PT BANK BARITO LAPORAN RKONSILIASI BANK 30-Apr-11 PER BANK SALDO 30 APRIL 2011 DITAMBAH 1. SETORAN DALAM PERJALANAN 30-Apr-11 2. korksi bank DUKURANGI 2. CEK DALAM PERJALANAN NOMOR 357 15,300.00 NOMOR 364 192,800.00 NOMOR 369 451,600.00 SALDO PER BANK STLH DISESUAIKAN
2,184,200.00 510,000.00 8000 2,702,200.00
659,700.00 2,042,500.00
PER BUKU SALDO 30 APRIL 2011 DITAMBAH 1.KOREKSI PENCATATAN CEK 831.200,00 DICATAT 813.200,00 2. PENERIMAAN WESEL 3. KOREKSI PENGURANGAN CEK NO.360 (88.800,00 - 80.800,00 = 8.000,00) DIKURANGI 4. BIAYA ADMIN BANK 5. CEK KOSONG
11,200.00 77,700.00 18000
1,974,400.00
175,000.00
2,149,400.00
106,900.00 2,042,500.00
PT WASERBA 81 DAFTAR SALDO-METODE PERPETUAL 01 Desember 2013 (dalam ribuan rupiah) KODE 110 112 115 116 117 123 124 125 126 210 211 212 214 215 310 311 312 313 410 411 412 510 520 521 522 523 524 525 528 529 530 532 533 535 536 539
NAMA AKUN KAS DIBNI PIUTANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG ASURANSI DIBAYAR DIMUKA PERLENGKAPAN TOKO PERALATAN TOKO AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN TOKO PERALATAN KANTOR AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR UTANG DAGANG UTANG GAJI BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR UTANG BANK UTANG BUNGA MODAL SAHAM SALDO LABA ( 1 JANUARI 2013) DIVIDEN IKHTISAR LABA RUGI PENJUALAN RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN DISKON PENJUALAN BEBAN POKOK PENJUALAN BEBAN GAJI PENJUALAN BEBAN SEWA BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN TOKO BEBAN PERLENGKAPAN TOKO BEBAN KIRIM PENJUALAN BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-TOKO BEBAN IKLAN BEBAN PENJUALAN LAIN-LAIN BEBAN GAJI ADMINISTRASI BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR BEBAN ASURANSI BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-KANTOR BEBAN BUNGA BEBAN ADMINISTRASI LAIN-LAIN
DEBIT 21,200.00 51,300.00 200,800.00 5,600.00 3,800.00 156,500.00 60,000.00
45,000.00
30,900.00 19,800.00 521,200.00 111,600.00 27,900.00
10,100.00 13,200.00 27,000.00 4,200.00 50,600.00
6,600.00 2,600.00 ###
KREDIT
18,900.00 20,000.00 32,200.00
40,000.00 50,000.00 135,100.00
1,073,700.00
###
PT WASERBA 81 JURNAL UMUM-METODE PERPETUAL NO 1
TANGGAL 2013 1-Dec BEBAN SEWA 1-Dec KAS BNI
URAIAN
REF POST 521 110
2
3-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 3-Dec UTANG DAGANG
115 210
3
4-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 4-Dec KAS DI BNI
115 110
4
6-Dec PIUTANG DAGANG 6-Dec PENJUALAN 6-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 6-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG
112 410 510 115
5
7-Dec KAS DI BNI 7-Dec PIUTANG DAGANG
110 112
6
10-Dec KAS DI BNI 10-Dec PENJUALAN 10-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 10-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG
110 410 510 115
7
12-Dec UTANG DAGANG 12-Dec KAS 12-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG
210 110 115
8
14-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN 14-Dec PIUTANG DAGANG 14-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 14-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN
