KATA PENGANTAR
Atas Rahmat Tuhan Yang Maha Kuasa, kami dapat menyelesaikan Renstra Bisnis Puskesmas Teluk Sebong sebagai salah satu dokumen administratif yang merupakan syarat menerapkan pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah. Sebagaimana diketahui bahwa pola pengelolaan keuangan yang berlaku di puskesmas saat ini masih pola konvensional yang kurang fleksibel sehingga terjadi keterlambatan dalam pemberian pelayanan, sulit ber-invrofisasi dalam berkompetisi dengan pelayanan kesehatan swasta. Tersusunya Renstra Bisnis ini, kami bermaksud mengusulkan perubahan pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (PK-BLUD) Puskesmas Teluk Sebong yang bertujuan untuk meningkatkan pelayanan kepada masyarakat dengan berdasarkan Peraturan Pemerintah No.23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Umum dan Peraturan Menteri Dalam Negri No.61 Tahun 2007 tentang Petunjuk Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah. Dokumen persyaratan administratif ini kami sampaikan melalui Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Bintan untuk mendapatkan penilaian dari tim penilai BLUD Pemerintah Kabupaten Bintan. Akhir kata kami ucapkan terimakasih kepada Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Bintan, tim pendamping persiapan BLUD Puskesmas, dan nara sumber yang membantu pembuatan dokumen ini.
Teluk Sebong, Januari 2011
DAFTAR ISI BAB I
RINGKASAN EKSEKUTIF...........................................................................1
BAB II
RENCANA ORGANISASI.............................................................................2 LATAR BELAKANG......................................................................................2 VISI...............................................................................................................2 MISI..............................................................................................................3 MOTTO.........................................................................................................3 TUJUAN........................................................................................................3
BAB III
ANALISIS LINGKUNGAN BISNIS................................................................4 Analisis Lingkungan Eksternal.....................................................................4 Analisis Lingkungan Internal........................................................................8 Analisis SWOT...........................................................................................16 Asumsi- asumsi..........................................................................................18 Isu Strategis / Isu Pembangunan...............................................................18
BAB IV
RENCANA PEMASARAN..........................................................................19 Sasaran, Target dan Strategi......................................................................19 Strategi Pemasaran....................................................................................27
BAB V
RENCANA MANAJEMEN PUSKESMAS TELUK SEBONG TAHUN 2011-2015.....................................................................................28 Kondisi Manajemen dan Staf.....................................................................28 Proyeksi Kebutuhan SDM..........................................................................28 Strategi Pemenuhan Kebutuhan SDM dan Sub Sistem............................29
BAB VI
PROGRAM TAHUN 2011 - 2015................................................................30
BAB VII
RENCANA KEUANGAN.............................................................................32
BAB VIII PENUTUP...................................................................................................40
DAFTAR TABEL Tabel 1.
Jumlah kunjungan pasien ke Puskesmas Teluk Sebong Tahun 2008 - 2015........................................................................................6
Tabel 2.
Pencapaian dan Volume Kegiatan Preventif Puskesmas Teluk Sebong Tahun 2008 - 2011.......................................................................................9
Tabel 3.
Pencapaian dan Volume Kegiatan Promotif Puskesmas Teluk Sebong Tahun 2008 - 2015......................................................................................10
Tabel 4.
Analisis SWOT...........................................................................................16
Tabel 5.
Standar Pelayanan Minimal.......................................................................19
Tabel 6.
Standar Mutu Pelayanan Minimal Puskesmas...........................................21
Tabel 7.
Target kinerja kegiatan preventif................................................................23
Tabel 8.
Target kinerja kegiatan promotif.................................................................24
Tabel 9.
Target pelayanan Kuratif untuk pasien Umum ..........................................25
Tabel 10. Target pelayanan Kuratif untuk pasien Askes...........................................25 Tabel 11. Target pelayanan kuratif untuk pasien Jamkesmas...................................26 Tabel 12. Rencana pengembangan produk pelayanan.............................................27 Tabel 13. Ketersediaan SDM Puskesmas Tl. Sebong Tahun 2008-2010..................28 Tabel 14. Kebutuhan Tenaga Tambahan....................................................................28 Tabel 15. Kebutuhan peningkatan Kompetensi .........................................................29 Tabel 16. Perbaikan sistem........................................................................................30 Tabel 17. Program pelayanan puskesmas Teluk Sebong..........................................30 Tabel 18. Program penunjang pelayanan..................................................................31 Tabel 19. Tarif Rata-rata Pasien Umum (dalam Rupiah)............................................34 Tabel 20. Tarif Rata-rata Pasien Askes (dalam Rupiah)............................................34 Tabel 21. Tarif Rata-rata Pasien Jamkesmas (dalam Rupiah)..................................35 Tabel 22. Proyeksi Pendapatan Berdasarkan Pasien Umum....................................36
Tabel 23. Proyeksi Pendapatan Berdasarkan Pasien Askes.....................................37 Tabel 24. Proyeksi Pendapatan Berdasarkan Pasien Jamkesmas...........................37 Tabel 25. Proyeksi Biaya Variabel Pasien Umum......................................................39 Tabel 26. Proyeksi Biaya Variabel Pasien Askes ......................................................39 Tabel 27. Proyeksi Biaya Variabel Pasien Jamkesmas.............................................40
DAFTAR GRAFIK Grafik 1. Trend Pertumbuhan Wilayah Kecamatan Puskesmas Teluk Sebong Tahun 2008 s.d 2010....................................................................................4 Grafik 2. Jumlah penduduk berdasarkan jenis kelamin Tahun 2008 s.d 2010...........5 Grafik 3. Komposisi Penduduk Kecamatan Teluk Sebong dari aspek kemampuan ekonomi Tahun 2008 s.d 2010.....................................................................6 Grafik 4. Tren kunjungan pasien Puskesmas Teluk Sebong Tahun 2008 s.d 2010. . .7 Grafik 5. Trend Anggaran Pemerintah untuk Puskesmas Teluk Sebong Tahun 2008 s.d 2010 ...................................................................................8 Grafik 6. Komposisi jenis kujungan pasien rawat jalan Puskesmas Teluk Sebong Tahun 2010.................................................................................................11 Grafik 7. Komposisi jenis kujungan pasien UGD Puskesmas Teluk Sebong Tahun 2010.................................................................................................12 Grafik 8. Jumlah Pemeriksaan Laboratorium Sederhana Tahun 2008 s.d 2010 .....13
RENCANA STRATEGIS BISNIS UPT PUSKESMAS TELUK SEBONG TAHUN 2011 - 2015
I.
RINGKASAN EKSEKUTIF Puskesmas Teluk Sebong yang terletak di Desa sebong Pereh Kecamatan teluk Sebong merupakan Puskesmas Rawat Jalan dengan Pelayanan UGD yang telah berdiri sejak 2005. Dalam menghadapi persaingan global, Puskesmas Teluk Sebong mengubah model manajemen yang konvensional menjadi model pengelolaan berorientasi pada Pelanggan melalui BLUD yang bertujuan untuk meningkatkan mutu pelayanan kepada masyarakat dalam rangka memajukan kesejahteraan umum dan mencerdaskan kehidupan bangsa dengan diberikan fleksibilitas dalam pengelolaan keuangan berdasarkan prinsip ekonomi dan produktifitas dan penerapan praktek bisnis yang sehat. Pengguna layanan Puskesmas Teluk Sebong terdiri dari dua pengguna yaitu; pelanggan yang membeli langsung (membayar langsung) pasien umum dan pengguna yang membeli tidak langsung yaitu pengguna yang ditanggung pemerintah daerah (kelompok masyarakat yang tidak mampu). Secara garis besar, strategi yang ditempuh oleh Puskesmas untuk 5 tahun kedepan adalah strategi pertumbuhan. Strategi pengembangan produk dilakukan dengan membuka layanan baru Klinik Wisata Lagoi dan peningkatan pelayanan lama. Pada penghitungan proyeksi keuangan Puskesmas Teluk Sebong digunakan asumsi-asumsi
keuangan.
Untuk
proyeksi
pendapatan
umum
mengalami
kenaikkan pendapatan rata-rata sebesar 10%, Untuk proyeksi pendapatan askes tidak mengalami kenaikkan pendapatan karena setiap tahun pendapatan kapitasi dari askes sama setiap tahunnya, Untuk proyeksi pendapatan jamkesmas mengalami penurunan. Untuk biaya variabel, dikelompokkan antara pasien Askes, pasien Jamkesmas dan pasien Umum. Ada juga biaya untuk kegiatan preventif dan promotif. Untuk biaya rutin tidak ada pengelompokkan karena biaya rutin yang dikeluarkan oleh Puskesmas dinikmati oleh semua unsur pelayanan.
II.
