3.3
Actividades de transferencia de conocimiento
Para hacerle entrega a su instructor, debe enviarlo a través del enlace “Enviar Actividades Actividades de transferencia transferencia del conocimiento conocimiento AAP3 ” ubicado en el menú del
programa “actividades” en la carpeta de “Actividades de aprendizaje 3”, los pasos son (Se adjunta el taller en el enlace correspondiente):
1. Haga clic en el botón “ Actividades” 2. Ingrese al Vinculo “ Actividad de aprendizaje 3” 3. Haga clic en el link conocimiento AAP3”.
“Enviar
Actividades de transferencia del
4. Hacer clic en el Botón de Examinar mi equipo. 5. Busque en el disco duro y seleccione el archivo donde guardo el taller de la unidad 2.
6. Clic en el Botón Abrir . 7. Si deseas enviar algún comentario al instructor, procedes a escribirle algo en la opción Comentarios.
SOLUCIÓN
Inventario de Mercancías
1
IVA (Descontable)
1,080,000.00 172,800.00
Retención en la fuente
37,800.00
Proveedores
Caja
2
Depreciacion acumulada
1,215,000.00
2,000,000.00 26,500,000.00
Propiedad Planta y Equipo
28,000,000.00
Utilidad por venta de equipo
Inventario de Mercancías
3
IVA (Descontable) Retención en la fuente Proveedores
500,000.00
3,360,000.00 537,600.00 117,600.00 3,780,000.00
OPERACIÓN
UNIDADES
C UNITARIO
C TOTAL
Compra
120
9,000.00
1,080,000.00
Compra
280
12,000.00
3,360,000.00
Total
400
Promedio Unitario
CXC Clientes Anticipo de renta Retenciones en la fuente a favor Autorretención CREE
4,440,000.00
11,100.00
7,031,250.00 218,750.00 18,750.00
IVA (Generado)
4
1,000,000.00
Autorretencion por pagar Retencion del CREE
18,750.00
Ingresos Operacional (Venta)
Costo de Ventas
6,250,000.00
2,775,000.00
Inventario de Mercancías
Gasto Arrendamiento
5
Iva (Descontable)
2,775,000.00
400,000.00 64,000.00
Bancos
Gasto Honorarios IVA (Descontable)
6
Rete ICA Retención Renta Bancos
464,000.00
300,000.00 48,000.00 2,898.00 30,000.00 315,102.00
Bancos
279,000.00
Retencion Renta
7
21,000.00
Auto Retención CREE
1,800.00
Retención del CREE
1,800.00
Ingresos Rendimientos Fros
300,000.00
ESTADO DE RESULTADOS OMD S.A.S del 01 de Febrero al 28 de Febrero del 20xx Ingresos Operacionales
(-) (=) (-)
Costo de Ventas
6,250,000.00 (2,775,000.00)
Utilidad Bruta Gastos Operacionales Honorarios Arrendamientos
(=) (-)
Gastos Financieros Ingresos Financieros
(+)
Otros Ingresos
Utilidad Antes de Impuestos
(-)
Provisión Impuesto Renta (25%)
(-)
Provisión Impuesto CREE (9%)
(=)
(700,000.00) 300,000.00 400,000.00
Utilidad Operacional
(+)
(=)
3,475,000.00
Utilidad Neta
2,775,000.00 0 300,000.00 500,000.00 3,575,000.00 893,750.00 321,750.00 2,359,500.00