411 112 115 510
9
15-Dec BEBAN IKLAN 15-Dec KAS DI BNI
528 110
10
16-Dec KAS DI BNI 16-Dec DISKON PENJUALAN 16-Dec PIUTANG DAGANG
110 412 112
11
19-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 19-Dec KAS DI BNI
115 110
12
19-Dec UTANG DAGANG 19-Dec KAS DI BNI
210 110
13
20-Dec PIUTANG DAGANG 20-Dec PENJUALAN 20-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 20-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG
112 410 510 115
14
21-Dec PIUTANG 21-Dec KAS DI BNI
112 110
15
21-Dec KAS DI BNI 21-Dec PIUTANG
110 112
16
21-Dec PERSEDIAN BARANG DAGANG 21-Dec UTANG DAGANG
115 210
17
24-Dec UTANG DAGANG 24-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG
210 115
18
26-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN TUNAI 26-Dec KAS DI BNI 26-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 26-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN
411 110 115 510
19
28-Dec BEBAN GAJI PENJUALAN 28-Dec BEBAN GAJI ADMINISRASI 28-Dec KAS DI BNI
520 530 110
20
29-Dec PERLENGKAPAN TOKO 29-Dec KAS DI BNI
117 110
21
30-Dec PIUTANG DAGANG 30-Dec PENJUALAN 30-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 30-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG
112 410 510 115
22
30-Dec KAS DI BNI 30-Dec DISKON PENJUALAN 30-Dec PIUTANG DAGANG 30-Dec KAS DI BNI 30-Dec PIUTANG DAGANG
110 412 112 110 112
23
31-Dec UTANG DAGANG
210
31-Dec 31-Dec
PERSEDIAAN BARANG DAGANG KAS DI BNI
115 110
TUAL DEBIT
KREDIT
2,400.00 2,400.00 21,600.00 21,600.00 500.00 500.00 8,500.00 8,500.00 5,000.00 5,000.00 8,900.00 8,900.00 27,200.00 27,200.00 16,000.00 16,000.00 21,600.00 21,168.00 432.00
432.00 21,168.00
1,500.00 1,500.00 900.00 900.00 2,600.00 2,600.00 6,860.00 140.00 7,000.00 11,800.00 11,800.00
140.00 6,860.00
9,000.00 9,000.00 26,000.00 26,000.00 13,200.00 13,200.00 1,100.00 1,100.00 17,600.00 17,600.00 20,000.00 20,000.00 2,000.00 2,000.00
20000 40
1,200.00 1,200.00 700.00 700.00 7,600.00 4,800.00 12,400.00
12,400.00
800.00 800.00 18,750.00 18,750.00 11,250.00 11,250.00 25,740.00 260.00 26,000.00 1,100.00 1,100.00 18,000.00
25,740.00 260
500 2000
180.00 17,820.00 ###
###
17,820.00 180
NO
5 6
10
15
22
4
13 14 21
2 3
11 16
TANGGAL 2013 1-Dec 4-Dec 7-Dec 10-Dec 12-Dec 15-Dec 16-Dec 19-Dec 19-Dec 21-Dec 21-Dec 26-Dec 28-Dec 29-Dec 30-Dec 30-Dec 31-Dec
URAIAN
KAS KAS
KAS
KAS
KAS KAS
KAS BNI KAS DI BNI DI BNI DI BNI KAS KAS DI BNI DI BNI KAS DI BNI KAS DI BNI KAS DI BNI DI BNI KAS DI BNI KAS DI BNI KAS DI BNI DI BNI DI BNI KAS DI BNI
REF POST DEBIT
110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110
6-Dec 7-Dec 14-Dec 16-Dec 20-Dec 21-Dec 21-Dec 30-Dec 30-Dec 30-Dec
PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG PIUTANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG
112 112 112 112 112 112 112 112 112 112
3-Dec 4-Dec 6-Dec 10-Dec 12-Dec 14-Dec 19-Dec 20-Dec 21-Dec 24-Dec 26-Dec
PERSEDIAAN BARANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG PERSEDIAN BARANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG
115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115
8,900.00 27,200.00
6,860.00
17,600.00
25,740.00 1,100.00
8,500.00
26,000.00 1,100.00 18,750.00
21,600.00 500.00
900.00 11,800.00 20,000.00 700.00
30-Dec 31-Dec
20
7 12 17 23
8 18
19
PERSEDIAAN BARANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG
115 115
29-Dec PERLENGKAPAN TOKO
117
3-Dec 12-Dec 19-Dec 21-Dec 24-Dec 31-Dec
UTANG DAGANG UTANG DAGANG UTANG DAGANG UTANG DAGANG UTANG DAGANG UTANG DAGANG
210 210 210 210 210 210
6-Dec 10-Dec 20-Dec 30-Dec
PENJUALAN PENJUALAN PENJUALAN PENJUALAN
410 410 410 410
800.00
21,600.00 9,000.00 2,000.00 18,000.00
14-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN 26-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN TUNA
411 411
1,500.00 1,200.00
16-Dec DISKON PENJUALAN 30-Dec DISKON PENJUALAN
412 412
140.00 260.00
6-Dec 10-Dec 14-Dec 20-Dec 26-Dec 30-Dec
510 510 510 510 510 510
5,000.00 16,000.00
520
7,600.00
BEBAN POKOK PENJUALAN BEBAN POKOK PENJUALAN BEBAN POKOK PENJUALAN BEBAN POKOK PENJUALAN BEBAN POKOK PENJUALAN BEBAN POKOK PENJUALAN
28-Dec BEBAN GAJI PENJUALAN
13,200.00 11,250.00
1
1-Dec BEBAN SEWA
521
2,400.00
9
15-Dec BEBAN IKLAN
528
2,600.00
28-Dec BEBAN GAJI ADMINISRASI
530
4,800.00
314,600.00
###
KREDIT
2,400.00 500.00
21,168.00 2,600.00 11,800.00 9,000.00 1,100.00 1,200.00 12,400.00 800.00
17,820.00
8,900.00 1,500.00 7,000.00
17,600.00 26,000.00 1,100.00
5,000.00 16,000.00 432.00
13,200.00 2,000.00
DEBIT 21,200.00 18,800.00 18,300.00 27,200.00 54,400.00 33,232.00 30,632.00 37,492.00 25,692.00 16,692.00 15,592.00 33,192.00 31,992.00 19,592.00 18,792.00 44,532.00 45,632.00 27,812.00 51,300.00 59,800.00 50,900.00 49,400.00 42,400.00 68,400.00 69,500.00 51,900.00 70,650.00 44,650.00 43,550.00 200,800.00 222,400.00 222,900.00 217,900.00 201,900.00 201,468.00 202,368.00 214,168.00 200,968.00 220,968.00 218,968.00 219,668.00
KREDIT
11,250.00 180.00
208,418.00 208,238.00 3,800.00 4,600.00 32,200.00 53,800.00 32,200.00 23,200.00 43,200.00 41,200.00 23,200.00
21,600.00
20,000.00
1,073,700.00 1,082,200.00 1,109,400.00 1,135,400.00 1,154,150.00
8,500.00 27,200.00 26,000.00 18,750.00 30,900.00 32,400.00 33,600.00 19,800.00 19,940.00 20,200.00
900.00 700.00
521,200.00 526,200.00 542,200.00 541,300.00 554,500.00 553,800.00 565,050.00 111,600.00 119,200.00 27,900.00 30,300.00 27,000.00 29,600.00 50,600.00 55,400.00
314,600.00
###
1,137,550.00 39,800.00
1,177,350.00
PT WASERBA 81 DAFTAR SALDO-METODE PERPETUAL 31 Desember 2013 (dalam ribuan rupiah) KODE 110 112 115 116 117 123 124 125 126 210 211 212 214 215 310 311 312 313 410 411 412 510 520 521 522 523 524 525 528 529 530 532 533 535 536 539