RENCANA ORGANISASI
A. LATAR BELAKANG 1. Sejarah singkat berdirinya Puskesmas Teluk Sebong Puskesmas Teluk Sebong terletak di Desa Sebong Lagoi Kecamatan Teluk Sebong Kabupaten Bintan. Puskesmas didirikan pada tahun 2004 yang sebelumnya merupakan Puskesmas Pembantu wilayah kerja Kecamatan Bintan Utara diatas lahan seluas 2.765m 2 dengan luas bangunan/gedung 426m2, pada tahun 2008 puskesmas Tl sebong mendapat penambahan bangunan 190m 2. Puskesmas Teluk Sebong sebagai salah satu dari 12 Puskesmas yang berada di Kabupaten Bintan mempunyai luas Wilayah Kerja 128.15km 2 dan membawahi 1 (satu) Kelurahan yaitu Kelurahan Kota Baru dan 2 (dua) Desa yaitu; Desa Sebong Pereh, Desa sebong Lagoi. 2. Landasan hukum berdirinya Puskesmas Tl. Sebong a. Peraturan Daerah No.7 Tahun 2008 tentang SOTK SKPD Dinas Kesehatan / UPT Puskesmas. b. Keputusan Bupati Bintan 290/VI/2010 Penetapan Wilayah Kerja Puskesmas
se-Kabupaten
Bintan
dan
kriteria
masing-masing
puskesmas 3. Sejarah singkat mengenai tujuan utama BLUD terutama upaya menghadapi persaingan global Dalam menghadapi persaingan global, Puskesmas Teluk Sebong mengubah
model
manajemen
yang
konvensional
menjadi
model
pengelolaan berorientasi pada Pelanggan melalui BLUD yang bertujuan untuk meningkatkan mutu pelayanan kepada masyarakat, dalam rangka memajukan kesejahteraan umum dan mencerdaskan kehidupan bangsa dengan diberikan fleksibilitas dalam pengelolaan keuangan berdasarkan prinsip ekonomi dan produktifitas dan penerapan praktek bisnis yang sehat. B. VISI Visi Puskesmas Teluk Sebong : Menjadi Puskesmas dengan pelayanan kesehatan yang tepadu, bermutu, profesional dan bersaing serta menjangkau seluruh lapisan masyarakat C. MISI Misi Puskesmas Teluk Sebong : 1. Keseimbangan pelayanan Preventif, Promotif dan Kuratf
2. Mengembangkan pelayanan kesehatan yang meliputi kegiatan Promotif, Preventif, dan Kuratf secara berkesinambungan. 3. Meningkatkan kualitas sumber daya manusia serta kesejahteraan karyawan 4. Mengembangkan program dan pelayanan kesehatan yang terjangkau untuk berbagai lapisan masyarakat dan suku bangsa 5. Meningkatkan kualitas pelayanan upaya kesehatan perorangan dan upaya kesehatan masyarakat sesuai dengan standar mutu 6. Menggalang kemitraan lintas sektor, Masyarakat dan LSM D. MOTTO “FACE with a Smile” Merupakan motto dari setiap individu yang bekerja di UPT Puskesmas Teluk Sebong, Baik Dokter, Perawat, tenaga administrasi dan tenaga lainnya. Makna dari motto tersebut di terapkan oleh seluruh individu dalam memberikan pelayanan di UPT Puskesmas Teluk Sebong harus Cepat (Fast), Tepat (Accurate), Perhatian (Caring), Efisien (Efficient) dan dengan penuh ramahtamah (with a smile) E. TUJUAN Tujuan yang ingin dicapai oleh Puskesmas Tl. Sebong adalah untuk mendukung misi Dinas Kesehatan dengan memberikan pelayanan yang bermutu kepada masyarakat, dengan tidak hanya memperhatikan kuantitas kunjungan saja, tetapi juga memperhatikan segi kualitas pelayanannya. Tuntutan masyarakat saat ini semakin meningkat dan jeli untuk menilai, mana pelayanan yang bermutu dan tidak bermutu. Sekaligus untuk menjawab tantangan di era globalisasi saat ini dan meyakinkan masyarakat bahwa pelayanan di Puskesmas tidaklah kalah bersaing dengan klinik-klinik swasta yang ada.
Adapun tujuan dari UPT Puskesmas Teluk Sebong adalah : 1. Memberikan pelayanan berkualitas dan berdayasaing 2. Meningkatkan
akses
pelayanan
(Poromotif,Preventif,Kuratif Rehabilitatif)
kesehatan
paripurna
3. Meningkatkan efisiensi dan efektifitas pelayanan kepada masyarakat 4. Tercipanya
pleksibelitas pengelolaan keuangan berdasarkan prinsip
ekonomi dan produktifitas, serat penerapan praktek bisnis yang sehat 5. Peningkatan kualitas sumberdaya manusia 6. Penerapan manajemen yang berkualitas III.
ANALISIS LINGKUNGAN BISNIS A. ANALISIS LINGKUNGAN EKSTERNAL 1. Profil Pasar Puskesmas Teluk Sebong Penduduk Kecamatan Teluk Sebong terdiri dari kelompok anak, usia produktif dan usia lansia yang merupakan target potensial Puskesmas Tl. Sebong. Grafik 1. Trend Pertumbuhan Penduduk wilayah Kecamatan Teluk Sebong tahun 2008-2010 8200 8100 8000 7900 7800 7700 7600 7500 7400 7300 7200 Tahun 2008
Tahun 2009
Sumber : Data Kecamatan Tl. Sebong Grafik.2 Jumlah Penduduk berdasarkan jenis kelamin Tahun 2008 s.d 2010
Tahun 2010
JUMLAH PENDUDUK laki-laki 7349
3894
2008
perempuan
6774
3639
2009
4146 3939
2010
Sumber : Data Kecamatan Tl. Sebong
Jumlah penduduk perempuan lebih banyak dibandingkan dengan penduduk laki-laki. Jumlah penduduk anak-anak lebih sedikit dibandingkan dengan penduduk dewasa dan tua. Secara ekonomi, penduduk di wilayah kerja Puskesmas Teluk Sebong berada pada level menengah ke bawah dengan mata pencaharian sebagian pekerja formal, nelayan dan karyawan swasta. Kemampuan ekonomi dan mata pencaharian ini mempengaruhi gaya hidup masyarakat, termasuk dari sisi pencarian pengobatan atau pelayanan kesehatan.
Grafik 3. Komposisi Penduduk wilayah Kelurahan Teluk Sebong dari Aspek Kemampuan Ekonomi, Tahun 2007-2009
KOMPOSISI PENDUDUK Jumlah keluarga miskin
jumlah KK
8085
7812
7537
4718
Jumlah Penduduk total
4718
2706 1759
1360
2008
2009
1936
2010
Sumber : Data Kecamatan Tl. Sebong
2. Analisis pemanfatan Pelayanan Kesehatan Masyarakat wilayah Puskesmas Teluk Sebong sebagian besar memanfaatkan puskesmas sebagai tempat mendapatkan pelayanan kesehatan, berikut ini adalah data kunjungan pasien di Puskesmas Teluk Sebong. Tabel 1. Jumlah kunjungan Pasien ke Puskesmas Tl Sebong Tahun 2008 s.d 2010
NO
Kunjungan Pasien
Jumlah
1
2008
6823
2
2009
4334
3
2010
5563
Data di atas menunjukkan bahwa kunjungan pasien ke Puskesmas Teluk Sebong terus meningkat setiap tahunnya, dapat dilihat dari grafik di bawah ini.
Grafik 4. Tren kunjungan pasien Puskesmas Tl. Sebong 2008 s.d 2010 8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 tahun 2008
tahun 2009
tahun 2010
Sumber: Laporan Kunjungan pasien
Dari grafik diatas dapat dilihat penurunan kunjungan pada tahun 2009 dikarenakan terjadi pemisahan wilayah kerja puskesmas Tl. Sebong tetapi di tahun 2010 terjadi peningkatan kembali. 3. Sumber Pendanaan Puskesmas Tl. Sebong Anggaran Pemerintah Kabupaten Bintan untuk operasional puskesmas Teluk Sebong menunjukkan trend yang meningkat dari tahun 2008 s.d 2010, trend anggaran yang diberikan oleh pemerintah Kabupaten Bintan untuk 2010 meningkat tahun 2009.
Grafik 5. Trend Anggaran Pemerintah untuk Puskesmas Teluk Sebong Tahun 2008 s.d 2010
120000000
100000000
80000000
60000000
40000000
20000000
0 tahun 2008
tahun 2009
tahun 2010
Sumber: laporan Tahunan Puskesmas
4. Analisis Ketersediaan Tenaga kesehatan di Wilayah Kerja Puskesmas Teluk Sebong Ketersediaan tenaga medis dan non medis di Wilayah Kerja Puskesmas Teluk Sebong terdiri dari Dokter/dokter gigi 7 orang, bidan 9 orang, perawat 8 orang, SKM 4 orang,Kesling 2 orang,Gizi 1 orang, Analis lab 2 orang dan D3 farmasi 1 orang dan SLTA 1 orang. B.
ANALISIS LINGKUNGAN INTERNAL Secara umum, sebagian besar pasien yang datang ke Puskesmas Tl. Sebong adalah pasien umum dengan cara pembayaran langsung. Kegiatan yang dilakukan Puskesmas dapat dikelompokkan menjadi kegiatan atau aktivitas utama yaitu aktivitas pelayanan Upaya Kesehatan Perorangan dan Upaya Kesehatan Masyarakat (yang terdiri dari kegiatan preventif, promotif, dan kuratif), dan aktivitas pendukung (yang terdiri dari budaya organisasi, struktur organisasi dan sumber daya strategis). a)
Aktivitas Kegiatan Preventif Tabel berikut ini menunjukkan pencapaian dan volume kegiatan
preventif tahun 2008-2010.
