterior utilidades retenidas

21,146.16

2.2 Presupuesto de Flujo de Efectivo Proyectado PRESUPUESTO DE FLUJO DE EFECTIVO DEL PROYECTO (EN NUEVO SOLES)

CONCEPTO

1

2

3

4

5

ventas al contado

128,800.00

128,800.00

128,800.00

128,800.00

128,800.00

total de ingreso de efectivo

128,800.00

128,800.00

128,800.00

128,800.00

128,800.00

costos variables

79,527.20

79,527.20

79,527.20

79,527.20

79,527.20

costos fijos impuesto ala renta

18,306.00 18,306.00 18,306.00 18,306.00 18,306.00 9062.64 9062.64 9062.64 9062.64 9062.64

total de egresos de efectivo

106,895.84 106,895.84 106,895.84 106,895.84 106,895.84

FLUJO DE EJECTIVO

21,904.16

ingresos de efectivo

egresos de efectivo

caja anterior caja final

21,904.16

21,904.16

21,904.16

21,904.16

21,904.16

0 21,904.16

43,808.32

65,712.48

87,616.64

43,808.32

65,712.48

87,616.64

109,520.80

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2.3 Presupuesto de Estado de Situación Financiera Proyectado CONCEPTO

PRESUPUESTO DE ESTADO DE SITUACIOM FINANCIERA 0 1 2 3 4

caja

21,904.16 43,808.32 65,712.48 87,616.64

5 109,520.80

capital de trabajo

22,420.00 22,420.00 22,420.00 22,420.00 22,420.00

22,420.00

maquinaria y equipo

7,580.00

depreciación acumulada maquinaria y equipo neto TOTAL ACTIVO

7,580.00 758.00

7,580.00 1,516.00

7,580.00 2,274.00

7,580.00 3,032.00

7,580.00 3,790.00

6,822.00

6,064.00

5,306.00

4,548.00

3,790.00

30,000.00 51,146.16 72,292.32 93,438.48 114,584.64 135,730.80

PASIVO Y PATRIMONIO NETO capital social

30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00

30,000.00

utilidad retenida

-

105,730.80

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

30,000.00 51,146.16 72,292.32 93,438.48 114,584.64 135,730.80

21,146.16 42,292.32 63,438.48 84,584.64

2.4 Valor Actual Neto (12%) VAN = -30,000 + 21,904.16/(1.12) 1 + 21,904.16/(1.12) 2 + 21,904.16/(1.12) 3 + 21,904.16/(1.12)4 + 21,904.16/(1.12) 5

VAN = 48,959.60 2.5 Periodo de Recuperación Periodo de Recuperación = Inversión Inicial/Flujo Neto Anual Estimado de Efectivo Periodo de Recuperación = 30,000/21,904.16 = 1.37 años Entonces el periodo de recuperación del proyecto es de 1 año y 4 meses

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3 EVALUACION ECONÓMICO-FINANCIERO.

A) ANALISIS DE ESCENARIOS Flujo de efectivo mensual por cada producto, variando el Precio en un 30% Flujo de Efectivo (Mensual)

Base

Positivo

Negativo

Hamburguesa

Precio de Venta por Unidad Ventas en unidades Costo Variable Por Unidad Ventas

Costo Variable

1.00 5,000 0.77 5,000.00 3,870.00

1.30 5,000 0.77 6,500.00 3,870.00

0.70 5,000 0.77 3,500.00 3,870.00

1.00 1,300 0.85 1,300.00 1,108.90

1.30 1,300 0.85 1,690.00 1,108.90

0.70 1,300 0.85 910.00 1,108.90

1.50 1200 1.31 1,800.00 1,566.00

1.95 1200 1.31 2,340.00 1,566.00

1.05 1200 1.31 1,260.00 1,566.00

1.00 1000 0.82 1,000.00 821

1.30 1000 0.82 1,300.00 821

0.70 1000 0.82 700.00 821

1.00 5000 0.29 5,000.00 1,425.00

1.30 5000 0.29 6,500.00 1,425.00

0.70 5000 0.29 3,500.00 1,425.00

1.00 2000 0.58 2,000.00 1,150.00

1.30 2000 0.58 2,600.00 1,150.00

0.70 2000 0.58 1,400.00 1,150.00

Empanada


Costo Variable Tamal


Costo Variable jugos


Costo Variable Café


Costo Variable Leche


Costo Variable

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Flujo de efectivo de Operación (FEO) Mensual General: Flujo de Efectivo (Mensual)