NAMA AKUN KAS DIBNI PIUTANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG ASURANSI DIBAYAR DIMUKA PERLENGKAPAN TOKO PERALATAN TOKO AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN TOKO PERALATAN KANTOR AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR UTANG DAGANG UTANG GAJI BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR UTANG BANK UTANG BUNGA MODAL SAHAM SALDO LABA ( 1 JANUARI 2013) DIVIDEN IKHTISAR LABA RUGI PENJUALAN RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN DISKON PENJUALAN BEBAN POKOK PENJUALAN BEBAN GAJI PENJUALAN BEBAN SEWA BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN TOKO BEBAN PERLENGKAPAN TOKO BEBAN KIRIM PENJUALAN BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-TOKO BEBAN IKLAN BEBAN PENJUALAN LAIN-LAIN BEBAN GAJI ADMINISTRASI BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR BEBAN ASURANSI BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-KANTOR BEBAN BUNGA BEBAN ADMINISTRASI LAIN-LAIN
DEBIT 27,812.00 43,550.00 208,238.00 5,600.00 4,600.00 156,500.00 60,000.00
45,000.00
33,600.00 20,200.00 565,050.00 565,050.00 30,300.00
10,100.00 13,200.00 29,600.00 4,200.00 55,400.00
6,600.00 2,600.00 ### 445,850.00 1,441,350.00
KREDIT
18,900.00 20,000.00 23,200.00
40,000.00 50,000.00 135,100.00
1,154,150.00
### 1,441,350.00
PT WASERBA 81 DAFTAR SALDO-METODE PERIODIK 01 Desember 2013 (dalam ribuan rupiah) KODE 110 112 115 116 117 123 124 125 126 210 211 212 214 215 310 311 312 313 410 411 412 420 421 422 423 510 520 521 522 523 524 525 528 529 530 532 533 535 536
NAMA AKUN KAS PIUTANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG ( 1 JAN 2013) ASURANSI DIBAYAR DIMUKA PERLENGKAPAN TOKO PERALATAN TOKO AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN TOKO PERALATAN KANTOR AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR UTANG DAGANG UTANG GAJI BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR UTANG BANK UTANG BUNGA MODAL SAHAM SALDO LABA ( 1 JANUARI 2013) DIVIDEN IKHTISAR LABA RUGI PENJUALAN RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN DISKON PENJUALAN PEMBELIAN RETUR DAN POTONGAN PEMBELIAN DISKON PEMBELIAN BEBAN KIRIM PEMBELIAN BEBAN POKOK PENJUALAN BEBAN GAJI PENJUALAN BEBAN SEWA BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN TOKO BEBAN PERLENGKAPAN TOKO BEBAN KIRIM PENJUALAN BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-TOKO BEBAN IKLAN BEBAN PENJUALAN LAIN-LAIN BEBAN GAJI ADMINISTRASI BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR BEBAN ASURANSI BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-KANTOR BEBAN BUNGA
DEBIT 21,200.00 51,300.00 187,200.00 5,600.00 3,800.00 156,500.00 60,000.00
45,000.00
30,900.00 19,800.00 536,500.00
16,100.00 111,600.00 27,900.00
10,100.00 13,200.00 27,000.00 4,200.00 50,600.00
6,600.00
539 BEBAN ADMINISTRASI LAIN-LAIN
2,600.00 ### -
KREDIT
18,900.00 20,000.00 32,200.00
40,000.00 50,000.00 135,100.00
1,073,700.00
8,500.00 9,300.00
###
PT WASERBA 81 JURNAL UMUM-METODE PERIODIK NO
1
TANGGAL 2013
URAIAN
1-Jan BEBAN SEWA 1-Jan KAS
REF POST DEBIT
521 110
2,400.00
2
3-Dec PEMBELIAN 3-Dec UTANG DAGANG
420 210
21,600.00
3
4-Dec BEBAN KIRIM PEMBELIAN 4-Dec KAS
423 110
500.00
4
6-Dec PIUTANG DAGANG 6-Dec PENJUALAN
112 410
8,500.00
5
7-Dec KAS 7-Dec PIUTANG DAGANG
110 112
8,900.00
6
10-Dec KAS 10-Dec PENJUALAN
110 410
27,200.00
7
12-Dec UTANG DAGANG 12-Dec KAS 12-Dec DISKON PEMBELIAN
210 110 422
21,600.00
8