Tabel di bawah ini
menunjukkan bahwa
kegiatan preventif tersebut sebagian besar telah dilakukan secara rutin setiap tahun. Tabel 2. Pencapaian dan Volume Kegiatan Preventif Puskesmas Teluk Sebong Tahun 2008 s.d 2010 PENCAPAIAN 2008 2009 2010 1373 1737 1009 292 352 203
VOLUME KEGIATAN 2008 2009 2010 12x 12x 12x 12x 12x 12x
secular Vaksinasi imunisasi catin/Wus Pemberian tablet vit A Pemberian tab Fe Pemberian Kapsul Vit A Bufas Kunjungan K1/K4 Pelacakan Bumil Resti Pemberian ASI EKSKLUSIF PMT Pemulihan MP-ASI Umur 6-24 bln gakin Pemeriksaan Lansia di
862 51 1172 44 126 22 6 14 33 127
911 25 1198 62 117 27 1 16 19 114
554 27 743 84 897 10 3 54 18 84
1x 51x 2x 12X 12x 12x 6x 14X
posyandu pengukuran TB-ABS Kls I Inspeksi sanitasi Senam lansia Pelacakan Gizi buruk Pemetaan rawan gizi Pemetaan garam yodium Survey Kontak serumah TB Survey kontak kusta Survey PSG-Kadarzi Pelayanan anak balita Pemantauan Status Gizi
2052 184 66 0 33 4 63 48 0 869 363
1776 0 95 44 19 3 0 19 0 845 363
948 0 26 120 18 1 0 26 3 110 564 455
NO
KEGIATAN PREVENTIF
1 2
Vaksinasi immunisasi bay Vaksinasi imunisasi bumpily Vaksinasi imunisasi anal
3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
b)
1x 25x 2x 12X
1x 27x 2x 12X
12x 12x 1x 16X
12x 12x 3x 54X
3x 3x
3x 3x
3x 3x
12x 1x 10x 0 4x 1x 3x 13x 0 12x 12x
12x 0 11x 2x 4x 1x 0 6x 0 12x 12x
12x 0 5x 6x 4x 1x 0 10x 3x 1x 12x 12x
Aktivitas Kegiatan promotif Tabel berikut ini menunjukkan pencapaian dan volume kegiatan
promotif tahun 2008-2010. Tabel di bawah ini
menunjukkan bahwa
kegiatan promotif tersebut sebagian besar telah dilakukan secara rutin setiap tahun. Tabel 3. Pencapaian dan Volume Kegiatan Promotif Puskesmas Teluk Sebong Tahun 2008-2010
NO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
KEGIATAN PROMOTIF Penyuluhan Lansia Penyuluhan UKS Penyuluhan PHBS Penyuluhan DBD Penyuluhan TBC Penyuluhan Kespro remaja Penyuluhan Gizi Penyuluhan UKGS Penyuluhan Narkoba Penyuluhan KIA Penyuluhan IMD Penyuluhan garam Ber yodium Penyuluhan PMT Penyuluhan ASI Ekslusif Pembinaan dokter kecil Pertemuan Lintas sektor Pembinaan Posyandu Inspeksi sanitasi Ling seklh Pelacakan Bumil KEK Inspeksi TPM Inspeksi SAB Isnpeksi TTU Penyegaran kader posydu c)
PENCAPAIAN 2008 2009 2010 2052 1776 948 732 906 911 0 15 15 0 0 421 100 100 200
VOLUME KEGIATAN 2008 2009 2010 12x 12x 12x 2x 6x 5x 0 15X 15X 0 0 14X 2x 3x 4x
242 811 732 7 17 234
887 906 7 17 261
1051 911 7 17 436
2x 112X 2x 7X 12X 15x
126X 5x 7X 12X 15x
177X 4x 7X 12X 15x
366 306 234 145 1 17
0 178 261 148 1 17
0 172 436 45 1 6
6x 3x 15X 1x 3x 12x
0 3x 19X 1x 3x 12x
0 3x 31X 1x 3x 12x
0 33 22 66 10
0 29 23 95 22
5 12 18 26 8
0 12X 9x 10x 5x
0 12X 10x 11x 9x
2x 12X 6x 5x 5x
1
0
0
1x
0
0
Aktifitas Pelayanan Kuratif Pelayanan di Instalasi Rawat Jalan dan Gawat Darurat Grafik 6. Komposisi jenis kujungan pasien rawat jalan Puskesmas Teluk Sebong Tahun 2010
KUNJUNGAN PASIEN RAWAT JALAN TH 2010 5563
1698 647
umum
askes
862
Jamkesmas
Gratis
Sumber: laporan Tahunan Puskesmas
Grafik 7. Komposisi Pasien UGD Puskesmas Teluk Sebong Tahun 2010
Kunjungan Pasien UGD th 2010 400 350 300 250 Axis Title
200 150 100 50 0
Umum
JPK PNS
Jamkesmas
SKTM
Sumber: Laporan Tahunan Puskesmas
Kunjungan Rawat Jalan puskesmas Teluk Sebong sebagaian besar dai pasien umum yang ternbanyak dari pada pasien dengan jaminan asuransi ataupun jamkesmas. Pada pelayanan UGD kunjungan pasien umum juga lebih banyak dari pasien lainnya. Tren kunjungan pasien Puskesmas Tl. Sebong meningkat setiap tahunnya. Pelayanan di Instalasi Penunjang Pelayanan penunjang di Puskesmas menunjukkan kinerja yang baik. Jumlah pemeriksaan Laboratorium yang terbanyak dilakukan adalah pemeriksaan malaria dan pemeriksaan rutin lainnya.
Grafik 8. Jumlah Pemeriksaan Laboratorium Sederhana Tahun 2008 s.d 2010
PEMERIKSAAN LABORATORIUM 718 645
184
th 2008
th 2009
th 2010
Sumber: laporan Tahunan Puskesmas
d)
Aktivitas Pendukung Budaya Organisasi Budaya kerja di puskesmas Teluk Sebong adalah menganut nilai-nilai sesuai motto Puskesmas yaitu . “FACE with a Smile” yang akan dijalankan oleh seluruh petugas puskesmas. Struktur Organisasi Struktur organisasi di puskesmas Teluk Sebong sudah mengacu pada
Peraturan
Bupati
Bintan
Nomor:
7 Tahun
2009
tetapi
ketersediaan SDM yang terbatas mengharuskan terjadinya Duble Job sehingga kurang maksimalnya pelayanan yang diberikan kepada Masyarakat. Kedepan Puskesmas Teluk Sebong membutuhkan Penambahan SDM sehingga bisa memberikan pelayanan yang bermutu kepada masyarakat sesuai harapan pelanggan. Sumber Daya Keuangan Sistem pengelolaan keuangan di Puskesmas Teluk Sebong saat ini masih dilakukan secara convensonal walaupun sistem pengelolaan keuangan telah dilaksanakan satu pintu kedepan pengelolaan dengan pola Badan Layanan Umum Daerah diharapkan informasi keuangan dapat digunakan dengan mudah sebagai bahan pengambilan
keputusan dan dapat mamacu peningkatan pelayanan kepada masyarakat. Sumber Daya Manusia Jumlah SDM yang tersedia di Puskesmas Teluk Sebong belum mencukupi dengan kuantitas pekerjaan yang harus di bagi yang sesuai dengan kompetensi yang diharapkan ada beberapa jenis tenaga yang perlu ditambah sesuai kompetensinya seperti tenaga; administrasi umum,
Keuangan/akuntansi,
Rekam
medik,
S1
Keperawatan.
Puskesmas Teluk Sebong memiliki komitmen yang kuat untuk meningkatkan mutu pelayanan, ketersediaan sumber daya manusia menjadi salah satu faktor penting yang menentukan keberhasilan pengembangan pelayanan kesehatan di Puskesmas Teluk Sebong. Puskesmas
merencanakan
pengembangan
pelayanan
medis
Poliklinik Pariwisata Lagoi, maka ketersediaan tenaga Dokter/Dokter Gigi, Perawat/Bidan menjadi prioritas selain tenaga Administrasi dan akunting. Sumber Daya Informasi Data pasien, penduduk, ketenagaan, logistik dan keuangan serta pelaporan yang ada di puskesmas sudah cukup lengkap untuk mengambil keputusan di tingkat manajemen puskesmas walaupun masih terbatas. Sumber Daya Teknologi Teknologi Informasi Puskesmas belum on line mulai dari pelayanan loket sampai kepada pelayanan di klinik umum, KIA, Gigi, Apotek dan Laboratorium. Dengan belum terpasangnya sistem tersebut pengambil keputusan manajerial belum bisa memanfaatkan sistem Teknologi Informasi. Perlu peningkatan sistem TI (Teknologi Informasi) untuk menunjang pengambilan Keputusan manajemen Teknologi non medik yang belum dimiliki Puskesmas adalah alat pembakar limbah medis padat infeksius incenenator sebagai peralatan pendukung
penghancur
jarum
suntik.
Kondisi
saat
ini
untuk
pemusnahan limbah jarum suntik dan limbah medis infeksius dilakukan dengan
kerja
Incenerator .
sama
dengan
Puskesmas
lain
yang
memiliki
Sumber Daya Fasilitas Fisik (Bangunan dan Peralatan) Kondisi fisik bangunan yang ada relatif masih dalam keadaan baik, hanya belum dibangun sesuai master plan fisik yang benar khususnya belum sesuainya Sistem IPAL yang sesuai standart dan belum sesuai tata ruang yang ideal seperti Laboratorium yang tidak memiliki fentilasi. Alur pelayanan yang ada cukup jelas dengan terpampangnya informasi alur pelayanan pada papan informasi yang disediakan. Ketersediaan peralatan medis sesuai dengan kebutuhan pelayanan yang ter-standarisasi.
C.