Total Ventas Total Costo Variable Costos Fijos Depreciación Utilidad antes de Impuestos

Impuesto 1.5% Utilidad o Pérdida

Más depreciación Flujo de Efectivo de Operación

Base

16,100.00 9,940.90 2,383.00 63.17 3,712.93 55.69 3,657.24 63.17 3,720.41

Positivo

Negativo

20,930.00 9,940.90 2,383.00 63.17 8,542.93 128.14 8,414.79 63.17 8,477.96

11,270.00 9,940.90 2,383.00 63.17 -1,117.07 -1,117.07 63.17 -1,053.90

B) Valor Presente Neto (VPN) Del Flujo de Efectivo de Operación (FEO) 12% - Base: VPN(12%) = 3,720.41/(1.12) 5 = 2,111.06 - Positivo: VPN(12%) = 8,477.96/(1.12)5 = 4,810.62 - Negativo: VPN(12%) = -1,053.90/(1.12)5 = -598.01

C) TASA DE INTERES DE OPORTUNIDAD (TIO) TIO = Utilidad/Inversión Inicial = 3,657.24/30,000 = 0.121908

TIO = 12 %

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ANEXOS

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PROYECTO: FUENTE DE SODA ENCUESTA

Buenos días/ tardes, estamos realizando una encuesta para poder implementar una fuente de soda cerca de la UNASAM, le rogamos unos minutos de su tiempo y responda con toda sinceridad las siguientes preguntas: Fuente de soda: Es un establecimiento donde se ofrece comida rápida como:

Hamburguesas, café, pasteles, jugos, gaseosas y otros. 1. ¿Le gustaría que existiese una fuente de soda cerca a la UNASAM? SI NO 2. ¿ha ingresado ha una fuente de soda alguna vez? SI NO (si responde aquí pasar a la pregunta 5) 3. ¿Cómo le pareció la atención que le dieron? MALA BUENA REGULAR MUY BUENA 4. ¿Qué cosa es lo que no encontró en dicha fuente de soda? RESPETO RAPIDEZ EN LA ATENCION PRODUCTOS NOVEDOSOS HIGIENE OTROS……………………..………………………………………………………………………………… 5. ¿Cómo le parece la atención actual de los establecimientos ambulantes que existen a las afueras de la universidad UNASAM? MALA BUENA REGULAR MUY BUENA 6. ¿Entre que horarios diría usted que se debería atender? 6 AM a 9 PM 7 AM a 9 PM 6 AM a 10 PM 7 AM a 10 PM 7. ¿Cuál de los siguientes productos prefiere que se ofrezca a toda hora? HAMBURGUEZA EMPANADA PAPA RELLENA OTROS…………………………………………..

8. ¿Qué otros productos prefiere que se le ofrezca? JUGOS FRUTAS CAFÉ HELADOS PANES PASTELES LECHE CALIENTE OTROS……………………………………………………………………………………………………..

9. ¿Qué promedio es su ingreso diario? 0 a S/2.00 S/2.00 a S/4.00 S/4.00 a S/6.00

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S/6.00 a más 10. ¿Qué recomendaría a la empresa de fuente de soda? ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………..

CALCULO DE LA MUESTRA Determinar el total de encuestas a realizar, conociendo una población aproximada de 7000 estudiantes de la UNASAM. N = 7000

d = 3%

P = 95%

q = 5%

Z = 1.96

Tenemos: n= (N*Z2*p*q) / (d2*(N-1)+ Z2*p*q) n= [7000*(1.96)2*0.95*0.05] / [(0.03) 2*(7000-1) + (1.96)2*0.95*0.05] n= 197 ~ redondeamos a una muestra de 190

RESULTADOS DE ENCUESTA 1. ¿Le gustaría que existiese una fuente de soda cerca de la UNASAM? 200 180 160 140