14-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN 14-Dec PIUTANG DAGANG
411 112
1,500.00
9
15-Dec BEBAN IKLAN 15-Dec KAS
528 110
2,600.00
10
16-Dec KAS 16-Dec DISKON PENJUALAN 16-Dec PIUTANG DAGANG
110 412 112
6,860.00 140.00
11
19-Dec PEMBELIAN 19-Dec KAS
420 110
11,800.00
12
19-Dec UTANG DAGANG 19-Dec KAS
210 110
9,000.00
13
20-Dec PIUTANG DAGANG
112
26,000.00
20-Dec
PENJUALAN
410
14
21-Dec PIUTANG DAGANG 21-Dec KAS
112 110
1,100.00
15
21-Dec KAS 21-Dec PIUTANG DAGANG
110 112
17,600.00
16
21-Dec PEMBELIAN 21-Dec UTANG DAGANG
420 210
20,000.00
17
24-Dec UTANG DAGANG 24-Dec RETUR DAN POTONGAN PEMBELIAN
210 421
2,000.00
18
26-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN 26-Dec KAS
411 110
1,200.00
19
28-Dec BEBAN GAJI PENJUALAN 28-Dec BEBAN GAJI ADMINISTRASI 28-Dec KAS
520 530 110
7,600.00 4,800.00
20
29-Dec PERLENGKAPAN TOKO 29-Dec KAS
117 110
800.00
21
30-Dec PIUTANG DAGANG 30-Dec PENJUALAN
112 410
18,750.00
22
30-Dec KAS 30-Dec DISKON PENJUALAN 30-Dec PIUTANG DAGANG 30-Dec KAS 30-Dec PIUTANG DAGANG
110 412 112 110 112
25,740.00 260.00
31-Dec UTANG DAGANG 31-Dec KAS 31-Dec DISKON PEMBELIAN
210 110 422
18,000.00
23
1,100.00
267,550.00
KREDIT
2,400.00
21,600.00
500.00
8,500.00
8,900.00
27,200.00
21,168.00 432.00
1,500.00
2,600.00
7,000.00
11,800.00
9,000.00
432.00 21,168.00
26,000.00
1,100.00
17,600.00
20,000.00
2,000.00
1,200.00
12,400.00
12,400.00
800.00
18,750.00
26,000.00
260 25,740.00
1,100.00
17,820.00 180.00 267,550.00
180 17,820.00
NO
5 6
10
15
22
4
13 14 21
20
7 12 17 23
TANGGAL 2013 1-Jan 4-Dec 7-Dec 10-Dec 12-Dec 15-Dec 16-Dec 19-Dec 19-Dec 21-Dec 21-Dec 26-Dec 28-Dec 29-Dec 30-Dec 30-Dec 31-Dec
6-Dec 7-Dec 14-Dec 16-Dec 20-Dec 21-Dec 21-Dec 30-Dec 30-Dec 30-Dec
URAIAN
KAS KAS KAS KAS KAS KAS KAS KAS KAS KAS KAS KAS KAS KAS KAS KAS KAS
PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG
REF POST
110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110
112 112 112 112 112 112 112 112 112 112
29-Dec PERLENGKAPAN TOKO
117
3-Dec 12-Dec 19-Dec 21-Dec 24-Dec 31-Dec
210 210 210 210 210 210
UTANG DAGANG UTANG DAGANG UTANG DAGANG UTANG DAGANG UTANG DAGANG UTANG DAGANG
6-Dec 10-Dec 20-Dec 30-Dec
8 18
2 11 16
3 19
PENJUALAN PENJUALAN PENJUALAN PENJUALAN
410 410 410 410
14-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN 26-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN
411 411
16-Dec DISKON PENJUALAN 30-Dec DISKON PENJUALAN
412 412
3-Dec PEMBELIAN 19-Dec PEMBELIAN 21-Dec PEMBELIAN
420 420 420
24-Dec
RETUR DAN POTONGAN PEMBELIAN
421
12-Dec 31-Dec
DISKON PEMBELIAN DISKON PEMBELIAN
422 422
4-Dec BEBAN KIRIM PEMBELIAN
423
28-Dec BEBAN GAJI PENJUALAN
520
1
1-Jan BEBAN SEWA
521
9
15-Dec BEBAN IKLAN
528
28-Dec BEBAN GAJI ADMINISTRASI
530
DEBIT
KREDIT
2,400.00 500.00 8,900.00 27,200.00 21,168.00 2,600.00 6,860.00 11,800.00 9,000.00 1,100.00 17,600.00 1,200.00 12,400.00 800.00 25,740.00 1,100.00 17,820.00
8,500.00 8,900.00 1,500.00 7,000.00 26,000.00 1,100.00 17,600.00 18,750.00 26,000.00 1,100.00
KREDIT