ANALISIS SWOT Tabel. 4 Analisis SWOT STRENGTH(S) Kekuatan
1
Internal/eksternal Tersedianya prosedur kerja dan
WEAKNESS (W) Kelemahan 1
alur pelayanan yang menjadi
Masih terbatasnya tenaga medis dan non medis
pedoman dalam memberikan 2
pelayanan Puskesmas mudah di jangkau oleh
3
masyarakat Dukungan dari jaringan perusahaan
2
Masih terbatasnya peralatan medis
3
yang ber teknologi canggih Masih terbatasnya Teknologi
yang akan menjadi mitra kerja sama
informasi pelayanan yang tersedia
4
asuransi kesehatan karyawan Adanya dukungan Pemerintah
4
di puskesmas Masih terbatasnya SDM kesehatan
5
Daerah Tersedianya alur pelayanan yang
5
bersertifikasi nasional/internasional Anggaran pembiayaan operasional
menjadi pedoman dalam
masih kurang
memberikan pelayanan OPPORTUNITY (O) peluang 1
2
Terdapat daerah pemukiman
THREATS (T) Ancaman 1
Banyak Klinik kesehatan swasta
/perumahan karyawan perusahaan
baik di wilayah kerja puskesmas
pariwisata Pangsa pasar masyarakat umum ,
maupun di luar wilayah kerja Berkembangnya teknologi
2
wisatawan dan karyawan
kesehatan yang digunakan oleh pesaing
3
perusahaan pariwisata Sebagai pengelola pelayanan
4
kesehatan di wilayah pariwisata Pertumbuhan penduduk semakin
5
meningkat dari tahun ke tahun Jumlah kunjungan pasien
6
meningkat Menjalin kerja sama dengan pihak
7
ke tiga Kesempatan pengembangan pelayanan, dilihat dari daya beli
8
masyarakat yg baik Adanya jaminan pembayaran untuk
9 1
pasien tidak mampu/miskin Adanya dukungan Pemda Sebagai tempat praktek kerja dan
0
penelitian institusi pendidikan Dari hasil analisis SWOT pada table dapat dilihat adanya sisi kelemahan
(Weaknesses dan Threats) yang harus di atasi oleh UPT Puskesmas Teluk Sebong, adapun cara yang akan di tempuh antara lain : 1. Analisis SWOT : Weaknesses a. Dengan adanya dukungan oleh Pemerintah Daerah Kabupaten b.
Bintan, maka kedepan akan melakukan permohonan; penambahan tenaga Medis dan administrasi secara bertahap sesuai
dengan
kebutuhan
yang
terlebih
dahulu
dilakukan
perencanaan dan analisis kebutuhan tenaga medis dan non medis c.
(administrasi); pemenuhan kebutuhan alat medis untuk menunjang pelayanan
kesehatan yang akan di berikan kepada masyarakat; d. peningkatan sarana Teknologi Informasi yang dapat menunjang dalam pengambilan keputus manajemen.
e. f.
Merencanakan dan mengirim tenaga kesehatan untuk mengikuti pelatihan dalam rangka sertifikasi. Dukungan dana yang cukup dari pemerintah daerah
2. Analisis SWOT : Threts Dengan banyaknya klinik kesehatan swasta baik didalam wilayah kerja puskesmas
maupun
diluar
wilayah
kerja,
kedepan
akan
dilakukan
peningkatan mutu pelayanan dan peningkatan teknologi alat kesehatan sehingga mampu bersaing dalam memberikan pelayanan. Dari uraian diatas, maka sangat mungkin untuk mengembangkan UPT Puskesmas Teluk Sebong menjadi BLUD dengan pertimbangan, puskesmas akan terus
meningkatkan pelayanan kepada masyarakat serta dapat
mengelola pelayanan kesehatan daerah wisata
yang merupakan potensi
pendukung pengembangan pelayanan kesehatan puskesmas Teluk sebong. D.
ASUMSI-ASUMSI 1. Tingkat pertumbuhan penduduk 2,5% 2. Adanya perubahan jumlah dan komposisi tenaga 3. Trend anggaran yang diberikan oleh pemerintah Kabupaten Bintan cenderung meningkat 4. Perilaku hidup sehat masyarakat meningkat 5. Angka Kesakitan 62% 6. Jumlah Kunjungan pasien di Puskesmas meningkat 10% per-tahun
E.
ISU STRATEGIS/ISU PENGEMBANGAN Isu strategis Puskesmas Teluk Sebong berdasarkan analisis situasi
lingkungan eksternal dan internal adalah sebagai berikut. 1.
Peningkatan managemen mutu pelayanan merupakan modal yang kuat
untuk melakukan upaya perbaikan mutu secara terus menerus 2. Puskesmas Teluk Sebong memiliki peluang untuk menerapkan PPK BLUD yang akan memungkinkan puskesmas menghasilkan pelayanan yang lebih bermutu bagi masyarakat 3. Puskesmas Teluk Sebong memiliki peluang untuk mengelola pelayanan 4. 5.
kesehatan kawasan pariwisata. Menjadi Puskesmas Rawat Inap; Menggalang peran serta masyarakat dan lintas sektor dalam upaya
6.
pencegahan penyakit menular dan tidak menular Mengembangkan sistem informasi yang baik dengan ketersediaan sarana yang memadai.
7.
Ketersediaan anggaran untuk upaya pelatihan peningkatan kualitas sumber daya manusia.
IV.
RENCANA PEMASARAN A. SASARAN, TARGET DAN STRATEGI 1.
Sasaran, Indikator dan Target Volume Kegiatan Tahun 2011 s.d 2015 a) Sasaran yang ingin dicapai oleh Puskesmas Teluk Sebong adalah Menjadikan Puskesmas Teluk Sebong Sebagai Puskesmas dengan Pelayanan Berkulitas di Kab. Bintan yang berorientasi pada Coustemer
sehingga
mampu
menggerakkan
pembangunan
berwawasan kesehatan, mendorong kemandirian masyarakat untuk hidup sehat, memelihara dan meningkatkan pelayanan kesehatan yang bermutu, merata dan terjangkau, mampu memelihara dan meningkatkan kesehatan individu, keluarga, masyarakat dan lingkungan dengan meningkatkan kualitas sumber daya manusia yang handal dan profesional serta dapat memberikan pelayanan perawatan selama 24 jam. b) Indikator penilaian dan target kinerja Puskesmas tahun 2011 s.d 2015 yang ditetapkan adalah sebagai berikut; Tabel 5. Standar Pelayanan Minimal TARGET
JENIS PELAYANAN DASAR PELAYANAN KESEHATAN DASAR
(%)
INDIKATOR SPM
1.Cakupan kunjungan ibu hamil K4 2.Cakupan komplikasi kebidanan yang ditangani 3. Cakupan pertolongan persalinan oleh tenaga kesehatan yang memiliki
2011
2012
2013
2014
2015
75
85
90
90
95
60
65
70
75
80
70
75
80
85
90
kompetensi kebidanan 4. Cakupan ibu nifas 5. cakupan neonatal
70
75
80
85
90
dengan komplikasi yang
80
85
90
95
100
ditangani 6. Cakupan kunjungan bayi 7. Kelurahan UCI 8. Cakupan pelayanan
90
90
95
95
100
100
100
100
100
100
anak balita 9. Cakupan pemberian makanan pendamping ASI pada anak usia 6-24 bln masyarakat miskin 10. Cakupan balita gizi
90
90
95
95
95
100
100
100
100
100
100
100
100
buruk dapat perawatan 11. Cakupan penjaringan kesehatan anak SD dan setingkat 12. Cakupan peserta KB aktif 13. Cakupan penemuan dan penanganan penderita
100
100
100
100
100
100
100
70
75
75
80
80
100
100
100
100
100
70
75
75
80
100
70
75
75
80
100
70
75
80
80
100
70
80
85
86
100
penyakit 14. Cakupan pelayanan kesehatan dasar
PELAYANAN KESEHATAN RUJUKAN
masyarakat miskin 15. Cakupan pelayanan kesehatan rujukan penderita masyarakat miskin 16. Cakupan pelayanan
gawat darurat level 1 PENYELIDIKAN 17. Cakupan kelurahan EPID. &
mengalami KLB yang
PENANGULAN
dilakukan penyelidikan
GAN KLB
epidemiologi < 24 jam
PROMOSI KESEHATAN DAN
18. Cakupan Desa siaga
PEMBERDAYA
aktif
70
70
70
75
80
AN MASYARAKAT Tabel 6. Standar Mutu Pelayanan Minimal Puskesmas NO
JENIS PELAYANAN
1
STANDART PELAYANAN INDIKATOR 1.Jam buka pelayanan gawat darurat 24 jam 2.Pemberi pelayanan kegawaddaruratan
TARGET 100%
bersertifikat yang masih berlaku GAWAT DARURAT
3
RAWAT JALAN
4 PERSALINAN
5
FARMASI
6
GIZI
8
LIMBAH
(BTLS/PPGD/ATLS/ATCLS) 3.Ketersediaan tim penanggulangan bencana (1 tim) 4. Kepuasan pelanggan 5. Kematian pasien <24 Jam 6. Jumlah pasien yang dirujuk 1. Jam buka pelayanan ( jam 08.00-12.00 ) 2. Waktu tunggu pendaftaran ( < 15 Menit ) 3. Kepuasan pelanggan 1. Kejadian kematian ibu karena persalinan
65% 100% >70% <0,002 < 50 % 100% 80% 80%
normal 2. Pemberi Pelayanan persalinan Normal
<1 %
( Bidan ) 3. Kemampuan menangani BBLR 1500-2500 gr 4. kepuasan pelanggan 5. pemberi pelayanan kebidanan yang
100% >60 % 70%
bersertifikat (APN) 1. Waktu tunggu pelayanan a. Obat jadi < 15 menit b. Racikan < 20 menit 2. Tidak adanya kejadian kesalahan pemberian
80%
obat 3. Kepuasan pelanggan 4. Penulisan resep sec rasional 1. Pemberian Konsultasi Gizi 2. Ketersediaan tenaga gizi 1. Pengelolaan limbah padat infeksius sesuai
100% 70% 80% 90% 100%
aturan
100%
80% 80%
9
10
11
REKAM MEDIK
AMBULANCE
LABORATORIUM SEDERHANA
1. Kelengkapan pengisian rekam medik 24 jam 2. kelengkapan informed concent 3. Waktu penyediaan dokumen rekam medik
100% 70%
rawat jalan < 10 menit 4. Waktu penyediaan dokumen rekam medik
80%
rawat inap < 10 menit 1. Waktu pelayanan ambulance 24 jam 2. Kecepatan memberikan pelayanan
80% 85%
ambulance < 15 menit 1. Tersedianya pelayanan laboratorium
85%
sederhana 2.Waktu tunggu hasil pemeriksaan laboratorium
100%
< 60 menit 3.Kepuasan pelanggan pelayanan
80%
laboratorium.