92%

120 100

SI

80

NO

60 40

8%

20 0 Preferencias

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2. ¿ha ingresado ha una fuente de soda alguna vez? 140 120

64%

100 80

SI

60

NO

36%

40 20 0

3. ¿Cómo le pareció la atención que le dieron? 90

64%

80 70 60

MALA

50

REGULAR

40

BUENA

17% 13%

30

MUY BUENA

6%

20 10 0

4. ¿Qué cosa es lo que no encontró en dicha fuente de soda? 50

37%

45 31%

40

RESPETO

35

RAPIDEZ EN ATENCION

30 25

PRODUCTOS NOVEDOSOS

15%

20 8%

15 10

9%

HIGIENE OTROS

5 0 1

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5. ¿Cómo le parece la atención actual de los establecimientos ambulantes que existen a las afueras de la universidad UNASAM? 68%

140 120 100

MALA

80 60

REGULAR BUENA

16% 9% 7%

40

MUY BUENA

20 0

6. ¿Entre que horarios diría usted que se debería atender? 160

71%

140 120 6am a 9pm

100

7am a 9pm

80 60 40

10%

6am a 10pm

15%

7am a 10pm

4%

20 0

7. ¿Cuál de los siguientes productos prefiere que se ofrezca a toda hora? 140

70%

120 100

HAMBURGUEZA

80

EMPANADA

60

PAPA RELLENA

40

13% 10%

7%

OTROS

20 0

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8. ¿Qué otros productos prefiere que se le ofrezca? 180 160