21,200.00 18,800.00 18,300.00 27,200.00 54,400.00 33,232.00 30,632.00 37,492.00 25,692.00 16,692.00 15,592.00 33,192.00 31,992.00 19,592.00 18,792.00 44,532.00 45,632.00 27,812.00 51,300.00 59,800.00 50,900.00 49,400.00 42,400.00 68,400.00 69,500.00 51,900.00 70,650.00 44,650.00 43,550.00 3,800.00 4,600.00
800.00
21,600.00 21,600.00 9,000.00 20,000.00 2,000.00 18,000.00
DEBIT
32,200.00 53,800.00 32,200.00 23,200.00 43,200.00 41,200.00 23,200.00 1,073,700.00
8,500.00 27,200.00 26,000.00 18,750.00
1,082,200.00 1,109,400.00 1,135,400.00 1,154,150.00
1,500.00 1,200.00
30,900.00 32,400.00 33,600.00
140.00 260.00
19,800.00 19,940.00 20,200.00
21,600.00 11,800.00 20,000.00
536,500.00 558,100.00 569,900.00 589,900.00 8,500.00 10,500.00 9,300.00 9,732.00 9,912.00
2,000.00 432.00 180.00 500.00 7,600.00 2,400.00 2,600.00 4,800.00
16,100.00 16,600.00 111,600.00 119,200.00 27,900.00 30,300.00 27,000.00 29,600.00 50,600.00 55,400.00 970,762.00
1,197,762.00
267,550.00
267,550.00
PT WASERBA 81 DAFTAR SALDO-METODE PERIODIK 31 Desember 2013 (dalam ribuan rupiah) KODE 110 112 115 116 117 123 124 125 126 210 211 212 214 215 310 311 312 313 410 411 412 420 421 422 423 510 520 521 522 523 524 525 528 529 530 532 533 535 536
NAMA AKUN KAS PIUTANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG ( 1 JAN 2013) ASURANSI DIBAYAR DIMUKA PERLENGKAPAN TOKO PERALATAN TOKO AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN TOKO PERALATAN KANTOR AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR UTANG DAGANG UTANG GAJI BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR UTANG BANK UTANG BUNGA MODAL SAHAM SALDO LABA ( 1 JANUARI 2013) DIVIDEN IKHTISAR LABA RUGI PENJUALAN RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN DISKON PENJUALAN PEMBELIAN RETUR DAN POTONGAN PEMBELIAN DISKON PEMBELIAN BEBAN KIRIM PEMBELIAN BEBAN POKOK PENJUALAN BEBAN GAJI PENJUALAN BEBAN SEWA BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN TOKO BEBAN PERLENGKAPAN TOKO BEBAN KIRIM PENJUALAN BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-TOKO BEBAN IKLAN BEBAN PENJUALAN LAIN-LAIN BEBAN GAJI ADMINISTRASI BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR BEBAN ASURANSI BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-KANTOR BEBAN BUNGA
DEBIT 27,812.00 43,550.00 187,200.00 5,600.00 4,600.00 156,500.00 60,000.00
45,000.00
33,600.00 20,200.00 589,900.00
16,600.00 119,200.00 30,300.00
10,100.00 13,200.00 29,600.00 4,200.00 55,400.00
6,600.00
539 BEBAN ADMINISTRASI LAIN-LAIN
2,600.00 ###
KREDIT
18,900.00 20,000.00 23,200.00
40,000.00 50,000.00 135,100.00
1,154,150.00
10,500.00 9,912.00
###
PT WASERBA 81 PERHITUNGAN BEBAN POKOK PENJUALAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 (dalam ribuan rupiah) SALDO AWAL PERSEDIAAN 1 JANUARI 2013 DITAMBAH PEMBELIAN DIKURANGI RETUR DAN POTONGAN PEMBEELIAN DISKON PEMBELIAN PEMBELIAN BERSIH DITAMBAH BEBAN KIRIM PEMBELIAN PERSEDIAAN YANG TERSEDIA DI JUAL DIKURANGI SALDO AKHIR PERSEDIAAN 31 DESEMBER 2013 BEBAN POKOK PENJUALAN
UALAN MBER 2013
187,200.00 589,900.00 10,500.00 9,912.00
(20,412.00) 756,688.00 16,600.00 773,288.00 (196,238.00) 577,050.00
20,412.00