80%
PENCEGAHAN 12
DAN PENGENDALIAN
1. Tersedianya APD disetiap bagian 60% 2. Tersedianya sterilisator alat alat medis 100% 3. Tersedianya fasilitas Universal precaution INFEKSI Infection 100% c) Target Kinerja kegiatan preventif Target kinerja kegiatan prventif Puskesmas Teluk Sebong dapat dilihat pada tabel berikut ; Tabel 7. Target Kinerja kegiatan preventif
NO
KEGIATAN PREVENTIF
1 2
Vaksinasi imunisasi bayi Vaksinasi imunisasi bumil vaksinasi imunisasi anak
3 4 5 6 7 8 9 9 10 11 12
sekolah Vaksinasi imunisasi catin/Wus Pemberian tablet vit A Pemberian tab Fe Pemberian Kapsul Vit A Bufas Kunjungan K1/K4 Pelacakan Bumil Resti Pemberian ASI EKSKLUSIF PMT Pemulihan MP-ASI Umur 6-24 bln gakin Pemeriksaan Lansia di
2011 1009 203
PROYEKSI 2012 2013 2014 1020 1040 1060 205 208 2020
554 27 743 84 897 10 3 54 18 84 948
559 30 745 88 899 11 4 59 20 84 950
565 35 755 96 902 12 4 64 25 84 955
2015 1080 2025
575 40 760 99 907 13 4 69
586 45 765 102
25 84 960
30 84 970
910 14 5 70
13 14 16 17 18 19 20 21 22
posyandu pengukuran TB-ABS Kls I 184 186 188 190 195 Inspeksi sanitasi 26 26 26 26 26 Senam lansia 120 120 122 125 127 Pelacakan Gizi buruk 18 18 18 18 18 Pemetaan rawan gizi 1 1 1 1 1 Pemetaan garam yodium 1 1 1 1 1 Survey Kontak serumah TB 2 2 2 2 2 Survey kontak kusta 2 2 2 2 2 Pelayanan anak balita 564 575 579 583 590 d) Target Kinerja kegiatan promotif Target kinerja kegiatan promotif Puskesmas Teluk Sebong dapat dilihat pada tabel berikut ; Tabel 8. Target Kinerja kegiatan promotif
NO
KEGIATAN PROMOTIF
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
Penyuluhan Lansia Penyuluhan UKS Penyuluhan PHBS Penyuluhan DBD Penyuluhan TBC Penyuluhan Kespro remaja Penyuluhan Gizi Penyuluhan UKGS Penyuluhan Narkoba Penyuluhan KIA Pembinaan dokter kecil Pertemuan Lintas sektor Pembinaan Posyandu Penyuluhan IMD Penyuluhan garam Ber
15 16 17 18 19 20 21 22 23
yodium Inspeksi sanitasi Ling seklh Pelacakan Bumil KEK Inspeksi TPM Inspeksi SAB Isnpeksi TTU Penyuluhan PMT Penyegaran kader posydu Penyuluhan ASI Ekslusif
2011 948 911 15 421 200 242 1051 911 7 17 45 2 6 436
2012 948 911 15 421 200 242 1051 911 7 17 45 2 6 436
PRYEKSI 2013 948 911 15 421 200 242 1051 911 7 17 45 2 6 436
366 5 12 18 26 8 172 1 436
366 5 12 18 26 8 172 1 436
366 5 12 18 26 8 172 1 436
2014 948 911 15 421 200 242 1051 911 7 17 45 2 6 436
2015 948 911 15 421 200 242 1051 911 7 17 45 2 6 436
366 5 12 18 26 8 172 1 436
366 5 12 18 26 8 172 1 436
e) Target Pelayanan Kuratif untuk Pasien Umum Target pelayanan kuratif untuk pasien umum Puskesmas Teluk Sebong dapat dilihat pada tabel berikut ; Tabel 9. Target Pelayanan Kuratif untuk Pasien Umum N0 1
2 3 4 5 6 7 8
PROYEKSI 2011 2012 2013 2014 2015 80% 80% 80% 80% 80% 5563 6119 6732 7404 8144
PELAYANAN PUSKESMAS Pelayanan Puskesmas Rawat Jalan - Per dokter per tahun - Per dokter per hari Umum Gigi Rawat Darurat Tindakan Medik Umum Tindakan medik KIA/KB Tindakan Medik Gigi Pemeriksaan Lab pemeriksaan kesehatan umum Poli Gizi Umum
90% 10% 10% 0% 0% 50% 5%
5006 556 556
5507 611 611
6058 673 673
6664 740 740
7329 814 814
222 278
244 305
269 336
296 370
325 407
4%
220
242
267
293
220
2%
111
122
134
148
162
f. Target Pelayanan Kuratif untuk Pasien Askes Target pelayanan kuratif untuk pasien Askes Puskesmas Teluk Sebong dapat dilihat pada tabel berikut ; Tabel 10. Target Pelayanan Kuratif untuk Pasien Askes N0 1
2 3 4 5 6
PELAYANAN PUSKESMAS Pelayanan Puskesmas Rawat Jalan - Per dokter per tahun - Per dokter per hari Umum Gigi Rawat Darurat Tindakan Medik Umum Tindakan medik KIA/KB Tindakan Medik Gigi Pemeriksaan Lab
90% 10% 10% 0% 0% 50% 5%
PROYEKSI 2011 2012 2013 2014 2015 10% 10% 10% 10% 10% 711 782 861 947 1041
639 71 71
703 78 78
774 86 86
852 94 94
936 104 104
355 35
391 39
430 43
473 47
520 52
g. Target Pelayanan Kuratif untuk Pasien Jamkesmas
Target pelayanan kuratif untuk pasien Jamkesmas Puskesmas Teluk Sebong dapat dilihat pada tabel berikut ; Tabel 11. Target Pelayanan Kuratif untuk Pasien Jamkesmas N0 1
PELAYANAN PUSKESMAS Pelayanan Puskesmas Rawat Jalan - Per dokter per tahun - Per dokter per hari Umum Gigi
2
Rawat Darurat
3 4
Tindakan Medik Umum Tindakan medik KIA/KB
5
Tindakan Medik Gigi
6
Pemeriksaan Lab
90 % 10 % 10 % 0% 0% 50 % 5%
2011 948
PROYEKSI 2012 2013 2014 1043 1147 1262
2015 1388
853
938
1032
1135
1249
94
104
114
126
138
94
104
114
126
138
474 47
521 52
573 57
631 63
694 69
I ) Strategi Secara garis besar, strategi yang ditempuh oleh Puskesmas untuk 5 tahun kedepan adalah strategi pertumbuhan
dengan
pengembangan layanan sesuai kebutuhan masyarakat sejalan dengan rencana strategis Dinas Kesehatan
B. STRATEGI PEMASARAN 1. Kebijakan Tarif Pelayanan kuratif Pada pelayanan bagi masyarakat umum, tarif yang digunakan setelah menerapkan PPK-BLUD adalah yang sesuai dengan Peraturan Daerah yang akan di tetapkan kemudian. Pada pelayanan bagi peserta Askes, tarif yang digunakan adalah sesuai kapitasi yang telah ditetapkan dengan PT. Askes. Pada masyarakat yang tergolong miskin
dan
memiliki
kartu
Jamkesmas/SKTM/PKH tarif yang digunakan adalah tarif kapitasi baik sumber dana dari APBD Kab. Bintan dan APBD Provinsi Kepri. Pelayanan imunisasi gratis ditanggung oleh pemerintah untuk tarif pelayanan baru daerah.
yang belum ada, akan ditetapkan melalui peraturan
2. Pengembangan Produk Baru (Program Klinik) Strategi pengembangan produk dilakukan dengan membuka layanan baru dan meningkatkan pelayanan lama, sehingga jenis pelayanan klinik di Puskesmas dalam 5 tahun kedepan adalah sebagai berikut; Tabel 12. Rencana pengembangan produk pelayanan SASARAN PENGGUNA
PRODUK LAMA PRODUK BARU 1. Klinik Umum 1. Klinik Wisata 2. Klinik Gigi 2. Klinik Spesialis Pengguna dengan asuransi 4. Klinik KIA 3. Klinik Lansia (umum, Askes) 5. Lab Sederhana 4. Klinik Gizi 6. Persalinan normal 5. Klinik Kesling 7. UGD 1. Klinik Umum 1. Klinik Spesialis 2. Klinik Gigi 2. Klinik Lansia Pengguna yang ditanggung 3. Klinik KIA (APBD, APBN) 5. Lab Sederhana 6. Persalinan normal 7. UGD Strategi yang akan ditempuh untuk memperkenalkan pelayanan puskesmas Teluk Sebong ke masyarakat dengan sosialisasi melalui penyebaran leaflet dan presentasi ke perusahaan di wilayah Wisata Lagoi.
V.