85% 87% 78% 54% 28% 19% 41% 4%

140 120 100 80 60 40

JUGOS CAFE LECHE PASTELES HELADOS FRUTAS PANES OTROS

20 0

9. ¿Qué promedio es su ingreso diario? 90

45%

80 70

35%

60

S/.O a S/2.00

50

S/2.00 a S/4.00

40

15%

S/4.00 a S/6.00

30

S/6.00 a más 5%

20 10 0 1

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MINUTA DE CONSTITUCIÓN DE LA SOCIEDAD SEÑOR NOTARIO: SIRVASE EXTENDER EN SU REGISTRO DE ESCRITURAS PUBLICAS, UNA CONSTITUCION SIMULTANEA DE SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA, QUE OTORGAN: YAURI CERNA SHEIDER FRANK DE NACIONALIDAD PERUANA, OCUPACION ESTUDIANTE, CON DNI N° 46791304 ESTADO CIVIL SOLTERO; GABRIEL LEON ALEX HENRY, DE NACIONALIDAD PERUANA, OCUPACION ESTUDIANTE, CON DNI Nº 46956390, ESTADO CIVIIL SOLTERO; CHAVARRIA JARAMILLO JAIME ELMER, DE NACIONALIDAD PERUANA, OCUPACION ESTUDIANTE, CON DNI Nº 71445609, ESTADO CIVIIL SOLTERO; ARIAS QUIJANO DONATILA JUDY , DE NACIONALIDAD PERUANA, OCUPACION ESTUDIANTE, CON DNI Nº 47431042, ESTADO CIVIIL SOLTERA. TODOS SEÑALANDO DOMICILIO COMUN PARA EFECTOS DE ESTE INSTRUMENTO EN AVENIDA UNIVERSITARIA N° 325 URBANIZACION SAN MIGUEL DISTRITO DE INDEPENDENCIA, PROVINCIA DE HUARAZ Y DEPARTAMENTO ANCASH. EN LOS TERMINOS SIGUIENTES: PRIMERO.- POR EL PRESENTE PACTO SOCIAL, LOS OTORGANTES MANIFIESTAN SU LIBRE VOLUNTAD DE CONSTITUIR UNA SOCIEDAD ANONIMA CERRADA, BAJO LA DENOMINACION DE EL “FUENTE DE SODA EL UNIVERSITARIO “SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA” , PUDIENDO USAR LA ABREVIATURA EL UNIVERSITARIO S.R.L. ” SE OBLIGAN A EFECTUAR LOS APORTES PARA LA FORMACION DEL CAPITAL SOCIAL Y A FORMULAR EL CORRESPONDIENTE ESTATUTO. SEGUNDO.- EL MONTO DEL CAPITAL SOCIAL ES DE S/. 30 000.00 ( Y 00/100 NUEVOS SOLES) REPRESENTADO POR 1000 ACCIONES NOMINATIVAS DE UN VALOR NOMINAL DE S/. 30.00 (Y 00/100 NUEVOS SOLES) CADA UNA, SUSCRITAS Y PAGADAS DE LA SIGUIENTE MANERA: YAURI CERNA SHEIDER FRANK DE NACIONALIDAD PERUANA, OCUPACION ESTUDIANTE, CON DNI N° 46791304 ESTADO CIVIL SOLTERO, SUSCRIBE 240 ACCIONES NOMINATIVAS Y PAGA S/. 7 200.00( Y 00/100 NUEVOS SOLES) MEDIANTE APORTE EN EFECTIVO GABRIEL LEON ALEX HENRY, DE NACIONALIDAD PERUANA, OCUPACION ESTUDIANTE, CON DNI Nº 46956390, ESTADO CIVIIL SOLTERO, SUSCRIBE 280 ACCIONES NOMINATIVAS Y PAGA S/. 8 500.00 (Y 00/100 NUEVOS SOLES) MEDIANTE APORTES EN EFECTIVO . ARIAS QUIJANO DONATILA JUDY , DE NACIONALIDAD PERUANA, OCUPACION ESTUDIANTE, CON DNI Nº 47431042, ESTADO CIVIIL SOLTERA. SUSCRIBE 240 ACCIONES NOMINATIVAS Y PAGA S/. 7 200.00( Y 00/100 NUEVOS SOLES) MEDIANTE APORTE EN EFECTIVO CHAVARRIA JARAMILLO JAIME ELMER, DE NACIONALIDAD PERUANA, OCUPACION ESTUDIANTE, CON DNI Nº 71445609, ESTADO CIVIIL SOLTERO. SUSCRIBE 240 ACCIONES NOMINATIVAS Y PAGA S/. 7 200.00( Y 00/100 NUEVOS SOLES) MEDIANTE APORTE EN EFECTIVO

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EL CAPITAL SOCIAL SE ENCUENTRA TOTALMENTE SUSCRITO Y PAGADO. TERCERO .- LA SOCIEDAD SE REGIRA POR ESTATUTO SIGUIENTE Y EN TODO LO NO PREVISITO POR ESTE, SE ESTARA A LO DISPUESTO POR LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES - LEY 26887 - QUE EN ADELANTE SE LE DENOMINARA “LA LEY”.

ESTATUTO

ARTICULO 1°.- DENOMINACION - DURACION - DOMICILIO: LA SOCIEDAD SE DENOMINA:“—FUENTE DE SODA EL UNIVERSITARIO SAC¨- ” SOCIEDAD ANONIMA CERRADA, PUDIENDO UTILIZAR LA ABREVIATURA: EL UNIVERSITARIO S.A.C. TIENE UNA DURACION INDETERMINADA; INICIA SUS OPERACIONES EN LA FECHA DE 04 DE ABRIL DE 2012 ESTE PACTO SOCIAL Y ADQUIERE PERSONALIDAD JURIDICA DESDE SU INSCRIPCION EN EL REGISTRO DE PERSONAS JURIDICAS DE ANCASH SU DOMICILIO ES LA PROVINCIA DE HUARAZ DEPARTAMENTO DE ANCASH; PUDIENDO ESTABLECER SUCURSALES U OFICINAS EN CUALQUIER LUGAR DEL PAIS O EN EL EXTRANJERO. ARTICULO 2°.- OBJETO SOCIAL.- LA SOCIEDAD TIENE POR OBJETO DEDICARSE A: A LA PREPARACION Y VENTA DE COMIDAS RAPIDAS SE ENTIENDE INCLUIDOS EN EL OBJETO SOCIAL LOS ACTOS RELACIONADOS CON EL MISMO, QUE COADYUVEN A LA REALIZACION DE SUS FINES. PARA CUMPLIR DICHO OBJETO PODRA REALIZAR TODOS AQUELLOS ACTOS Y CONTRATOS QUE SEAN LICITOS, SIN RESTRICCION ALGUNA. ARTICULO 3º.- CAPITAL SOCIAL: EL MONTO DEL CAPITAL SOCIAL ES DE S/. 30.000,00 (TREINTA MIL. 00/100 NUEVOS SOLES) REPRESENTADO POR 1000 ACCIONES NOMINATIVAS DE UN VALOR NOMINAL DE S/. 30.00(TREINTA Y 00/100 NUEVOS SOLES) CADA UNA.

EL CAPITAL SOCIAL SE ENCUENTRA TOTALMENTE SUSCRITO Y PAGADO. ARTICULO 4°.- TRANSFERENCIA Y ADQUISICION DE ACCIONES: LOS OTORGANTES ACUERDAN SUPRIIMIR EL DERECHO DE PREFERENCIA PARA LA ADQUISICION DE ACCIONES, CONFORME A LO PREVISTO EN EL ULTIMO PARRAFO DEL ARTICULO 237º DE LA “LEY”.

ARTICULO 5°.- ORGANOS DE LA SOCIEDAD: LA SOCIEDAD QUE SE CONSTITUYE TIENE LOS SIGUIENTES ORGANOS: A) LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS; Y, B) LA GERENCIA

LA SOCIEDAD NO TENDRA DIRECTORIO. ARTICULO 6º .- JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS: LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS ES EL ORGANO SUPREMO DE LA SOCIEDAD. LOS ACCIONISTAS CONSTITUIDOS EN JUNTA GENERAL DEBIDAMENTE

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CONVOCADAS, Y CON EL QUORUM CORRESPONDIENTE, DECIDEN POR LA MAYORIA QUE ESTABLECE LA “LEY” LOS ASUNTOS PROPIOS DE SU

COMPETENCIA. TODOS LOS ACCIONISTAS INCLUSO LOS DISIDENTES Y LOS QUE NO HUBIERAN PARTICIPADO EN LA REUNION, ESTAN SOMETIDOS A LOS ACUERDOS ADOPTADOS POR LA JUNTA GENERAL. LA CONVOCATORIA A JUNTA DE ACCIONISTAS SE SUJETA A LO DISPUESTO EN EL ART. 245º DE LA “ LEY”.

EL ACCIONISTA PODRA HACERSE REPRESENTAR EN LAS REUNIONES DE JUNTA GENERAL POR MEDIO DE OTRO ACCIONISTA, SU CONYUGE, O ASCENDIENTE O DESCENDIENTE EN PRIMER GRADO, PUDIENDO EXTENDERSE LA PRESENTACION A OTRAS PERSONAS. ARTICULO 7º.- JUNTAS NO PRESENCIALES: LA CELEBRACION DE JUNTAS NO PRESENCIALES SE SUJETA A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 246º DE LA “LEY”.

ARTICULO 8°.- LA GERENCIA: NO HABIENDO DIRECTORIO, TODAS LAS FUNCIONES ESTABLECIDAS EN LA “LEY” PARA ESTE ORGANO SOCIETARIO

SERAN EJERCIDAS POR EL GERENTE GENERAL. LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS PUEDE DESIGNAR UNO O MAS GERENTES SUS FACULTADES, REMOCION Y RESPONSABILIDADES SE SUJETAN A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 185º Y SIGUIENTES DE LA “LEY”.

EL GERENTE GENERAL ESTA FACULTADO PARA LA EJECUCION DE TODO ACTO Y/O CONTRATO CORRESPONDIENTES AL OBJETO DE LA SOCIEDAD, PUDIENDO ASIMISMO REALIZAR LOS SIGUIENTES ACTOS: A)

DIRIGIR LAS Y ADMINISTRATIVAS .

OPERACIONES

COMERCIALES

B)

REPRESENTAR A LA SOCIEDAD ANTE TODA CLASE DE AUTORIDADES. EN LO JUDICIAL GOZARA DE LAS FACULTADES SEÑALAS EN LOS ARTICULOS 74, 75, 77 Y 436 DEL CODIGO PROCESAL CIVIL, ASI COMO LA FACULTAD DE REPRESENTACION PREVISTA EN EL ARTICULO 10 DE LA LEY Nº 26636 Y DEMAS NORMAS CONEXAS Y COMPLEMENTARIAS; TENIENDO EN TODOS LOS CASOS FACULTAD DE DELEGACION O SUSTITUCION.