RENCANA MANAJEMEN PUSKESMAS TAHUN 2011 – 2015 A. KONDISI MANAJEMEN DAN STAF Table 13. Ketersediaan SDM Puskesmas teluk sebong No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
JENIS SDM Kedokteran Sarjana Kesmas Sarjana Farmasi/Apoteker Asisten Apoteker D3 Perawat Perawat D3 Bidan D1 Bidan D1 Gizi D3 Sanitasi Analis Laboratprium Sekolah Non Kesehatan JUMLAH
2008 3 1 1 6 4 1 6 1 1 1 1
2009 5 2 1 6 4 4 7 1 1 1 1
2010 7 3 1 6 2 6 3 1 2 2 1
B. PROYEKSI KEBUTUHAN SDM Untuk melaksanakan strategi dan mencapai target kinerja pelayanan, kebutuhan pengembangan SDM diproyeksikan sebagai berikut. 1. Kebutuhan Tenaga Tambahan Tabel 14. Kebutuhan Tenaga Tambahan No
Program
Kegiatan Dokter Umum
1
2
Perekrutan Tenaga medis/param edis
Perekrutan tenaga manajemen
2011
2012
2013
4
Dokter Gigi
2014
2015
Ka. Pusk Ka. Pusk Ka. Pusk Ka. Pusk
4 1
1
Perawat
8
Bidan
2
1
Administrasi umum
1
1
Rekam Medik
1
Keuangan
1
P jawab
Ka. Pusk Ka. Pusk Ka. Pusk
Sumber Da APBD APBD APBD APBD
APBD APBD APBD
Tabel 15. Kebutuhan Peningkatan Kompetensi P jawab
No
Program
Kegiatan
2011
2012
2013
2014
2015
1
Pelatihan Tenaga Fungsional
Pelatihan ATLS, ATCLS
2 org
2 org
2 org
2 org
2 org
Pelatihan BCLS
2 org
2 org
2 org
2 org
2 org
Ka. Pusk
APBD/BLUD
Pelatihan Resusitasi
2 org
2 org
2 org
2 org
2 org
Ka. Pusk
APBD/BLUD
Pelatihan PPGD
2 org
2 org
2 org
2 org
2 org
Ka. Pusk
APBD/BLUD
Pelatihan APN
2org
2org
2org
2org
2org
Ka. Pusk
APBD/BLUD
Pelatihan Komputer
2 org
2 org
2 org
2 org
2 org
Ka. Pusk
APBD/BLUD
2
Pelatihan Non Fungsional
Ka. Pusk
Sumber Dana
APBD/BLUD
Pelatihan kearsipan
1org
1org
1org
1org
1org
Ka Pusk
APBD/BLUD
Dengan semakin bertambahnya peningkatan kebutuhan pelayanan kesehatan
oleh
masyarakat
maka
untuk
mengimbanginya
dibutuhkan
peningkatan kompetensi tenaga kesehatan baik tenaga fungsional maupun non fungsional. Peningkatan kebutuhan kompetensi tersebut terutama untuk sertifikasi tenaga kesehatan dan peningkatan keahliannya. C. STRATEGI PEMENUHAN KEBUTUHAN SDM DAN SUB SISTEM 1. Untuk memenuhi kebutuhan SDM dan pengembangan sistem – sub sistem, maka strategi yang ditempuh adalah peningkatan kualitas dan kuantitas SDM melalui perekrutan dan pelatihan 2. Untuk memenuhi kebutuhan sistem dengan perbaikan sistem pelayanan puskesmas 3. Perbaikan sistem pendukung sarana prasarana puskesmas. Berdasarkan hasil analisis terhadap lingkungan eksternal dan internal, strategi untuk menghadapi peluang dengan memanfaatkan kekuatan telah ditetapkan. Untuk menjalankan strategi secara lebih efektif selain meningkatkan jumlah dan kapasitas SDM juga diperlukan perbaikan sistem melalui program yang dijabarkan pada tabel berikut. Tabel. 16. Perbaikan Sistem N
Progra
o
m
Kegiatan
Perbaik
Perbaikan
an
manajemen
sistem
2011
2012
2013
2014
P
Sumber
jawab
Dana
Ka. x
x Pusk
mutu layanan Alur Pelayanan
2015
Ka. x Pusk
Satu Pintu
Ka. Billing System
x
x Pusk
Perbaikan
x
Ka.
APBD
APBD
APBD BLUD
Remunerasi
VI.
Pusk
PROGRAM TAHUN 2011 – 2015 A. PROGRAM PELAYANAN Tabel 17. Program Pelayanan Puskesmas Teluk Sebong NO
PELAYANAN PUSKESMAS Rawat Jalan Rawat jalan umum Rawat Jalan Gigi Rawat Darurat Tindakan Medik Umum Tindakan Medik KIA/KB Tindakan Medik Gigi Pemeriksaan Lab Klinik Gizi Umum
2011 7917 7125 792 5791 1121 396
2012 8673 7806 867 866 1229 434
111
122
PROYEKSI 2013 2014 9506 10417 8555 9376 951 1042 950 1041 1349 1480 475 521 134
148
2015 11417 10275 1142 1141 1623 571 162
C. PROGRAM PENUNJANG PELAYANAN Tabel 18. Program Penunjang pelayan N o
P Program
Kegiatan
2011
2012
2013
2014
2015
Jawa b
Sumber Dana
Perekrutan 1
Tenaga medis/param
Dokter Umum
4
Ka.
4
Pusk
APBD
Prosedur Pelaksanaan Kegiatan mengikuti program perekrutan tenaga yang dilaksanakan oleh pemkot mengikuti program
edis
Dokter Gigi
1
1
Ka. Pusk
APBD
perekrutan tenaga yang dilaksanakan oleh pemkot mengikuti program
Perawat
Ka.
8
Pusk
APBD
perekrutan tenaga yang dilaksanakan oleh pemkot mengikuti program
Bidan
Perekrutan 2
tenaga manajemen
2
1
Ka. Pusk
APBD
perekrutan tenaga yang dilaksanakan oleh pemkot mengikuti program
Administrasi umum Rekam Medik
1
1
1
Ka. Pusk
APBD
perekrutan tenaga yang dilaksanakan oleh pemkot mengikuti program perekrutan tenaga
yang dilaksanakan
Keuangan Pelatihan 3
Tenaga Fungsional
Ka.
1
Pusk
2
2
2
ATLS, ATCLS
org
org
org
Pelatihan
2
2
2
org
org
org
2
2
2
org
org
org
2
2
2
org
org
org
2org
2org
2org
Pelatihan
2 org
2 org
BCLS Pelatihan
2 org
Resusitasi Pelatihan
2 org
PPGD Pelatihan
2org
2 org
2 org
2 org
2 org
2org
APN Pelatihan 4
Non Fungsional
Pelatihan
2 org
Komputer Pelatihan
1org
2
2
2
org
org
org
1org
1org
1org
kearsipan
5
Perbaikan sistem
Perbaikan manajemen
x
2 org
1org
Pusk
UD
Ka.
APBD/BL
Pusk
UD
Ka.
APBD/BL
Pusk
UD
Ka.
APBD/BL
Pusk
UD
Ka.
APBD/BL
Pusk
UD
Ka.
APBD/BL
Pusk
UD
Ka
APBD/BL
Pusk
UD
Ka.P
x
System
Perbaikan Remunerasi
x
x
x
Ka.P
perekrutan tenaga kontrak di puskesmas mengikuti program pelatihan sesuai dgn tata kelola mengikuti program pelatihan sesuai dgn tata kelola mengikuti program pelatihan sesuai dgn tata kelola mengikuti program pelatihan sesuai dgn tata kelola mengikuti program pelatihan sesuai dgn tata kelola mengikuti program pelatihan sesuai dgn
APBD/BL
tata kelola mengikuti program
UD
pengadaan barang sesua dengan aturan
APBD/BL
keuangan pemerintah mengikuti program
UD
pengadaan barang sesua dengan aturan
usk
Satu Pintu
Billing
mengikuti program APBD/BL
Alur
perekrutan tenaga kontrak di puskesmas
usk
mutu layanan
Pelayanan
APBD
Ka.
Ka.P
x
oleh pemkot mengikuti program
APBD/BL
keuangan pemerintah mengikuti program
UD
pengadaan barang sesua dengan aturan
usk APBD/BL
keuangan pemerintah mengikuti program
UD
pengadaan barang sesua dengan aturan keuangan pemerintah
VII.
RENCANA KEUANGAN Tinjauan dari sisi keuangan ini dimaksudkan adalah untuk mendapat paparan lebih baik mengenai kondisi Puskesmas Teluk Sebong dari sisi keuangan sehingga pada akhirnya akan saling melengkapi dengan kajian dari aspek yang lain, seperti
telah dilakukan, yakni aspek pasar. Meskipun aspek pasar didalam perhitungan rencana strategis bisnis dilihat begitu bagus, namun dalam kenyataan sering terjadi perbedaan dengan aspek keuangan. Didalam aspek keuangan juga dihitung besarnya pendapatan, biaya, investasi dan lain-lain yang akan dilakukan untuk masa lima tahun yang akan datang. a. ASUMSI KEUANGAN Pada penghitungan proyeksi keuangan Puskesmas Teluk Sebong digunakan asumsi-asumsi
keuangan. Asumsi
keuangan ini
digunakan karena unsur
ketidakpastian masa yang akan datang dan atau akibat dari tidak tersediaan data yang ada pada Puskesmas. Asumsi keuangan yang digunakan pada pembuatan Rencana Strategis Bisnis (RSB) Puskesmas Teluk Sebong adalah sebagai berikut:
Untuk menghitung jumlah depresiasi bangunan digunakan Metode garis lurus selama 20 tahun.
Untuk menghitung jumlah depresiasi Peralatan Medis digunakan Metode garis lurus selama 8 tahun.
Depresiasi Peralatan Kantor dan kendaraan digunakan Metode garis lurus selama 5 tahun.
Tarif untuk pasien umum didasarkan pada Peraturan Daerah No 2 tahun 2009. Untuk perhitungan proyeksi pendapatan digunakan tarif rata-rata.
Untuk pelayanan yang belum ada tarifnya, digunakan tarif pembanding dengan klinik swasta yang ada wilayah kerja Puskesmas Tl. Sebong.