C)

ABRIR, TRANSFERIR, CERRAR Y ENCARGARSE DEL MOVIMIENTO DE TODO TIPO DE CUENTA BANCARIO, GIRAR, COBRAR, RENOVAR, ENDOSAR, DESCONTAR Y PROTESTAR, ACEPTAR Y REACEPTAR CHEQUES, LETRAS DE CAMBIO, VALES, PAGARES, GIROS, CERTIFICADOS, CONOCIMIENTOS, POLIZAS Y CUALQUIER CLASE DE TITULOS VALORES, DOCUMENTOS MERCANTILES Y CIVILES; OTORGAR RECIBOS Y CANCELACIONES, SOBREGIRARSE EN CUENTA CORRIENTE CON GARANTIA O SIN ELLA, SOLICITAR TODA CLASE DE PRESTAMOS CON GARANTIA HIPOTECARIA, PRENDARIA O DE CUALQUIER FORMA.

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D)


ADQUIRIR Y TRANSFERIR BAJO CUALQUIER TITULO; COMPRAR, VENDER, ARRENDAR, DONAR, ADJUDICAR Y GRAVAR LOS BIENES DE LAS SOCIEDAD SEAN MUEBLES O INMUEBLES, SUSCRIBIENDO LOS RESPECTIVOS DOCUMENTOS, YA SEAN PRIVADOS O PUBLICOS. EN GENERAL PODRA CELEBRAR TODA CLASE DE CONTRATOS NOMINADOS E INNOMINADOS VINCULADOS CON EL OBJETO SOCIAL.

EL GERENTE GENERAL PODRA REALIZAR TODOS LOS ACTOS NECESARIOS PARA LA ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD, SALVO LAS FACULTADES RESERVADAS A LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS. ARTICULO 9º .- MODIFICACION DEL ESTATUTO, AUMENTO Y REDUCCION DEL CAPITAL: LA MODIFICACION DEL PACTO SOCIAL, EL AUMENTO Y REDUCCION DE CAPITAL SE SUJETAN A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 198º Y 199º DE LA “LEY”, ASI COMO EL AUMENTO Y REDUCCION DEL CAPITAL SOCIAL, SE SUJETA A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 201º AL 206º Y 215º AL 220º, RESPECTIVAMENTE, DE LA “LEY”.

ARTICULO 10º .- ESTADOS FINANCIEROS Y APLICACION DE UTILIDADES.SE RIGE POR LO DISPUESTO EN LOS ARTICULOS 40º, 221º , 222º, 223º, 224º, 225º, 227º,228º, 229º, 230º, 231º, 232º, 233º y 242º DE LA “LEY”.

ARTICULO 11º .- DISOLUCION, LIQUIDACION Y EXTINCION: EN CUANTO A LA DISOLUCION, LIQUIDACION Y EXTINCION DE LA SOCIEDAD, SE SUJETA A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 407º, 409º, 410º, 412º, 413º AL 422º DE LA “LEY”.

QUINTO.- QUEDA DESIGNADO COMO PRIMER GERENTE GENERAL DON.... GABRIEL LEON ALEX HENRY, DE NACIONALIDAD PERUANA, OCUPACION ESTUDIANTE, CON DNI Nº 46956390, ESTADO CIVIIL SOLTERO. CLAUSULA ADICIONAL I.- SE DESIGNA A YAURI CERNA SHEIDER FRANK CON DNI N° 46791304 SUB GERENTE DE LA SOCIEDAD, QUIEN REEMPLAZARA AL GERENTE GENERAL EN CASO DE AUSENCIA O IMPEDIMENTO CON LAS MISMAS FACULTADES PREVISTAS PARA ESTE.

16 DE NOVIEMBRE DEL 2011

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PROYECTO FUENTE DE SODA (1)UNASAM_HUARAZ.docx

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