Peningkatan tarif rata-rata dilakukan pada tahun 2013 sebesar 25-40%. Kenaikkan tarif ini berlaku untuk pasien umum, askes dan Jamkesmas. b. TARIF PELAYANAN Saat ini tarif yang berlaku di Puskesmas Teluk Sebong di bagi dalam 3 golongan yaitu: 1. Tarif untuk pasien umum (out of pocket); 2. Tarif untuk pasien Askes; dan 3. Tarif untuk pasien Jamkesmas. Untuk menghitung proyeksi pendapatan pelayanan selama lima tahun ke depan, dipakai tarif rata-rata pelayanan yang berlaku saat ini. Tarif Pasien Umum
Pada paparan selanjutnya disampaikan mengenai dasar tarif pasien Umum untuk setiap produk dan pelayanan yang diberikan kepada konsumen. Tarif yang digunakan disini berdasarkan tarif yang berlaku terakhir di Puskesmas Tl. sebong
Tabel 19. Tarif Rata-Rata Pasien Umum (Dalam Rupiah) N0 1
2 3 4 5 6
PELAYANAN PUSKESMAS
2011
PROYEKSI 2012 2013 2014
2015
Pelayanan Puskesmas Rawat Jalan Umum
6000
Gigi
6000
Rawat Darurat
12000
10000
10000
1400 0
14000
10000
10000
1400 0
14000
15000
15000
2000 0
20000
Tindakan Medik Umum Tindakan medik KIA/KB Tindakan Medik Gigi
26000
26000
30000
Pemeriksaan Lab
25000
25000
25000
10000
75000
75000
Pemeriksaan kesehatan 7 umum dan adm Sumber: data internal diolah
3000 0 2500 0 7500 0
30000 25000 75000
Tarif Pasien Askes Pada paparan selanjutnya disampaikan mengenai dasar tarif pasien Askes untuk setiap produk dan pelayanan yang diberikan kepada konsumen. Tarif yang digunakan disini mengacu pada tarif pelayanan Puskesmas Tl Sebong. Tabel 20. Tarif rata-rata pasien askes (Dalam Rupiah) N0 1
PELAYANAN PUSKESMAS Pelayanan Puskesmas
2011
PROYEKSI 2012 2013 2014
2015
Rawat Jalan Umum
6000
Gigi
6000
10000
1000 0
14000 14000
10000
1000 0
14000 14000
2
Rawat Darurat
12000
15000 15000 20000 20000
3 4 5 6
Tindakan Medik Umum Tindakan medik KIA/KB Tindakan Medik Gigi Pemeriksaan Lab Sumber: data internal diolah
26000 25000
26000 30000 30000 30000 25000 25000 25000 25000
Tarif Pasien Jamkesmas Pada paparan selanjutnya disampaikan mengenai dasar tarif pasien Jamkesmas untuk setiap produk dan pelayanan yang diberikan kepada konsumen. Tarif yang digunakan disini mengacu pada tarif retribusi di Puskesmas Tl. Sebong Tabel 21. Tarif rata-rata pasien Jamkesmas (Dalam Rupiah) N0 1
2011
PROYEKSI 2012 2013 2014
Umum
6000
1000 0
10000
14000
14000
Gigi
6000
1000 0
10000
14000
14000
12000
1500 0
15000
20000
20000
30000
30000
30000
25000
25000
25000
PELAYANAN PUSKESMAS
2015
Pelayanan Puskesmas Rawat Jalan
2
Rawat Darurat
3 4
Tindakan Medik Umum Tindakan medik KIA/KB
5
Tindakan Medik Gigi
26000
6
Pemeriksaan Lab
25000
Sumber: data internal diolah PROYEKSI LAPORAN OPERASIOMAL
2600 0 2500 0
Proyeksi Laporan Operasional terdiri dari proyeksi pendapatan dan proyeksi biaya yang dikeluarkan oleh Puskesmas Tl. sebong
untuk melakukan aktivitas
pelayanan.
PROYEKSI PENDAPATAN; Proyeksi pendapatan yang akan diperoleh BLUD terdiri dari : 1. Jasa Layanan yang diberikan kepada masyarakat sebagai imbalan atas pemberian pelayanan dalam menjalankan tugas dan fungsinya. Hasil pendapatan dari jasa layanan ini merupakan hasil dari perkalian dari rencana pemasaran dan tarif yang diberlakukan. Masing-masing proyeksi pendapatan dari jasa layanan dibedakan berdasarkan cara pembayaran. 2. Hibah yang diperoleh dari masyarakat atau badan lain; 3. Hasil Kerjasama BLUD dengan pihak lain yang diperoleh dari kerjasama operasional, sewa menyewa , dan usaha lainnya yang tidak berhubungan langsung dengan tugas dan fungsinya; dan/atau 4. Penerimaan yang bersumber dari APBN/APBD 5. Lain-lain Pendapatan BLUD yang sah Proyeksi Pendapatan Pasien Umum N
PELAYANAN
0
PUSKESMAS Pelayanan Puskesmas Rawat Jalan
1
2 3 4 5 6
PROYEKSI 2011
2012
2013
2014
2015
Umum
30.036.00 0
55.070.000
60.580.000
93.296.000
102.606.00 0
Gigi
3.336.000
6.110.000
6.730.000
10.360.000
11.396.000
6.672.000
9.165.000
10.095.000
14.800.000
16.280.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.772.000
6.344.000
8.070.000
8.880.000
9.750.000
6.950.000
7.625.000
8.400.000
9.250.000
10.175.000
Rawat Darurat Tindakan Medik Umum Tindakan medik KIA/KB Tindakan Medik Gigi Pemeriksaan Lab
pemeriksaan kesehatan umum
7
Total
2.000.000
16.521.000
18.174.000
19.992.000
21.987.000
55.876.00 0
102.055.00 0
113.389.00 0
158.058.00 0
173.814.00 0
Tabel 22. Proyeksi Pendapatan berdasarkan pasien Umum Dari tabel diatas, untuk proyeksi pendapatan dari pasien umum mengalami kenaikkan pendapatan setiap tahunnya. Proyeksi Pendapatan Pasien Askes Tabel 23. Proyeksi Pendapatan berdasarkan pasien Askes N0 1
PELAYANAN PUSKESMAS Pelayanan Puskesmas Rawat Jalan Umum Gigi
PROYEKSI 2011
2012
2013
2014
2015
13.104.000
3.834.000
7.030.000
7.740.000
11.928.00 0
426.000
780.000
860.000
1.316.000
1.456.000
852.000
1.170.000
1.290.000
1.880.000
2.080.000
2
Rawat Darurat
3
Tindakan Medik Umum
-
-
-
-
-
4
Tindakan medik KIA/KB
-
-
-
-
-
5
Tindakan Medik Gigi
10.166.00 0 12.900.000
14.190.00 0
15.600.000
6
Pemeriksaan Lab
1.075.000
1.175.000
1.300.000
20.121.00 0 23.865.000
30.489.00 0
33.540.000
Total
9.230.000 875.000 15.217.00 0
975.000
Dari tabel diatas, untuk proyeksi pendapatan dari pasien umum mengalami kenaikkan pendapatan setiap tahunnya. Proyeksi Pendapatan Pasien Jamkesmas Tabel 24. Proyeksi Pendapatan berdasarkan pasien Jamkesmas
N0
PROYEKSI
PELAYANAN PUSKESMAS
2011
2012
2013
2014
2015
1
Pelayanan Puskesmas Rawat Jalan Umum Gigi
5.118.000
9.380.000
10.320.00 0
15.890.00 0 17.486.000
564.000
1.040.000
1.140.000
1.764.000
1.932.000
1.128.000
1.560.000
1.710.000
2.520.000
2.760.000
2
Rawat Darurat
3
Tindakan Medik Umum
-
-
-
-
-
4
Tindakan medik KIA/KB
-
-
-
-
-
5
Tindakan Medik Gigi
12.324.00 0
13.546.000
17.190.00 0
18.930.00 0 20.820.000
6
Pemeriksaan Lab
1.185.000
1.300.000
1.425.000
1.575.000
Total
20.319.00 0
26.826.000
31.785.00 0
40.679.00 0 44.723.000
1.725.000
Dari tabel diatas, untuk proyeksi pendapatan dari pasien umum mengalami kenaikkan pendapatan setiap tahunnya. PROYEKSI BIAYA Untuk proyeksi biaya didalam proyeksi laporan operasional terdiri dari : 1. Biaya variabel Biaya-biaya yang dikeluarkan Puskesmas secara langsung untuk melayani satu orang pasien atau satu jenis pelayanan rumah sakit. 2. Biaya Tetap Biaya-biaya yang dikeluarkan oleh Puskesmas yang tidak berhubungan langsung dengan pelayanan Puskesmas Untuk biaya variabel, dikelompokkan antara pasien Askes, pasien Jamkesmas, pasien Umum. Ada juga biaya untuk kegiatan preventif dan promotif. Untuk biaya tetap tidak ada pengelompokkan karena biaya tetap yang dikeluarkan oleh Puskesmas dinikmati oleh semua unsur pelayanan.
Biaya Variabel pasien Umum N0 1
2 3 4 5
PELAYANAN
PROYEKSI 2011
2012
2013
2014
2015
Umum
15.018.00 0
38.549.000
42.406.000
73.304.000
80.619.000
Gigi
1.668.000
4.277.000
4.711.000
8.140.000
8.954.000
5.560.000
7.332.000
8.076.000
11.100.000
12.210.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.440.000
4.880.000
6.725.000
7.400.000
8.125.000
PUSKESMAS Pelayanan Puskesmas Rawat Jalan
Rawat Darurat Tindakan Medik Umum Tindakan medik KIA/KB Tindakan Medik Gigi
6
Pemeriksaan Lab
5.560.000
6.100.000
6.720.000
7.400.000
8.140.000
7
pemeriksaan kesehatan umum
1.000.000
14.318.200
15.750.800
17.326.400
19.055.400
33.246.0 00
75.456.20 0
84.388.80 0
124.670.4 00
137.103.4 00
Total
Tabel 25. Proyeksi Biaya Variabel Pasien Umum
Biaya Variabel Pasien Askes Tabel 26. Proyeksi Biaya Variabel Pasien Askes N0 1
PELAYANAN PUSKESMAS Pelayanan Puskesmas Rawat Jalan Umum Gigi
2
Rawat Darurat
PROYEKSI 2011
2012
2013
2014
2015
1.917.000
4.921.000
5.418.000
9.372.000
10.296.000
213.000
546.000
602.000
1.034.000
1.144.000
710.000
936.000
1.032.000
1.410.000
1.560.000
Tindakan Medik Umum Tindakan medik KIA/KB
3 4 5
Tindakan Medik Gigi
6
Pemeriksaan Lab Total
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7.100.000
7.820.000
10.750.00 0
11.825.00 0
13.000.000
700.000
780.000
860.000
940.000
1.040.000
10.640.0 00
15.003.0 00
18.662.0 00
24.581.0 00
27.040.00 0
Biaya Variabel Pasien Jamkesmas Tabel 27. Proyeksi Biaya Variabel Pasien Jamkesmas
N0 1
PUSKESMAS
2011
2012
2013
2014
2015
13.739.00 0
Pelayanan Puskesmas Rawat Jalan Umum Gigi
2
Rawat Darurat
3
Tindakan Medik Umum
4
Tindakan medik KIA/KB
5
Tindakan Medik Gigi
6
PROYEKSI
PELAYANAN
Pemeriksaan Lab Total
VIII.
PENUTUP
2.559.000
6.566.000
7.224.000
12.485.00 0
282.000
728.000
798.000
1.386.000
1.518.000
940.000
1.248.000
1.368.000
1.890.000
2.070.000
-
-
-
-
-
9480000.
10.420.000
14.325.00 0
15.775.00 0
17.350.00 0
948.000
1.040.000
1.140.000
1.260.000
1.380.000
11.460.000
15.465.00 0
17.035.00 0
18.730.00 0
7.224.000
12.485.00 0
13.739.00 0
10.428.00 0 2.559.000
6.566.000
Penyelenggaraan pelayanan kesehatan bagi masyarakat oleh puskesmas merupakan salah satu bentuk pelayanan publik dasar yang dilaksanakan oleh pemerintah
daerah.
Untuk
terselenggaranya
berbagai
upaya
kesehatan
perorangan dan upaya kesehatan masyarakat yang menjadi tanggungjawab puskesmas perlu di tunjang dengan tersedianya pembiayaan yang cukup. Pola pengelolaan keuangan BLUD di Puskesmas adalah salah satu upaya untuk memberikan layanan kesehatan yang bermutu dan berkesinambungan kepada masyarakat. Rencana strategi bisnis (RSB) Puskesmas Teluk Sebong tahun 2011 – 2015 memuat program, kegiatan, target kinerja dan anggaran yang hendak dicapai dalam kurun waktu lima tahun ke depan. Rencana Strategi Bisnis ini akan dijadikan sebagai pedoman dalam penyususnan Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Puskesmas Tl Sebong.
Biaya Kegiatan preventif Tabel 32. Proyeksi Biaya Kegiatan Preventif Biaya Kegiatan Promotif
Tabel 33. Proyeksi Biaya Kegiatan Promotif Biaya Tetap Tabel 34. Proyeksi Biaya Tetap NO
BIAYA TETAP
1
Gaji & Tunjangan
2
Honor Pegawai Bulanan
3
Biaya Langganan
4
Biaya Pemeliharaan
5
Biaya Depresiasi
6
Biaya preventif
7
Biaya promotif
8
Pengembangan SDM
9
Pengembangan Sistem
10
Biaya lain-lain
2011
2012
2013
2014
2015
SUMBER DANA
Untuk Laporan Proyeksi Operasional dapat dilihat pada tabel berikut ini. Dilihat dari pendapatan dari
Tabel 35. Proyeksi Laporan Operasional NO
KETERANGAN
PROYEKSI 2011
2012
2013
2014
2015
Pendapatan Jasa
1
Layanan
2
Biaya Operasional a
Biaya Variabel
b
Biaya Tetap
3
Biaya Investasi
Total Biaya A
Total Surplus/Defisit Jasa Layanan
B
Pendapatan APBN
C
Pendapatan APBD
D
Pendapatan Hibah
E
Pendapatan kerjasama
F
Pendapatan lainnya
Surplus/Defisit Dari tabel tersebut terlihat bahwa prosentase perbandingan pendapatan APBD dengan pendapatan jasa layanan semakin lama semakin kecil hal ini menunjukkan peningkatan pendapatan jasa layanan sehingga diharapkan pada titik tertentu dapat menutupi biaya operasional puskesmas. Untuk lebih mudah melihat perbandingan antara pendapatan dari jasa layanan dan biaya Puskesmas dapat dilihat pada Grafik berikut ini:
Grafik 8. Proyeksi Pendapatan dan Biaya
Dari grafik diatas dapat dilihat bahwa Puskesmas Teluk Sebong beroperasi dalam kondisi defisit pada tahun 2011 dan tahun-tahun berikutnya sehingga peran dari pemerintah daerah melalui APBD masih diperlukan untuk memberikan pelayanan yang baik bagi masyarakat Untuk melihat jumlah keseluruhan pendapatan, dapat dilihat pada Grafik dibawah ini: Grafik 9. Proyeksi Pendapatan
Proyeksi Arus Kas
Salah satu laporan keuangan yang ada di Rencana Strategis Bisnis adalah proyeksi arus kas. Proyeksi arus ini untuk melihat kondisi kas Puskesmas apakah dalam kondisi positif atau negatif. Walaupun diatas sudah disebutkan kondisi operasional Puskesmas dalam keadaan defisit, maka jumlah subsidi dan bantuan dalam bentuk kas dapat dilihat dalam proyeksi arus kas ini. Tabel 36. Proyeksi Arus Kas URAIAN I.ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL A. PENDAPATAN DARI LAYANAN .....Pendapatan Pelayanan .....Pendapatan Pasien UMUM .....Pendapatan Pasien ASKES .....Pendapatan Pasien .....JAMKESMAS .....Pendapatan Pasien JAMKESDA .....Jumlah Pendapatan B. PENGELUARAN OPERASIONAL .....Pengeluaran Variabel Pasien .....UMUM .....Pengeluaran variabel Pasien .....ASKES .....Pengeluaran variabel Pasien .....JAMKESMAS .....Pengeluaran variabel Pasien .....JAMKESDA .....Pengeluaran pelayanan .....preventiv .....Pengeluaran pelayanan promotif .....Pengeluaran Tetap Jumlah pengeluaran AKTIVITAS OPERASIONAL II.ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PROYEKSI 2011
2012
2013
2014
2015
..INVESTASI .....Arus Kas Masuk .....Pendapatan Penjualan atas .....Tanah .....Pendapatan Penjualan Atas .....Peralatan dan Mesin .....Pendapatan Penjualan atas .....Gedung dan Bangunan .....Pendapatan Penjualan atas .....Jalan , irigasi dan Jaringan .....Pendapatan dari penjualan Aset .....tetap lainnya .....Pendapatan dari penjualan Aset .....lainnya .....Arus Kas Keluar .....Belanja Tanah .....Belanja Peralatan dan Mesin .....Belanja Kendaraan .....Belanja Gedung dan Bangunan .....Belanja Jalan, Irigasi dan .....jaringan .....Belanja Aset Tetap lainnya .....Belanja Aset Lainnya AKTIVITAS INVESTASI III.ARUS KAS DARI AKTIVITAS ...PENDANAAN .....Arus Kas Masuk : .....Penerimaan APBD .....Penerimaan hibah .....Hasil Penjualan Aset/Kekayaan .....Daerah yang dipisahkan .....Penerimaan Pinjaman dan .....Obligasi .....Penerimaan lainnya .....Arus Kas Keluar .....Penyertaan Modal (Investasi) .....Pemerintah Daerah .....Pembayaran Pokok Utang
.....Pinjaman dan Obligasi .....Pemberian Pinjaman AKTIVITAS PENDANAAN .....Kenaikan Bersih Kas .....Kas dan Setara Kas Awal .....Jumlah Saldo Kas Dari table diatas dapat dilihat pada tahun ..................... pada bidang kesehatan sedangkan biaya yang diperlukan puskesmas meningkat.
Tabel 37. Proyeksi Neraca PROYEKSI
URAIAN
2011
2012
2013
2014
I. ASET ...A. Aset Lancar .....Kas dan .....Setara Kas .....Persediaan Jumlah Aset Lancar ..B. Aset Tetap .....Tanah .....Bangunan .....Peralatan .....Medis .....Kendaraan .....Perlengkapan .....dan Peralatan .....Kantor Jumlah Aset Tetap .....Akumulasi .....penyusutan Nilai buku aset tetap . C. Aset Lain-.....Lain Jumlah Aset II. KEWAJIBAN ...A. Kewajiban ..... Jangka ..... ..... Pendek .....Hutang Usaha Hutang Jangka Pendek Lainnya .....Jumlah Kewajiban Jangka Pendek B. Kewajiban Jangka Panjang Jumlah Kewajiban EKUITAS .....Ekuitas pemerintah .....Donasi .....Surplus & Defisit Tahun lalu .....Surplus & Defisit Jumlah Ekuitas Bersih JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS Tabel 38. Rasio Likuiditas URAIAN I. ASET
PROYEKSI 2011
2012
2013
2014
2015
2015
A. Aset Lancar .....Kas dan Setara Kas .....Persediaan Jumlah Aset Lancar .....Rasio likuiditas Dari tabel diatas terlihat bahwa Rasio Likuiditas adalah 100%, sehingga Puskesmas
dalam
menjalanakan
kegiatan
pelayanan
kesehatan
kepada
masyaraklat baik pelayanan promotif, preventif dan kuratif dapat mencukupi dengan uang kas yang tersedia